| Содержание
Описание проекта
Создание проекта в Project Expert
Анализ результатов
Библиографический список
Описание проекта
Основная идея данного бизнес-проекта – открытие семейной парикмахерской, основной сильной стороной которой является наличие детских кресел. Кресел, специально оборудованных для стрижки детей. Не секрет, что у многих мам, которые сидят с детьми, просто нет возможности сходить в парикмахерскую, а тем более сделать маникюр или педикюр. В парикмахерской ребёнку просто невозможно усидеть на месте, и полноценного похода в салон не получится. Данная парикмахерская решит сложившуюся проблему, и все стороны будут довольны. Ребёнок, который получит удовольствие посидеть на кресле в виде машинки с рулём, да ещё в этот момент посмотреть мультики, которые показывают в телевизоре прямо напротив; мама, которая наконец то сделала себе модную укладку и маникюр, а также парикмахер, которому не придется постоянно просить ребёнка не двигаться, так как ребёнок во время просмотра мультиков не создаст помехи парикмахеру своим непоседством.
Основная проблема в развитии данного бизнеса – менталитет родителей. Многие считают, что ребёнку и вовсе необязательно стричься – «что там стричь, у ребёнка то?». И стригут ребёнка в первой попавшейся парикмахерской. Качество стрижки соответствующее. Наша парикмахерская попробует решить эту проблемы. Ведь плюсы очевидны. Чего только не сделает любящий родитель для своего ребёнка. А ребёнку и правда это понравиться, и он уже будет с радостью идти стричься.
Так же в парикмахерской будет создан необычный интерьер. Здесь будут много объектов, вызывающих детский интерес: птички в клетках, аквариум с рыбками, удобные диваны, где найдутся не только книжки для детей, но и журналы для родителей. Всё это привлечет потенциальных клиентов. А «сарафанное радио» - лучшая из реклам, это основное, на что делается ставка. Ведь все знают, что мамы с детьми в основном не работают и по нескольку часов проводят на детской площадке за разговорами с другими мамочками. Нельзя не задуматься над тем, что, понравившись одной из них, наша парикмахерская понравится и другим.
Особое внимание будет уделено персоналу. Успех в этом бизнесе напрямую зависит от квалификации мастеров, от атмосферы, которую создадут люди, работающие в салоне. Поэтому работать с детьми будет парикмахер-профессионал. Так же будут открыты специализированные курсы для обучения парикмахеров работать с детьми.
Наша фирма не будет завышать цен, а будет использовать постепенный вход на рынок. Цены будут доступны практически всем желающим.
Так как парикмахерскую планируется открыть в детском торговом центре, то можно рассчитывать на достаточно большие прибыли. Ведь люди изначально пришли в этот торговый центр с детьми и с деньгами.
Предприятие по подсчетам начнёт получать прибыль уже в третьем месяце своего функционирования.
Основным финансовым риском является неплатежеспособность потребителя. Если трезво посмотреть на эту проблему, то окажется, что стригутся люди даже в самый тяжёлый кризис. Основная задача – удержать потребителя. Постоянная работа с клиентами, совершенствование товара, гибкая ценовая политика, повышение качественных параметров услуги послужит наилучшим подспорьем в работе предприятия. Благодаря этому и удастся избежать всех неблагоприятных последствий.
Создание модели в Project Expert
Название проекта - Парикмахерская
Вариант проекта - Начальный
Автор проекта - Писчикова Т.В.
Дата начала проекта - 01.06.2010
Продолжительность - 36 мес.
Список продуктов/услуг
| Наименование
|
Ед. изм.
|
Нач. продаж
|
| Стрижка женская
|
час
|
01.08.2010
|
| Укладка
|
час
|
01.08.2010
|
| Сушка
|
час
|
01.08.2010
|
| Стрижка мужская
|
час
|
01.09.2010
|
| Стрижка детская
|
час
|
01.08.2010
|
| Маникюр
|
час
|
01.08.2010
|
| Окраска волос
|
час
|
01.10.2010
|
| Мелирование
|
час
|
01.08.2010
|
| Колорирование
|
час
|
01.10.2010
|
| Визажист
|
час
|
01.10.2010
|
Банк, система учета
Финансовый год начинается в январе.
Принцип учета запасов: FIFO.
Структура компании
| №
|
|
Доля
|
| 0
|
Компания
|
|
| 1
|
Визажист
|
100,00
|
| 2
|
Ксерокопирование
|
100,00
|
| 3
|
Курсы
|
100,00
|
| 4
|
Печать фотографий
|
100,00
|
| 5
|
Проявка пленки
|
100,00
|
| 6
|
Распечатка листов
|
100,00
|
| 7
|
Ретушь
|
100,00
|
| 8
|
Стилист
|
100,00
|
| 9
|
Съемка
|
100,00
|
| 10
|
Фотография
|
100,00
|
Валюта проекта
Основная валюта проекта - Рубли (руб.)
Валюта для расчета на внешнем рынке - Доллар США ($ US
Курс на момент ввода: 1 $ US = 28.500 руб.
Темпы роста/падения курса (%)
| 1 год
|
2 год
|
3 год
|
| 5,00
|
5,00
|
5,00
|
Ставка рефинансирования
| Валюта
|
1 год
|
2 год
|
3 год
|
| Рубли
|
12,00
|
12,24
|
12,48
|
| Доллар
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
Инфляция(Рубли)
| Объект
|
1 год
|
2 год
|
3 год
|
| Сбыт
|
10,00
|
9,00
|
8,10
|
| Прямые издержки
|
10,00
|
9,00
|
8,10
|
| Общие издержки
|
10,00
|
9,00
|
8,10
|
| Зарплата
|
10,00
|
9,00
|
8,10
|
| Недвижимость
|
10,00
|
9,00
|
8,10
|
Налоги
| Название налога
|
База
|
Период
|
Ставка
|
| Налог на прибыль
|
Прибыль
|
Месяц
|
24 %
|
| НДС
|
Добав. стоим.
|
Месяц
|
18 %
|
| Налог на имущество
|
Имущество
|
Квартал
|
2 %
|
| Выплаты в пенс. фонд
|
Зарплата
|
Месяц
|
20 %
|
| Выплаты в ФОМС
|
Зарплата
|
Месяц
|
2.9 %
|
| Выплаты в ФСС
|
Зарплата
|
Месяц
|
3.1 %
|
| Выплаты в ФЗ
|
Зарплата
|
Месяц
|
1.5 %
|
| Транспортный налог
|
Зарплата
|
Месяц
|
1 %
|
| Налог на образование
|
Зарплата
|
Месяц
|
1 %
|
| Налог на польз. автодорог
|
Объем продаж
|
Месяц
|
2.5 %
|
| Отчисления в жилфонд
|
Объем продаж
|
Месяц
|
1.5 %
|
Список этапов
| Название
|
Длительность
|
Дата начала
|
Дата окончания
|
| Создание предприятия
|
30
|
01.06.2010
|
01.07.2010
|
| Поиск помещения
|
10
|
20.06.2010
|
30.06.2010
|
| Приобретение оборудования (5 специальных кремел
|
8
|
01.07.2010
|
09.07.2010
|
| Приобретение оборудования (2 аппарата для сушки)
|
10
|
09.07.2010
|
19.07.2010
|
| Приобретение оборудования (зеркала)
|
6
|
19.07.2010
|
25.07.2010
|
| Приобретение мебели
|
18
|
25.07.2010
|
12.08.2010
|
| Подбор персонала
|
10
|
15.07.2010
|
25.07.2010
|
| Производство [Сушка]
|
0
|
01.08.2010
|
...
|
| Производство [Укладка]
|
0
|
01.08.2010
|
...
|
| Производство [Стрижка женская]
|
0
|
01.08.2010
|
...
|
| Производство [Стрижка мужская ]
|
0
|
01.09.2010
|
...
|
| Производство [Стрижка детская]
|
0
|
01.08.2010
|
...
|
| Производство [Маникюр]
|
0
|
01.08.2010
|
...
|
| Производство [Колорирование]
|
0
|
01.10.2010
|
...
|
| Производство [Визажист]
|
0
|
01.10.2010
|
...
|
| Производство [Мелирование]
|
0
|
01.08.2010
|
...
|
| Производство [Окраска волос]
|
0
|
01.10.2010
|
...
|
Список ресурсов
| |
|
|
|
|
| Название
|
Тип
|
Ед. изм.
|
руб.
|
$ US
|
| |
|
|
|
|
| |
Услуги
|
|
0,00
|
0,00
|
| |
Оборудование
|
|
0,00
|
0,00
|
Планируемый объём поставок
| Продукт/Вариант
|
Ед. изм.
|
6.2010
|
7.2010
|
8.2010
|
9.2010
|
10.2010
|
11.2010
|
12.2010
|
1кв. 2011г.
|
2кв. 2011г.
|
| Стрижка женская
|
час
|
0,00
|
0,00
|
230,77
|
461,54
|
692,31
|
923,08
|
1 153,85
|
4 846,15
|
6 923,08
|
| Укладка
|
час
|
0,00
|
0,00
|
15,00
|
15,00
|
16,00
|
16,00
|
15,00
|
60,00
|
60,00
|
| Сушка
|
час
|
0,00
|
0,00
|
250,00
|
500,00
|
750,00
|
1 000,00
|
1 000,00
|
3 000,00
|
3 000,00
|
| Стрижка мужская
|
час
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
45,00
|
45,00
|
45,00
|
45,00
|
135,00
|
135,00
|
| Стрижка детская
|
час
|
0,00
|
0,00
|
93,75
|
187,50
|
281,25
|
375,00
|
468,75
|
1 968,75
|
2 812,50
|
| Маникюр
|
час
|
0,00
|
0,00
|
50,00
|
50,00
|
50,00
|
50,00
|
50,00
|
150,00
|
150,00
|
| Окраска волос
|
час
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
1,67
|
3,33
|
5,00
|
25,00
|
40,00
|
| Мелирование
|
час
|
0,00
|
0,00
|
4 000,00
|
4 000,00
|
4 000,00
|
4 000,00
|
4 000,00
|
12 000,00
|
12 000,00
|
| Колорирование
|
час
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
10,00
|
10,00
|
10,00
|
30,00
|
30,00
|
| Визажист
|
час
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
12,00
|
12,00
|
12,00
|
36,00
|
36,00
|
Планируемый объём поставок
| Продукт/Вариант
|
3кв. 2011г.
|
4кв. 2011г.
|
2012 год
|
1-5.2013
|
| Стрижка женская
|
8 769,23
|
9 000,00
|
36 000,00
|
15 428,57
|
| Укладка
|
61,00
|
62,00
|
185,00
|
100,00
|
| Сушка
|
3 000,00
|
3 000,00
|
12 000,00
|
2 000,00
|
| Стрижка мужская
|
135,00
|
135,00
|
540,00
|
225,00
|
| Стрижка детская
|
3 656,25
|
4 406,25
|
23 000,00
|
10 750,00
|
| Маникюр
|
150,00
|
150,00
|
600,00
|
100,00
|
| Окраска волос
|
55,00
|
70,00
|
300,00
|
125,00
|
| Мелирование
|
12 000,00
|
12 000,00
|
48 000,00
|
20 000,00
|
| Колорирование
|
30,00
|
30,00
|
120,00
|
10,00
|
| Визажист
|
36,00
|
36,00
|
144,00
|
60,00
|
Сбыт (Ценообразование)
| Продукт/Вариант
|
Цена(руб.)
|
Цена($ US)
|
Описание
|
| Стрижка женская
|
150,000
|
|
|
| |
|
|
Нестандартная инфляция
|
| |
|
|
Сезонные изменения цены
|
| |
|
|
Январь - 86%
|
| |
|
|
Март - 120%
|
| |
|
|
Май - 114%
|
| |
|
|
Июнь - 132%
|
| |
|
|
Июль - 151%
|
| |
|
|
Август - 127%
|
| |
|
|
Сентябрь - 123%
|
| |
|
|
Ноябрь - 98%
|
| |
|
|
Декабрь - 92%
|
| Укладка
|
100,000
|
|
|
| |
|
|
Нестандартная инфляция
|
| Сушка
|
50,000
|
|
|
| |
|
|
Нестандартная инфляция
|
| Стрижка мужская
|
100,000
|
|
|
| |
|
|
Нестандартная инфляция
|
| |
|
|
Сезонные изменения цены
|
| |
|
|
Февраль - 123%
|
| |
|
|
Апрель - 122%
|
| |
|
|
Май - 139%
|
| |
|
|
Июнь - 152%
|
| |
|
|
Июль - 157%
|
| |
|
|
Август - 166%
|
| |
|
|
Сентябрь - 160%
|
| |
|
|
Октябрь - 136%
|
| |
|
|
Ноябрь - 113%
|
| Стрижка детская
|
50,000
|
|
|
| |
|
|
Нестандартная инфляция
|
| Маникюр
|
150,000
|
|
|
| |
|
|
Нестандартная инфляция
|
| Окраска волос
|
150,000
|
|
|
| |
|
|
Нестандартная инфляция
|
| Мелирование
|
200,000
|
|
|
| |
|
|
Нестандартная инфляция
|
| Колорирование
|
150,000
|
|
|
| |
|
|
Нестандартная инфляция
|
| Визажист
|
100,000
|
|
|
| |
|
|
Нестандартная инфляция
|
Сбыт (Условия оплаты)
| Продукт/Вариант
|
Описание
|
| Стрижка женская
|
|
| |
Продажа по факту
|
| Укладка
|
|
| |
Продажа по факту
|
| Сушка
|
|
| |
Продажа по факту
|
| Стрижка мужская
|
|
| |
Продажа по факту
|
| Стрижка детская
|
|
| |
Продажа по факту
|
| Маникюр
|
|
| |
Продажа по факту
|
| Окраска волос
|
|
| |
Продажа по факту
|
| Мелирование
|
|
| |
Продажа по факту
|
| Колорирование
|
|
| |
Продажа по факту
|
| Визажист
|
|
| |
Продажа по факту
|
Сбыт (Условия продаж)
| Продукт/Вариант
|
Описание
|
| Стрижка женская
|
|
| Укладка
|
|
| Сушка
|
|
| Стрижка мужская
|
|
| Стрижка детская
|
|
| Маникюр
|
|
| Окраска волос
|
|
| Мелирование
|
|
| Колорирование
|
|
| Визажист
|
|
Производство
| Наименование
|
Пр. цикл
|
График производства
|
| Стрижка женская
|
0 дней
|
Неограниченное производство
|
| Укладка
|
0 дней
|
Неограниченное производство
|
| Сушка
|
0 дней
|
Неограниченное производство
|
| Стрижка мужская
|
0 дней
|
Неограниченное производство
|
| Стрижка детская
|
0 дней
|
Неограниченное производство
|
| Маникюр
|
0 дней
|
Неограниченное производство
|
| Окраска волос
|
0 дней
|
Неограниченное производство
|
| Мелирование
|
0 дней
|
Неограниченное производство
|
| Колорирование
|
0 дней
|
Неограниченное производство
|
| Визажист
|
0 дней
|
Неограниченное производство
|
Суммарные прямые издержки
| Наименование
|
Ед. изм.
|
(руб.)
|
($ US)
|
| Стрижка женская
|
час
|
52,50
|
0,00
|
| Укладка
|
час
|
10,00
|
0,00
|
| Сушка
|
час
|
10,00
|
0,00
|
| Стрижка мужская
|
час
|
190,00
|
0,00
|
| Стрижка детская
|
час
|
2,00
|
0,00
|
| Маникюр
|
час
|
50,00
|
0,00
|
| Окраска волос
|
час
|
100,00
|
0,00
|
| Мелирование
|
час
|
50,00
|
0,00
|
| Колорирование
|
час
|
90,00
|
0,00
|
| Визажист
|
час
|
60,00
|
0,00
|
Прямые издержки Стрижка женская
| Наименование
|
Расход
|
Потери
|
(руб.)
|
($ US)
|
| Материалы и комплектующие
|
|
|
50,00
|
0,00
|
| Сдельная зарплата
|
|
|
2,50
|
0,00
|
| Фотограф
|
|
|
2,50
|
|
| Другие издержки
|
|
|
0,00
|
0,00
|
| Всего
|
|
|
52,50
|
0,00
|
Прямые издержки Укладка
| Наименование
|
Расход
|
Потери
|
(руб.)
|
($ US)
|
| Материалы и комплектующие
|
|
|
10,00
|
0,00
|
| Сдельная зарплата
|
|
|
0,00
|
0,00
|
| Другие издержки
|
|
|
0,00
|
0,00
|
| Всего
|
|
|
10,00
|
0,00
|
Прямые издержки Сушка
| Наименование
|
Расход
|
Потери
|
(руб.)
|
($ US)
|
| Материалы и комплектующие
|
|
|
10,00
|
0,00
|
| Сдельная зарплата
|
|
|
0,00
|
0,00
|
| Другие издержки
|
|
|
0,00
|
0,00
|
| Всего
|
|
|
10,00
|
0,00
|
Прямые издержки Стрижка мужская
| |
|
|
|
|
| Наименование
|
Расход
|
Потери
|
(руб.)
|
($ US)
|
| |
|
|
|
|
| Материалы и комплектующие
|
|
|
40,00
|
0,00
|
| Сдельная зарплата
|
|
|
150,00
|
0,00
|
| Фотограф для выездов
|
|
|
150,00
|
|
| Другие издержки
|
|
|
0,00
|
0,00
|
| Всего
|
|
|
190,00
|
0,00
|
Прямые издержки Стрижка детская
| Наименование
|
Расход
|
Потери
|
(руб.)
|
($ US)
|
| Материалы и комплектующие
|
|
|
2,00
|
0,00
|
| Сдельная зарплата
|
|
|
0,00
|
0,00
|
| Другие издержки
|
|
|
0,00
|
0,00
|
| Всего
|
|
|
2,00
|
0,00
|
Прямые издержки Маникюр
| Наименование
|
Расход
|
Потери
|
(руб.)
|
($ US)
|
| Материалы и комплектующие
|
|
|
50,00
|
0,00
|
| Краска для волос
|
1,000
|
0,000
|
50,00
|
|
| Сдельная зарплата
|
|
|
0,00
|
0,00
|
| Другие издержки
|
|
|
0,00
|
0,00
|
| Всего
|
|
|
50,00
|
0,00
|
Прямые издержки Окраска волос
| Наименование
|
Расход
|
Потери
|
(руб.)
|
($ US)
|
| Материалы и комплектующие
|
|
|
50,00
|
0,00
|
| Краска для волос
|
1,000
|
0,000
|
50,00
|
|
| Сдельная зарплата
|
|
|
50,00
|
0,00
|
| Фотограф
|
|
|
50,00
|
|
| Другие издержки
|
|
|
0,00
|
0,00
|
| Всего
|
|
|
100,00
|
0,00
|
Прямые издержки Мелирование
| Наименование
|
Расход
|
Потери
|
(руб.)
|
($ US)
|
| Материалы и комплектующие
|
|
|
50,00
|
0,00
|
| Краска для волос
|
1,000
|
0,000
|
50,00
|
|
| Сдельная зарплата
|
|
|
0,00
|
0,00
|
| Другие издержки
|
|
|
0,00
|
0,00
|
| Всего
|
|
|
50,00
|
0,00
|
Прямые издержки Колорирование
| |
|
|
|
|
| Наименование
|
Расход
|
Потери
|
(руб.)
|
($ US)
|
| Материалы и комплектующие
|
|
|
50,00
|
0,00
|
| Краска для волос
|
1,000
|
0,000
|
50,00
|
|
| Сдельная зарплата
|
|
|
40,00
|
0,00
|
| Стилист
|
|
|
40,00
|
|
| Другие издержки
|
|
|
0,00
|
0,00
|
| Всего
|
|
|
90,00
|
0,00
|
Прямые издержки Визажист
| Наименование
|
Расход
|
Потери
|
(руб.)
|
($ US)
|
| Материалы и комплектующие
|
|
|
20,00
|
0,00
|
| Сдельная зарплата
|
|
|
40,00
|
0,00
|
| Визажист
|
|
|
40,00
|
|
| Другие издержки
|
|
|
0,00
|
0,00
|
| Всего
|
|
|
60,00
|
0,00
|
Материалы и комплектующие
| Наименование
|
Ед. изм.
|
Цена(руб.)
|
Цена($ US)
|
| Краска для волос
|
коробка
|
50,000
|
|
| Расческа
|
шт
|
1 600,000
|
|
| Ножницы
|
шт
|
1,000
|
|
| Фен
|
шт
|
150,000
|
|
| Типсы
|
упаковка
|
500,000
|
|
| Лак для ногтей
|
шт.
|
2,000
|
|
| Плойка
|
шт.
|
480,000
|
|
План по персоналу
| Должность
|
Кол-во
|
Зарплата
|
Зарплата
|
Платежи
|
| |
|
(руб.)
|
($ US)
|
|
| Управление
|
|
|
|
|
| Управляющий
|
1
|
55 000,00
|
|
Ежемесячно, весь период пр-ва
|
| Бухгалтер
|
1
|
40 000,00
|
|
Ежемесячно, весь период пр-ва
|
| Директор
|
1
|
150 000,00
|
|
Ежемесячно, весь проект
|
| Парикмахер
|
1
|
50 000,00
|
|
Ежемесячно, весь проект
|
| Визажист
|
1
|
50 000,00
|
|
Ежемесячно, весь проект
|
| Маникюрист
|
1
|
70 000,00
|
|
Ежемесячно, весь проект
|
| Производство
|
|
|
|
|
| Техничка
|
1
|
10 000,00
|
|
Ежемесячно, весь проект
|
| Маркетинг
|
|
|
|
|
| Маркетолог
|
1
|
50 000,00
|
|
Ежемесячно, весь проект
|
Всего: 8 чел.
475 000,00 руб.
Общие издержки
| Название
|
Сумма
|
Сумма
|
Платежи
|
| |
(руб.)
|
($ US)
|
|
| Управление
|
|
|
|
| Издержки на управление
|
1 000,00
|
|
Раз в год, весь период пр-ва
|
| Помещение
|
5 000,00
|
|
Ежемесячно, весь проект
|
| Производство
|
|
|
|
| Производственные издержки
|
1 500,00
|
|
Раз в год, весь период пр-ва
|
Акционерный капитал
| Акционер
|
Дата
|
Сумма
|
Сумма
|
| |
|
(руб.)
|
($ US)
|
| Иванов
|
01.08.2010
|
80 000,00
|
|
| Писчикова
|
01.08.2010
|
60 000,00
|
|
Кредиты
| Название
|
Дата
|
Сумма
|
Сумма
|
Срок
|
Ставка
|
| |
|
(руб.)
|
($ US)
|
|
%
|
| Результат подбора кредита
|
01.06.2010
|
|
60 481,00
|
1079 дней
|
18,00
|
Распределение прибыли
Дивиденды выплачиваются ежеквартально.
Доля прибыли, идущая на выплату дивидендов ( в % ) :
| 1 год
|
2 год
|
3 год
|
| 0,00
|
10,00
|
15,00
|
Доля прибыли, идущая на формирование резервов ( в % ) :
| 1 год
|
2 год
|
3 год
|
| 5,00
|
5,00
|
5,00
|
Льготы по налогу на прибыль (%)
| 1 год
|
2 год
|
3 год
|
| 0,00
|
0,00
|
0,00
|
Прибыли-убытки (руб.)
| Строка
|
6.2010
|
7.2010
|
8.2010
|
9.2010
|
| Валовый объем продаж
|
|
|
768 147,85780
|
841 904,97043
|
| Потери
|
|
|
|
|
| Налоги с продаж
|
|
|
30 725,91431
|
33 676,19882
|
| Чистый объем продаж
|
|
|
737 421,94349
|
808 228,77162
|
| Материалы и комплектующие
|
|
16,66667
|
192 005,78280
|
210 443,11139
|
| Сдельная зарплата
|
|
|
1 138,61715
|
15 598,72759
|
| Суммарные прямые издержки
|
|
16,66667
|
193 144,39995
|
226 041,83898
|
| Валовая прибыль
|
|
-16,66667
|
544 277,54354
|
582 186,93264
|
| Налог на имущество
|
3,33333
|
1 253,19349
|
1 813,93533
|
1 798,73194
|
| Административные издержки
|
4 237,28814
|
4 271,07687
|
5 166,16204
|
4 339,46478
|
| Производственные издержки
|
|
|
1 291,54051
|
|
| Маркетинговые издержки
|
|
|
|
|
| Зарплата административного персонала
|
414 400,00000
|
417 704,48379
|
546 030,17804
|
550 384,29936
|
| Зарплата производственного персонала
|
12 950,00000
|
13 053,26512
|
13 157,35369
|
13 262,27227
|
| Зарплата маркетингового персонала
|
64 750,00000
|
65 266,32559
|
65 786,76844
|
66 311,36137
|
| Суммарные постоянные издержки
|
496 337,28814
|
500 295,15137
|
631 432,00271
|
634 297,39778
|
| Амортизация
|
|
|
5 963,84700
|
8 819,77373
|
| Проценты по кредитам
|
8 932,23555
|
25 626,13099
|
26 186,90203
|
26 099,94977
|
| Суммарные непроизводственные издержки
|
8 932,23555
|
25 626,13099
|
32 150,74903
|
34 919,72350
|
| Другие доходы
|
|
|
|
|
| Другие издержки
|
19 491,52542
|
1 708,43075
|
|
|
| Убытки предыдущих периодов
|
|
524 764,38244
|
1 058 427,81466
|
1 193 799,96819
|
| Прибыль до выплаты налога
|
-524 764,38244
|
-1 053 663,95571
|
-1 179 546,95819
|
-1 282 628,88876
|
| Суммарные издержки, отнесенные на прибыль
|
|
|
|
|
| Прибыль от курсовой разницы
|
|
-4 763,85896
|
-14 253,01000
|
-15 163,46327
|
| Налогооблагаемая прибыль
|
-524 764,38244
|
-1 058 427,81466
|
-1 193 799,96819
|
-1 297 792,35203
|
| Налог на прибыль
|
|
|
|
|
| Чистая прибыль
|
-524 764,38244
|
-1 058 427,81466
|
-1 193 799,96819
|
-1 297 792,35203
|
Прибыли-убытки (руб.)
| Строка
|
10.2010
|
11.2010
|
12.2010
|
1кв. 2011г.
|
| Валовый объем продаж
|
873 665,26236
|
918 415,66993
|
932 922,82031
|
3 140 031,72236
|
| Потери
|
|
|
|
|
| Налоги с продаж
|
34 946,61049
|
36 736,62680
|
37 316,91281
|
125 601,26889
|
| Чистый объем продаж
|
838 718,65187
|
881 679,04314
|
895 605,90750
|
3 014 430,45346
|
| Материалы и комплектующие
|
224 501,91474
|
237 489,58329
|
243 901,27572
|
812 432,45409
|
| Сдельная зарплата
|
14 961,73631
|
15 323,93207
|
14 620,58090
|
48 583,30827
|
| Суммарные прямые издержки
|
239 463,65106
|
252 813,51536
|
258 521,85662
|
861 015,76236
|
| Валовая прибыль
|
599 255,00081
|
628 865,52777
|
637 084,05088
|
2 153 414,69110
|
| Налог на имущество
|
1 783,52855
|
1 768,32516
|
1 753,12177
|
5 168,14498
|
| Административные издержки
|
4 374,06829
|
4 408,94772
|
4 444,10529
|
13 546,07599
|
| Производственные издержки
|
|
|
|
|
| Маркетинговые издержки
|
|
|
|
|
| Зарплата административного персонала
|
554 773,14105
|
559 196,97998
|
563 656,09523
|
1 718 079,97324
|
| Зарплата производственного персонала
|
13 368,02750
|
13 474,62602
|
13 582,07458
|
41 399,51743
|
| Зарплата маркетингового персонала
|
66 840,13748
|
67 373,13012
|
67 910,37292
|
206 997,58714
|
| Суммарные постоянные издержки
|
639 355,37431
|
644 453,68384
|
649 592,64802
|
1 980 023,15379
|
| Амортизация
|
8 819,77373
|
8 819,77373
|
8 819,77373
|
26 459,32119
|
| Проценты по кредитам
|
26 390,09963
|
26 560,28369
|
26 814,08461
|
80 762,46352
|
| Суммарные непроизводственные издержки
|
35 209,87336
|
35 380,05742
|
35 633,85834
|
107 221,78470
|
| Другие доходы
|
|
|
|
|
| Другие издержки
|
|
|
|
|
| Убытки предыдущих периодов
|
1 297 792,35203
|
1 390 595,81148
|
1 459 819,87905
|
1 526 916,40192
|
| Прибыль до выплаты налога
|
-1 374 886,12743
|
-1 443 332,35014
|
-1 509 715,45629
|
-1 465 914,79430
|
| Суммарные издержки, отнесенные на прибыль
|
|
|
|
|
| Прибыль от курсовой разницы
|
-15 709,68405
|
-16 487,52891
|
-17 200,94563
|
-56 126,08550
|
| Налогооблагаемая прибыль
|
-1 390 595,81148
|
-1 459 819,87905
|
-1 526 916,40192
|
-1 522 040,87979
|
| Налог на прибыль
|
|
|
|
|
| Чистая прибыль
|
-1 390 595,81148
|
-1 459 819,87905
|
-1 526 916,40192
|
-1 522 040,87979
|
Прибыли-убытки (руб.)
| Строка
|
2кв. 2011г.
|
3кв. 2011г.
|
4кв. 2011г.
|
2012 год
|
| Валовый объем продаж
|
3 951 525,68371
|
5 086 090,15685
|
4 173 650,16638
|
19 632 480,69882
|
| Потери
|
|
|
|
|
| Налоги с продаж
|
158 061,02735
|
203 443,60627
|
166 946,00666
|
785 299,22795
|
| Чистый объем продаж
|
3 793 464,65636
|
4 882 646,55058
|
4 006 704,15972
|
18 847 181,47087
|
| Материалы и комплектующие
|
1 001 926,55653
|
1 228 930,48777
|
1 127 634,30142
|
4 939 481,63543
|
| Сдельная зарплата
|
73 985,98654
|
104 015,63936
|
79 646,74639
|
368 680,40295
|
| Суммарные прямые издержки
|
1 075 912,54306
|
1 332 946,12713
|
1 207 281,04781
|
5 308 162,03837
|
| Валовая прибыль
|
2 717 552,11330
|
3 549 700,42345
|
2 799 423,11192
|
13 539 019,43249
|
| Налог на имущество
|
5 031,31449
|
4 894,48399
|
4 757,65350
|
17 662,30902
|
| Административные издержки
|
13 872,72185
|
15 131,27100
|
14 494,51797
|
62 157,65372
|
| Производственные издержки
|
|
1 418,53379
|
|
1 544,06668
|
| Маркетинговые издержки
|
|
|
|
|
| Зарплата административного персонала
|
1 759 509,21953
|
1 799 189,96715
|
1 838 373,05167
|
7 753 039,83144
|
| Зарплата производственного персонала
|
42 397,81252
|
43 353,97511
|
44 298,14582
|
186 820,23690
|
| Зарплата маркетингового персонала
|
211 989,06259
|
216 769,87556
|
221 490,72912
|
934 101,18451
|
| Суммарные постоянные издержки
|
2 027 768,81650
|
2 075 863,62262
|
2 118 656,44458
|
8 937 662,97325
|
| Амортизация
|
26 459,32119
|
26 459,32119
|
26 459,32119
|
105 837,28475
|
| Проценты по кредитам
|
75 449,50778
|
57 671,54211
|
51 580,96126
|
162 506,24995
|
| Суммарные непроизводственные издержки
|
101 908,82896
|
84 130,86330
|
78 040,28244
|
268 343,53469
|
| Другие доходы
|
|
|
|
|
| Другие издержки
|
|
|
|
|
| Убытки предыдущих периодов
|
1 522 040,87979
|
999 007,07170
|
|
|
| Прибыль до выплаты налога
|
-939 197,72645
|
385 804,38185
|
597 968,73140
|
4 315 350,61553
|
| Суммарные издержки, отнесенные на прибыль
|
|
|
|
|
| Прибыль от курсовой разницы
|
-59 809,34526
|
-52 384,26729
|
-47 137,08907
|
-177 056,34265
|
| Налогооблагаемая прибыль
|
-999 007,07170
|
333 420,11455
|
550 831,64233
|
4 138 294,27287
|
| Налог на прибыль
|
|
80 020,82749
|
132 199,59416
|
993 190,62549
|
| Чистая прибыль
|
-999 007,07170
|
253 399,28706
|
418 632,04817
|
3 145 103,64738
|
Прибыли-убытки (руб.)
| Строка
|
1-5.2013
|
| Валовый объем продаж
|
8 013 169,78421
|
| Потери
|
|
| Налоги с продаж
|
320 526,79137
|
| Чистый объем продаж
|
7 692 642,99284
|
| Материалы и комплектующие
|
2 053 695,76669
|
| Сдельная зарплата
|
140 448,39528
|
| Суммарные прямые издержки
|
2 194 144,16197
|
| Валовая прибыль
|
5 498 498,83088
|
| Налог на имущество
|
6 713,15142
|
| Административные издержки
|
26 931,76091
|
| Производственные издержки
|
|
| Маркетинговые издержки
|
|
| Зарплата административного персонала
|
3 415 817,17967
|
| Зарплата производственного персонала
|
82 308,84770
|
| Зарплата маркетингового персонала
|
411 544,23851
|
| Суммарные постоянные издержки
|
3 936 602,02680
|
| Амортизация
|
44 098,86864
|
| Проценты по кредитам
|
66 088,88233
|
| Суммарные непроизводственные издержки
|
110 187,75097
|
| Другие доходы
|
|
| Другие издержки
|
|
| Убытки предыдущих периодов
|
|
| Прибыль до выплаты налога
|
1 444 995,90169
|
| Суммарные издержки, отнесенные на прибыль
|
|
| Прибыль от курсовой разницы
|
-82 656,99729
|
| Налогооблагаемая прибыль
|
1 362 338,90440
|
| Налог на прибыль
|
326 961,33706
|
| Чистая прибыль
|
1 035 377,56735
|
Дисконтированный Кэш-фло (руб.)
| Строка
|
6.2010
|
7.2010
|
8.2010
|
9.2010
|
| Поступления от продаж
|
|
|
893 488,73510
|
972 273,51662
|
| Затраты на материалы и комплектующие
|
|
|
222 984,33427
|
242 681,05354
|
| Затраты на сдельную заработную плату
|
|
|
866,70280
|
11 788,61490
|
| Суммарные прямые издержки
|
|
|
223 851,03707
|
254 469,66844
|
| Общие издержки
|
5 000,00000
|
5 003,80665
|
7 511,42430
|
5 011,42865
|
| Затраты на персонал
|
380 000,00000
|
380 289,30539
|
475 723,53878
|
476 085,72137
|
| Суммарные постоянные издержки
|
385 000,00000
|
385 293,11204
|
483 234,96308
|
481 097,15001
|
| Вложения в краткосрочные ценные бумаги
|
|
|
|
|
| Доходы по краткосрочным ценным бумагам
|
|
|
|
|
| Другие поступления
|
|
|
|
|
| Другие выплаты
|
|
|
|
|
| Налоги
|
112 100,00000
|
107 948,03167
|
139 533,15842
|
274 404,77989
|
| Кэш-фло от операционной деятельности
|
-497 100,00000
|
-493 241,14370
|
46 869,57653
|
-37 698,08173
|
| Затраты на приобретение активов
|
2 000,00000
|
1 084 825,28168
|
|
|
| Другие издержки подготовительного периода
|
23 000,00000
|
2 001,52266
|
|
|
| Поступления от реализации активов
|
|
|
|
|
| Приобретение прав собственности (акций)
|
|
|
|
|
| Продажа прав собственности
|
|
|
|
|
| Доходы от инвестиционной деятельности
|
|
|
|
|
| Кэш-фло от инвестиционной деятельности
|
-25 000,00000
|
-1 086 826,80434
|
|
|
| Собственный (акционерный) капитал
|
|
|
4 181,92602
|
4 152,00121
|
| Займы
|
595 482,36976
|
1 100 232,77089
|
22 801,86046
|
|
| Выплаты в погашение займов
|
|
|
|
20 513,53334
|
| Выплаты процентов по займам
|
8 932,23555
|
25 442,75682
|
25 813,46910
|
25 543,65542
|
| Лизинговые платежи
|
|
|
|
|
| Выплаты дивидендов
|
|
|
|
|
| Кэш-фло от финансовой деятельности
|
586 550,13421
|
1 074 790,01407
|
1 170,31739
|
-41 905,18755
|
| Баланс наличности на начало периода
|
|
63 988,94520
|
-437 673,34644
|
-389 977,21397
|
| Баланс наличности на конец периода
|
64 450,13421
|
-440 827,79975
|
-392 787,90584
|
-472 391,17512
|
Дисконтированный Кэш-фло (руб.)
| Строка
|
10.2010
|
11.2010
|
12.2010
|
1кв. 2011г.
|
| Поступления от продаж
|
1 001 732,06633
|
1 045 506,93567
|
1 054 422,03927
|
3 496 958,67722
|
| Затраты на материалы и комплектующие
|
257 064,11111
|
270 009,53965
|
275 324,13831
|
903 902,82441
|
| Затраты на сдельную заработную плату
|
11 226,30220
|
11 415,79275
|
10 813,88162
|
35 399,42586
|
| Суммарные прямые издержки
|
268 290,41331
|
281 425,33240
|
286 138,01992
|
939 302,25027
|
| Общие издержки
|
5 015,24400
|
5 019,06225
|
5 022,88341
|
15 091,60632
|
| Затраты на персонал
|
476 448,17969
|
476 810,91397
|
477 173,92440
|
1 433 702,60057
|
| Суммарные постоянные издержки
|
481 463,42369
|
481 829,97622
|
482 196,80782
|
1 448 794,20689
|
| Вложения в краткосрочные ценные бумаги
|
|
|
|
|
| Доходы по краткосрочным ценным бумагам
|
|
|
|
|
| Другие поступления
|
|
|
|
|
| Другие выплаты
|
|
|
|
|
| Налоги
|
291 053,01754
|
289 761,91781
|
295 833,28335
|
913 635,17697
|
| Кэш-фло от операционной деятельности
|
-39 074,78821
|
-7 510,29076
|
-9 746,07182
|
195 227,04308
|
| Затраты на приобретение активов
|
|
|
|
|
| Другие издержки подготовительного периода
|
|
|
|
|
| Поступления от реализации активов
|
|
|
|
|
| Приобретение прав собственности (акций)
|
|
|
|
|
| Продажа прав собственности
|
|
|
|
|
| Доходы от инвестиционной деятельности
|
|
|
|
|
| Кэш-фло от инвестиционной деятельности
|
|
|
|
|
| Собственный (акционерный) капитал
|
4 122,29053
|
4 092,79245
|
4 063,50545
|
12 016,88259
|
| Займы
|
3 530,74555
|
|
|
2 255,05756
|
| Выплаты в погашение займов
|
|
4 960,56746
|
269,03847
|
66 393,52970
|
| Выплаты процентов по займам
|
25 642,80504
|
25 623,49316
|
25 683,23505
|
76 257,89856
|
| Лизинговые платежи
|
|
|
|
|
| Выплаты дивидендов
|
|
|
|
|
| Кэш-фло от финансовой деятельности
|
-17 989,76896
|
-26 491,26817
|
-21 888,76807
|
-128 379,48810
|
| Баланс наличности на начало периода
|
-469 010,86219
|
-525 667,07968
|
-559 425,33197
|
-590 833,80088
|
| Баланс наличности на конец периода
|
-529 455,73228
|
-563 457,29121
|
-595 092,13111
|
-528 244,57612
|
Дисконтированный Кэш-фло (руб.)
| Строка
|
2кв. 2011г.
|
3кв. 2011г.
|
4кв. 2011г.
|
2012 год
|
| Поступления от продаж
|
4 305 611,10645
|
5 428 763,52195
|
4 359 811,37257
|
19 411 191,95632
|
| Затраты на материалы и комплектующие
|
1 090 923,78245
|
1 310 474,00944
|
1 176 966,57900
|
4 880 338,26807
|
| Затраты на сдельную заработную плату
|
52 749,53723
|
72 649,29428
|
54 455,04587
|
238 356,96562
|
| Суммарные прямые издержки
|
1 143 673,31968
|
1 383 123,30372
|
1 231 421,62487
|
5 118 695,23369
|
| Общие издержки
|
15 126,10165
|
17 660,55046
|
15 137,61468
|
62 996,80684
|
| Затраты на персонал
|
1 436 979,65646
|
1 438 073,39450
|
1 438 073,39450
|
5 745 348,72416
|
| Суммарные постоянные издержки
|
1 452 105,75811
|
1 455 733,94495
|
1 453 211,00917
|
5 808 345,53100
|
| Вложения в краткосрочные ценные бумаги
|
|
|
|
|
| Доходы по краткосрочным ценным бумагам
|
|
|
|
|
| Другие поступления
|
|
|
|
|
| Другие выплаты
|
|
|
|
|
| Налоги
|
1 015 591,93477
|
1 246 225,22843
|
1 284 254,88569
|
5 436 178,15687
|
| Кэш-фло от операционной деятельности
|
694 240,09389
|
1 343 681,04484
|
390 923,85283
|
3 047 973,03476
|
| Затраты на приобретение активов
|
|
|
|
|
| Другие издержки подготовительного периода
|
|
|
|
|
| Поступления от реализации активов
|
|
|
|
|
| Приобретение прав собственности (акций)
|
|
|
|
|
| Продажа прав собственности
|
|
|
|
|
| Доходы от инвестиционной деятельности
|
|
|
|
|
| Кэш-фло от инвестиционной деятельности
|
|
|
|
|
| Собственный (акционерный) капитал
|
11 760,75474
|
11 510,08601
|
11 264,76003
|
42 708,70034
|
| Займы
|
|
|
385,76626
|
|
| Выплаты в погашение займов
|
244 586,15935
|
381 844,93441
|
94 181,06929
|
408 672,60456
|
| Выплаты процентов по займам
|
69 739,07049
|
52 173,88536
|
45 656,35200
|
136 718,23356
|
| Лизинговые платежи
|
|
|
|
|
| Выплаты дивидендов
|
|
22 752,14078
|
55 713,98190
|
976 377,04206
|
| Кэш-фло от финансовой деятельности
|
-302 564,47510
|
-445 260,87454
|
-183 900,87690
|
-1 479 059,17985
|
| Баланс наличности на начало периода
|
-524 464,59025
|
-135 591,70408
|
756 399,59652
|
961 941,16789
|
| Баланс наличности на конец периода
|
-136 568,95733
|
761 851,21297
|
968 874,18889
|
2 537 788,04381
|
Дисконтированный Кэш-фло (руб.)
| Строка
|
1-5.2013
|
| Поступления от продаж
|
7 456 150,65768
|
| Затраты на материалы и комплектующие
|
1 909 978,40443
|
| Затраты на сдельную заработную плату
|
85 489,20180
|
| Суммарные прямые издержки
|
1 995 467,60623
|
| Общие издержки
|
25 072,97111
|
| Затраты на персонал
|
2 381 932,25525
|
| Суммарные постоянные издержки
|
2 407 005,22635
|
| Вложения в краткосрочные ценные бумаги
|
|
| Доходы по краткосрочным ценным бумагам
|
|
| Другие поступления
|
|
| Другие выплаты
|
|
| Налоги
|
2 004 612,21800
|
| Кэш-фло от операционной деятельности
|
1 049 065,60709
|
| Затраты на приобретение активов
|
|
| Другие издержки подготовительного периода
|
|
| Поступления от реализации активов
|
|
| Приобретение прав собственности (акций)
|
|
| Продажа прав собственности
|
|
| Доходы от инвестиционной деятельности
|
|
| Кэш-фло от инвестиционной деятельности
|
|
| Собственный (акционерный) капитал
|
13 437,69111
|
| Займы
|
|
| Выплаты в погашение займов
|
716 777,06237
|
| Выплаты процентов по займам
|
52 137,73554
|
| Лизинговые платежи
|
|
| Выплаты дивидендов
|
315 561,67616
|
| Кэш-фло от финансовой деятельности
|
-1 071 038,78295
|
| Баланс наличности на начало периода
|
2 519 628,26824
|
| Баланс наличности на конец периода
|
2 515 814,86795
|
Баланс (руб.)
| Строка
|
6.2010
|
7.2010
|
8.2010
|
9.2010
|
| Денежные средства
|
64 450,13421
|
-444 469,50119
|
-395 734,63372
|
-477 071,51739
|
| Счета к получению
|
|
|
|
|
| Сырье, материалы и комплектующие
|
|
|
|
|
| Незавершенное производство
|
|
|
|
|
| Запасы готовой продукции
|
|
|
|
|
| Банковские вклады и ценные бумаги
|
|
|
|
|
| Краткосрочные предоплаченные расходы
|
4 267,85311
|
|
|
|
| Суммарные текущие активы
|
68 717,98732
|
-444 469,50119
|
-395 734,63372
|
-477 071,51739
|
| Основные средства
|
2 000,00000
|
751 932,76048
|
1 094 643,96822
|
1 094 643,96822
|
| Накопленная амортизация
|
|
16,66667
|
6 282,77300
|
15 404,80607
|
| Остаточная стоимость основных средств:
|
2 000,00000
|
751 916,09381
|
1 088 361,19522
|
1 079 239,16215
|
| Земля
|
|
|
|
|
| Здания и сооружения
|
2 000,00000
|
1 983,33333
|
1 966,66667
|
1 950,00000
|
| Оборудование
|
|
749 932,76048
|
1 086 394,52855
|
1 077 289,16215
|
| Предоплаченные расходы
|
|
|
|
|
| Другие активы
|
|
|
|
|
| Инвестиции в основные фонды
|
|
342 711,20775
|
|
|
| Инвестиции в ценные бумаги
|
|
|
|
|
| Имущество в лизинге
|
|
|
|
|
| СУММАРНЫЙ АКТИВ
|
70 717,98732
|
650 157,80037
|
692 626,56150
|
602 167,64476
|
| Отсроченные налоговые платежи
|
|
176,88212
|
136 390,63685
|
151 478,49722
|
| Краткосрочные займы
|
197 555,19843
|
330 988,46343
|
516 730,57251
|
625 441,95987
|
| Счета к оплате
|
|
|
|
|
| Полученные авансы
|
|
|
|
|
| Суммарные краткосрочные обязательства
|
197 555,19843
|
331 165,34555
|
653 121,20936
|
776 920,45708
|
| Долгосрочные займы
|
397 927,17133
|
1 377 420,26948
|
1 229 062,89608
|
1 114 554,69122
|
| Обыкновенные акции
|
|
|
4 242,42424
|
8 484,84848
|
| Привилегированные акции
|
|
|
|
|
| Капитал внесенный сверх номинала
|
|
|
|
|
| Резервные фонды
|
|
|
|
|
| Добавочный капитал
|
|
|
|
|
| Нераспределенная прибыль
|
-524 764,38244
|
-1 058 427,81466
|
-1 193 799,96819
|
-1 297 792,35203
|
| Суммарный собственный капитал
|
-524 764,38244
|
-1 058 427,81466
|
-1 189 557,54395
|
-1 289 307,50355
|
| СУММАРНЫЙ ПАССИВ
|
70 717,98732
|
650 157,80037
|
692 626,56150
|
602 167,64476
|
Баланс (руб.)
| Строка
|
10.2010
|
11.2010
|
12.2010
|
1кв. 2011г.
|
| Денежные средства
|
-535 799,07651
|
-571 043,72662
|
-604 071,46911
|
-532 509,92662
|
| Счета к получению
|
|
|
|
|
| Сырье, материалы и комплектующие
|
|
|
|
|
| Незавершенное производство
|
|
|
|
|
| Запасы готовой продукции
|
|
|
|
|
| Банковские вклады и ценные бумаги
|
|
|
|
|
| Краткосрочные предоплаченные расходы
|
|
|
|
|
| Суммарные текущие активы
|
-535 799,07651
|
-571 043,72662
|
-604 071,46911
|
-532 509,92662
|
| Основные средства
|
1 094 643,96822
|
1 094 643,96822
|
1 094 643,96822
|
1 094 643,96822
|
| Накопленная амортизация
|
24 526,83914
|
33 648,87221
|
42 770,90528
|
70 137,00448
|
| Остаточная стоимость основных средств:
|
1 070 117,12908
|
1 060 995,09602
|
1 051 873,06295
|
1 024 506,96374
|
| Земля
|
|
|
|
|
| Здания и сооружения
|
1 933,33333
|
1 916,66667
|
1 900,00000
|
1 850,00000
|
| Оборудование
|
1 068 183,79575
|
1 059 078,42935
|
1 049 973,06295
|
1 022 656,96374
|
| Предоплаченные расходы
|
|
|
|
|
| Другие активы
|
|
|
|
|
| Инвестиции в основные фонды
|
|
|
|
|
| Инвестиции в ценные бумаги
|
|
|
|
|
| Имущество в лизинге
|
|
|
|
|
| СУММАРНЫЙ АКТИВ
|
534 318,05257
|
489 951,36939
|
447 801,59384
|
491 997,03712
|
| Отсроченные налоговые платежи
|
152 846,61600
|
162 115,97219
|
165 900,23405
|
204 634,47157
|
| Краткосрочные займы
|
697 933,18686
|
740 444,49253
|
799 659,63124
|
850 977,70773
|
| Счета к оплате
|
|
|
|
|
| Полученные авансы
|
|
|
|
|
| Суммарные краткосрочные обязательства
|
850 779,80286
|
902 560,46472
|
965 559,86529
|
1 055 612,17930
|
| Долгосрочные займы
|
1 061 406,78847
|
1 030 241,08675
|
987 946,00925
|
924 486,34368
|
| Обыкновенные акции
|
12 727,27273
|
16 969,69697
|
21 212,12121
|
33 939,39394
|
| Привилегированные акции
|
|
|
|
|
| Капитал внесенный сверх номинала
|
|
|
|
|
| Резервные фонды
|
|
|
|
|
| Добавочный капитал
|
|
|
|
|
| Нераспределенная прибыль
|
-1 390 595,81148
|
-1 459 819,87905
|
-1 526 916,40192
|
-1 522 040,87979
|
| Суммарный собственный капитал
|
-1 377 868,53876
|
-1 442 850,18208
|
-1 505 704,28071
|
-1 488 101,48585
|
| СУММАРНЫЙ ПАССИВ
|
534 318,05257
|
489 951,36939
|
447 801,59384
|
491 997,03712
|
Баланс (руб.)
| Строка
|
2кв. 2011г.
|
3кв. 2011г.
|
4кв. 2011г.
|
2012 год
|
| Денежные средства
|
-107 015,24682
|
885 667,95386
|
1 119 279,20585
|
2 979 671,06165
|
| Счета к получению
|
|
|
|
|
| Сырье, материалы и комплектующие
|
|
|
|
|
| Незавершенное производство
|
|
|
|
|
| Запасы готовой продукции
|
|
|
|
|
| Банковские вклады и ценные бумаги
|
|
|
|
|
| Краткосрочные предоплаченные расходы
|
|
|
|
|
| Суммарные текущие активы
|
-107 015,24682
|
885 667,95386
|
1 119 279,20585
|
2 979 671,06165
|
| Основные средства
|
1 094 643,96822
|
1 094 643,96822
|
1 094 643,96822
|
1 094 643,96822
|
| Накопленная амортизация
|
97 503,10369
|
124 869,20290
|
152 235,30210
|
261 699,69892
|
| Остаточная стоимость основных средств:
|
997 140,86454
|
969 774,76533
|
942 408,66612
|
832 944,26930
|
| Земля
|
|
|
|
|
| Здания и сооружения
|
1 800,00000
|
1 750,00000
|
1 700,00000
|
1 500,00000
|
| Оборудование
|
995 340,86454
|
968 024,76533
|
940 708,66612
|
831 444,26930
|
| Предоплаченные расходы
|
|
|
|
|
| Другие активы
|
|
|
|
|
| Инвестиции в основные фонды
|
|
|
|
|
| Инвестиции в ценные бумаги
|
|
|
|
|
| Имущество в лизинге
|
|
|
|
|
| СУММАРНЫЙ АКТИВ
|
890 125,61772
|
1 855 442,71919
|
2 061 687,87197
|
3 812 615,33096
|
| Отсроченные налоговые платежи
|
272 707,08510
|
367 140,58065
|
263 927,20590
|
303 921,72610
|
| Краткосрочные займы
|
788 262,40011
|
535 586,69651
|
449 369,92726
|
838 947,78141
|
| Счета к оплате
|
|
|
|
|
| Полученные авансы
|
|
|
|
|
| Суммарные краткосрочные обязательства
|
1 060 969,48521
|
902 727,27716
|
713 297,13316
|
1 142 869,50751
|
| Долгосрочные займы
|
781 496,53754
|
665 262,14429
|
692 980,26439
|
|
| Обыкновенные акции
|
46 666,66667
|
59 393,93939
|
72 121,21212
|
123 030,30303
|
| Привилегированные акции
|
|
|
|
|
| Капитал внесенный сверх номинала
|
|
|
|
|
| Резервные фонды
|
|
12 669,96435
|
44 371,03646
|
438 263,49955
|
| Добавочный капитал
|
|
|
|
|
| Нераспределенная прибыль
|
-999 007,07170
|
215 389,39400
|
538 918,22585
|
2 108 452,02086
|
| Суммарный собственный капитал
|
-952 340,40503
|
287 453,29775
|
655 410,47443
|
2 669 745,82344
|
| СУММАРНЫЙ ПАССИВ
|
890 125,61772
|
1 855 442,71919
|
2 061 687,87197
|
3 812 615,33096
|
Баланс (руб.)
| Строка
|
1-5.2013
|
| Денежные средства
|
2 941 938,86907
|
| Счета к получению
|
|
| Сырье, материалы и комплектующие
|
|
| Незавершенное производство
|
|
| Запасы готовой продукции
|
|
| Банковские вклады и ценные бумаги
|
|
| Краткосрочные предоплаченные расходы
|
|
| Суммарные текущие активы
|
2 941 938,86907
|
| Основные средства
|
1 094 643,96822
|
| Накопленная амортизация
|
307 309,86427
|
| Остаточная стоимость основных средств:
|
787 334,10396
|
| Земля
|
|
| Здания и сооружения
|
1 416,66667
|
| Оборудование
|
785 917,43729
|
| Предоплаченные расходы
|
|
| Другие активы
|
|
| Инвестиции в основные фонды
|
|
| Инвестиции в ценные бумаги
|
|
| Имущество в лизинге
|
|
| СУММАРНЫЙ АКТИВ
|
3 729 272,97303
|
| Отсроченные налоговые платежи
|
407 131,19522
|
| Краткосрочные займы
|
|
| Счета к оплате
|
|
| Полученные авансы
|
|
| Суммарные краткосрочные обязательства
|
407 131,19522
|
| Долгосрочные займы
|
|
| Обыкновенные акции
|
140 000,00000
|
| Привилегированные акции
|
|
| Капитал внесенный сверх номинала
|
|
| Резервные фонды
|
571 580,60287
|
| Добавочный капитал
|
|
| Нераспределенная прибыль
|
2 610 561,17494
|
| Суммарный собственный капитал
|
3 322 141,77781
|
| СУММАРНЫЙ ПАССИВ
|
3 729 272,97303
|
Финансовые показатели
| Строка
|
6.2010
|
7.2010
|
8.2010
|
9.2010
|
| Коэффициент текущей ликвидности (CR), %
|
34,78420
|
-134,21377
|
-60,59130
|
-61,40545
|
| Коэффициент срочной ликвидности (QR), %
|
34,78420
|
-134,21377
|
-60,59130
|
-61,40545
|
| Чистый оборотный капитал (NWC), руб.
|
-128 837,21111
|
-775 634,84674
|
-1 048 855,84308
|
-1 253 991,97448
|
| Чистый оборотный капитал (NWC), $ US
|
-4 520,60390
|
-26 999,26367
|
-36 207,80383
|
-42 916,59607
|
| Коэфф. оборачиваем. запасов (ST)
|
|
|
|
|
| Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP)
|
|
|
|
|
| Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR)
|
|
|
|
|
| Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT)
|
|
|
-8,43687
|
-7,73430
|
| Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT)
|
|
|
8,13063
|
8,98665
|
| Коэфф. оборачиваем. активов (TAT)
|
|
|
12,77610
|
16,10639
|
| Суммарные обязательства к активам (TD/TA), %
|
842,05220
|
262,79553
|
271,74587
|
314,11106
|
| Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), %
|
562,69584
|
211,85938
|
177,44958
|
185,09043
|
| Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), %
|
19 896,35857
|
125,83463
|
112,92785
|
103,27226
|
| Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), %
|
-113,47614
|
-161,42675
|
-158,22556
|
-146,70473
|
| Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз
|
-57,74950
|
-40,30268
|
-44,58767
|
-48,72394
|
| Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), %
|
|
|
73,80816
|
72,03244
|
| Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), %
|
|
|
-159,95550
|
-158,69627
|
| Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), %
|
|
|
-161,88832
|
-160,57240
|
| Рентабельность оборотных активов (RCA), %
|
-9 163,79078
|
2 857,59400
|
3 620,00149
|
3 264,39698
|
| Рентабельность внеоборотных активов (RFA), %
|
-314 858,62946
|
-1 160,31582
|
-1 316,25417
|
-1 443,00807
|
| Рентабельность инвестиций (ROI), %
|
-8 904,62643
|
-1 953,54632
|
-2 068,30064
|
-2 586,24128
|
| Рентабельность собственного капитала (ROE), %
|
1 200,00000
|
1 200,00000
|
1 204,27967
|
1 207,89712
|
| Прибыль на акцию (EPOS), руб.
|
|
|
|
-887 505,03372
|
| Прибыль на акцию (EPOS), $ US
|
|
|
|
-30 373,95440
|
| Дивиденды на акцию (DPOS), руб.
|
|
|
|
|
| Дивиденды на акцию (DPOS), $ US
|
|
|
|
|
| Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз
|
|
|
|
|
| Сумма активов на акцию (TAOS), руб.
|
|
|
|
150 541,91119
|
| Сумма активов на акцию (TAOS), $ US
|
|
|
|
5 152,14334
|
| Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз
|
|
|
|
0,36318
|
Финансовые показатели
| Строка
|
10.2010
|
11.2010
|
12.2010
|
1кв. 2011г.
|
| Коэффициент текущей ликвидности (CR), %
|
-62,97741
|
-63,26930
|
-62,56178
|
-58,52232
|
| Коэффициент срочной ликвидности (QR), %
|
-62,97741
|
-63,26930
|
-62,56178
|
-58,52232
|
| Чистый оборотный капитал (NWC), руб.
|
-1 386 578,87937
|
-1 473 604,19134
|
-1 569 631,33440
|
-1 602 926,78312
|
| Чистый оборотный капитал (NWC), $ US
|
-47 029,63720
|
-49 517,29229
|
-52 236,63583
|
-52 267,44176
|
| Коэфф. оборачиваем. запасов (ST)
|
|
|
|
|
| Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP)
|
|
|
|
|
| Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR)
|
|
|
|
|
| Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT)
|
-7,25860
|
-7,17978
|
-6,84700
|
-7,52232
|
| Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT)
|
9,40516
|
9,97191
|
10,21727
|
11,66543
|
| Коэфф. оборачиваем. активов (TAT)
|
18,83639
|
21,59428
|
24,00007
|
27,28793
|
| Суммарные обязательства к активам (TD/TA), %
|
357,87423
|
394,48845
|
436,24362
|
447,85599
|
| Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), %
|
198,64700
|
210,27415
|
220,62137
|
219,01772
|
| Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), %
|
99,18604
|
97,10140
|
93,92255
|
93,62874
|
| Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), %
|
-138,77859
|
-133,95719
|
-129,74034
|
-128,74753
|
| Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз
|
-51,69384
|
-53,96251
|
-55,94457
|
-57,19914
|
| Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), %
|
71,44887
|
71,32590
|
71,13442
|
71,43687
|
| Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), %
|
-163,92698
|
-163,70269
|
-168,56917
|
-154,06491
|
| Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), %
|
-165,80003
|
-165,57271
|
-170,48976
|
-155,92682
|
| Рентабельность оборотных активов (RCA), %
|
3 114,44168
|
3 067,68777
|
3 033,24983
|
3 177,17610
|
| Рентабельность внеоборотных активов (RFA), %
|
-1 559,37601
|
-1 651,07630
|
-1 741,93992
|
-1 818,95270
|
| Рентабельность инвестиций (ROI), %
|
-3 123,07429
|
-3 575,42394
|
-4 091,76677
|
-4 254,92083
|
| Рентабельность собственного капитала (ROE), %
|
1 211,08431
|
1 214,11348
|
1 216,90541
|
1 223,18458
|
| Прибыль на акцию (EPOS), руб.
|
|
|
-397 939,28113
|
-276 488,56655
|
| Прибыль на акцию (EPOS), $ US
|
|
|
-13 243,24308
|
-8 920,20333
|
| Дивиденды на акцию (DPOS), руб.
|
|
|
|
|
| Дивиденды на акцию (DPOS), $ US
|
|
|
|
|
| Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз
|
|
|
|
|
| Сумма активов на акцию (TAOS), руб.
|
|
|
40 709,23580
|
28 941,00218
|
| Сумма активов на акцию (TAOS), $ US
|
|
|
1 354,78534
|
933,70814
|
| Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз
|
|
|
0,34398
|
0,31660
|
Финансовые показатели
| Строка
|
2кв. 2011г.
|
3кв. 2011г.
|
4кв. 2011г.
|
2012 год
|
| Коэффициент текущей ликвидности (CR), %
|
-30,87449
|
63,46951
|
141,07963
|
230,98326
|
| Коэффициент срочной ликвидности (QR), %
|
-30,87449
|
63,46951
|
141,07963
|
230,98326
|
| Чистый оборотный капитал (NWC), руб.
|
-1 375 677,99478
|
-339 179,87012
|
307 163,11961
|
1 272 896,56650
|
| Чистый оборотный капитал (NWC), $ US
|
-43 443,18348
|
-10 406,09072
|
8 956,28746
|
32 622,87604
|
| Коэфф. оборачиваем. запасов (ST)
|
|
|
|
|
| Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP)
|
|
|
|
|
| Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR)
|
|
|
|
|
| Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT)
|
-11,03009
|
-57,58180
|
52,17689
|
14,80653
|
| Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT)
|
15,07942
|
19,95163
|
16,84319
|
21,34170
|
| Коэфф. оборачиваем. активов (TAT)
|
22,25794
|
12,45413
|
7,98777
|
6,02567
|
| Суммарные обязательства к активам (TD/TA), %
|
280,00985
|
102,65533
|
71,32537
|
40,71432
|
| Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), %
|
125,82179
|
43,44837
|
34,05869
|
9,64465
|
| Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), %
|
85,24235
|
69,60466
|
71,81695
|
34,15938
|
| Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), %
|
-155,55252
|
-3 866,01399
|
248,74031
|
68,67479
|
| Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз
|
-49,48150
|
-2,20811
|
11,67897
|
26,46545
|
| Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), %
|
71,63773
|
72,70034
|
69,86848
|
71,83578
|
| Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), %
|
-98,82773
|
-2,71640
|
14,92420
|
22,89653
|
| Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), %
|
-100,40437
|
-5,42815
|
10,44829
|
16,68740
|
| Рентабельность оборотных активов (RCA), %
|
4 694,47505
|
-179,89836
|
158,73972
|
140,11258
|
| Рентабельность внеоборотных активов (RFA), %
|
-1 514,03951
|
-108,30038
|
175,98257
|
356,13731
|
| Рентабельность инвестиций (ROI), %
|
-2 234,79477
|
-67,60287
|
83,45851
|
100,55280
|
| Рентабельность собственного капитала (ROE), %
|
1 241,48471
|
2 545,93342
|
291,05347
|
169,60723
|
| Прибыль на акцию (EPOS), руб.
|
-165 600,19406
|
-8 834,57483
|
11 628,66800
|
15 136,47766
|
| Прибыль на акцию (EPOS), $ US
|
-5 163,60265
|
-265,42861
|
335,61333
|
389,80750
|
| Дивиденды на акцию (DPOS), руб.
|
|
844,66429
|
1 761,17067
|
5 519,25893
|
| Дивиденды на акцию (DPOS), $ US
|
|
25,37735
|
50,82890
|
140,47711
|
| Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз
|
|
-10,45927
|
6,60281
|
2,80123
|
| Сумма активов на акцию (TAOS), руб.
|
38 701,11381
|
61848,09064
|
57269,1075
|
61 245,39505
|
| Сумма активов на акцию (TAOS), $ US
|
1 206,74481
|
1 858,18254
|
1 652,83556
|
1 573,40724
|
| Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз
|
0,25004
|
-1,08458
|
1,56560
|
2,67915
|
Финансовые показатели
| Строка
|
1-5.2013
|
| Коэффициент текущей ликвидности (CR), %
|
308,33568
|
| Коэффициент срочной ликвидности (QR), %
|
308,33568
|
| Чистый оборотный капитал (NWC), руб.
|
2 184 525,95031
|
| Чистый оборотный капитал (NWC), $ US
|
49 170,85545
|
| Коэфф. оборачиваем. запасов (ST)
|
|
| Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP)
|
|
| Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR)
|
|
| Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT)
|
8,45142
|
| Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT)
|
22,91813
|
| Коэфф. оборачиваем. активов (TAT)
|
4,57140
|
| Суммарные обязательства к активам (TD/TA), %
|
25,96305
|
| Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), %
|
|
| Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), %
|
|
| Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), %
|
35,06770
|
| Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз
|
21,61374
|
| Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), %
|
71,47737
|
| Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), %
|
18,78413
|
| Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), %
|
13,45932
|
| Рентабельность оборотных активов (RCA), %
|
76,85863
|
| Рентабельность внеоборотных активов (RFA), %
|
308,46245
|
| Рентабельность инвестиций (ROI), %
|
61,52791
|
| Рентабельность собственного капитала (ROE), %
|
83,10434
|
| Прибыль на акцию (EPOS), руб.
|
8 204,26537
|
| Прибыль на акцию (EPOS), $ US
|
185,04926
|
| Дивиденды на акцию (DPOS), руб.
|
5 881,63691
|
| Дивиденды на акцию (DPOS), $ US
|
132,66179
|
| Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз
|
1,39489
|
| Сумма активов на акцию (TAOS), руб.
|
60 450,24888
|
| Сумма активов на акцию (TAOS), $ US
|
1 363,47052
|
| Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз
|
5,09135
|
Интегральные показатели
| Показатель
|
Рубли
|
Доллар США
|
| Ставка дисконтирования
|
9,00 %
|
0,00 %
|
| Период окупаемости
|
24 мес
|
26 мес
|
| Дисконтированный период окупаемости
|
25 мес
|
26 мес
|
| Средняя норма рентабельности
|
86,08 %
|
64,54 %
|
| Чистый приведенный доход
|
3 737 024
|
103 154
|
| Индекс прибыльности
|
2,19
|
1,94
|
| Внутренняя норма рентабельности
|
68,05 %
|
45,06 %
|
| Модифицированная внутренняя норма рентабельности
|
41,17 %
|
24,64 %
|
| Длительность
|
2,03 лет
|
1,98 лет
|
Период расчета интегральных показателей - 36 мес.
Анализ результатов
Аккумулированные инвестиционные затраты ($ US)
Баланс наличности на конец периода (руб.)
График окупаемости (NPV) ($ US)
График чистой прибыли (руб.)
Библиографический список
1. Титоренко Г.А. Информационные системы в экономике. – «ЮНИТИ-Дина», 2008 .
2. Барроу П. Бизнес-план, который работает. – Астория, 2006.
3. Горемыкин В.А. Бизнес-план: методика разработки. 45 реальных образцов бизнес-планов. – А-Медия, 2001.
4. Вест А. "Бизнес-план. Учебно-практическое пособие. – Спб- Инфо, 1999.
|
