Реферат: Коммерческие банки повышение качества взаимодействия с клиентами

КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ: ПОВЫШЕНИЕ КАЧЕСТВА ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ С КЛИЕНТАМИ

Введение

Актуальность дипломной работы определяется следующими положениями. В последние годы в России был осуществлен переход к принципиально новым экономическим отношениям, который обусловил необходимость кардинальных преобразований в банковской сфере. Смысл их заключается в применении комплекса мер по обеспечению адекватности деятельности банков рыночным отношениям, т. е. проведении новой банковской (в т. ч. кредитной) политики.

Вопросы совершенствования банковской деятельности и определения приоритетных направлений развития банков находятся сегодня в центре экономической, политической и социальной жизни страны. С одной стороны, за время реформ в российской экономике произошли важнейшие изменения системного характера, свидетельствующие о ее трансформации в экономику рыночного типа. Достаточно быстро удалось ликвидировать товарный дефицит (в т. ч. и за счет импорта), являвшийся в течение десятилетий характерной особенностью советской экономики. Заметны изменения в менталитете населения, его переориентации на качественно новый тип хозяйственного поведения. С другой стороны, временное падение уровня жизни населения часто неизбежно на начальной стадии реформ, предусматривающих либерализацию цен и перестройку экономики. В 1992-1995 гг. падение производства сопровождалось высоким уровнем инфляции (стагфляция) и, как результат, обесценением сбережений населения. Резко снизилась покупательная способность денежных вкладов в банках, средств в тезаврации. Однако длительной рецессии (продолжительный период снижения реальных доходов) не наблюдалось. С 1993 г. начался процесс возобновления сбережений. К концу 1995 г. население располагало рублевыми и валютными наличными сбережениями в размере 325 трлн. руб. (Для сравнения: все доходы федерального бюджета страны на 1995 г. составляли 175 трлн. руб., а его расходы – 248 трлн. руб.) [Финансовые известия, № 43, 1998, с. 8.]

В 1996 г. наблюдался новый виток социальной напряженности, связанной с широкомасштабным платежным кризисом, задержками в выплате заработной платы и пенсий, отсутствием реальной государственной поддержки малоимущих слоев населения. В начале 1996 г. задолженность по выплате заработной платы составляла 50 трлн., а по выплате пенсий – 15 трлн. рублей.

Осознание негативных последствий экономического кризиса, проявлениями которого являются спад производства, бюджетный дефицит, рост внутреннего и внешнего долга страны заставило государство выдвинуть в качестве первоочередной задачи привлечение дополнительных (прежде всего внутренних) резервов для подъема экономики. Поэтому принципиально важное народно-хозяйственное значение имеет привлечение денежных сбережений населения.

Невостребованность научных исследований в этой области в советский период привела к тому, что наука не внесла своего посильного вклада в преодоление кризисных явлений в обществе, что порождает настоятельную необходимость в своевременном теоретическом осмыслении новых явлений в сфере организации денежных сбережений населения, подтверждает их исключительно важное народнохозяйственное значение, в частности, для расширения инвестиционного процесса и подъема экономики страны. Особое место в организации сберегательного процесса принадлежит банкам.

Учитывая многоплановый характер рассматриваемой проблемы, в дипломной работе наряду с теоретическими вопросами кредитной политики банка исследуются практические аспекты ее реализации. Выбор в качестве предмета исследования кредитной политики коммерческого банка во взаимоотношениях с населением обусловлен недостаточным развитием данной сферы банковской деятельности в нашей стране, а также необходимостью нового подхода к организации банковского обслуживания населения в условиях рыночной экономики. С переходом к рынку проблема развития банковской практики, совершенствования банковского обслуживания населения приобрели особую актуальность и значимость. Этому способствовал ряд факторов.

Во-первых, изменилась структура банковской системы. Активный процесс банкотворчества, уход от монополии государства в банковском деле изменили содержание взаимоотношений банков с клиентами. Развитие банковской системы России последних лет привело к формированию децентрализованной двухуровневой системы банков (во главе с ЦБ РФ), насчитывающей более 2000 коммерческих банков. Реформирование банковской системы определяет насущную потребность в оценке функционирования каждого ее элемента (банка) на микро- и макроэкономическом уровне.

Во-вторых, в условиях коренной ломки старой административно-командной системы экономики меняется содержание банковской политики, ее приоритеты. Особое внимание в этой связи в данной работе уделено кредитной политике банка, которая рассматривается в широком смысле (с позиций банка как кредитора и заемщика).

В-третьих, развитие кредитных рынков (национальных и международных) предполагает изменение сути банковской деятельности с учетом требований рынка. Возникает необходимость в проведении банковского менеджмента, маркетинга, внедрении новейших технологий, изучении и покрытии экономических рисков с целью наиболее полного удовлетворения потребностей клиентов банков с минимальными для последних затратами.

В-четвертых, социально-экономическая роль банков в рыночном хозяйстве предполагает расширение сферы и повышение качества банковских услуг населению. Сложность задачи по привлечению банками средств населения в депозиты заключается в том, что неуклонное падение покупательной способности рубля заставляет людей инвестировать средства в иностранную валюту, ликвидные товары или хранить их в тезаврационной форме, не доверяя банкам. Крахи банков последних лет также негативно сказались на отношении населения к банкам. Проблема денежных накоплений населения, уверенности в завтрашнем дне – это вопрос поддержки (или ее отсутствия) государственной экономической политики, что подчеркивает актуальность темы.

Вступление отечественной экономики на путь рыночных преобразований предопределяет ее развитие в русле общемировых тенденций. Поэтому, формируя современную кредитную политику, коммерческие банки должны опираться на знания и опыт, существующие в мире. Однако в нынешних условиях достижения западной экономической теории не могут полностью удовлетворить потребности российского коммерческого банка как субъекта переходной экономики, они применимы лишь в той части, которая отвечает специфике, рожденной состоянием экономической трансформации.

Осознание обществом того факта, что банковская инфраструктура нашей экономики находится в стадии становления, как с точки зрения количественных, так и качественных характеристик предопределило необходимость разработки целостной теоретической концепции кредитной политики коммерческого банка во взаимоотношениях с населением, определения перспектив развития банков, в частности, в направлении повышения качества банковского обслуживания населения. Постановка данной задачи обусловлена тем, что эта проблема не стояла перед практикой в период функционирования так называемой монобанковской системы, ей не уделялось должного внимания в теории и, соответственно, в экономической литературе.

В последнее время некоторые ученые приступили к изучению кредитной политики в условиях перехода к рыночной экономике. Однако самостоятельные исследования по кредитной политике коммерческого банка (и в частности, во взаимоотношениях с населением) в теоретическом и практическом аспектах не проводились. Работы монографического характера по исследованию кредитной политики коммерческого банка и его взаимоотношений с населением в стране не публиковались. Таким образом, вопросы формирования кредитной политики коммерческого банка во взаимоотношениях с населением являются новыми как для теории банковского дела в нашей стране, так и для практики.

Исследование новых экономических явлений и процессов современности побуждает к поиску новых направлений экономической мысли, выявлению всего ценного, что выработано мировой цивилизацией для решения уникальных задач переходного периода к рынку, требует комплексного, системного использования теоретического наследия отечественных и зарубежных ученых для познания закономерностей развития общества с целью создания наиболее совершенной экономической системы, обеспечивающей улучшение жизни народа. В связи с этим в работе использованы научные труды ведущих российских и зарубежных ученых по вопросам организации деятельности коммерческих банков, банковского риск-менеджмента и маркетинга. Изучение этих трудов выявило необходимость систематизации существующих представлений и формирования концепции оптимальной кредитной политики коммерческого банка во взаимоотношениях с населением.

В последние годы специалисты отмечают все возрастающее влияние кредитной политики коммерческих банков на развитие их деятельности и экономики страны в целом. Однако недостаточная разработка теоретических основ кредитной политики, проблем ее практической реализации ослабляет воздействие кредита на улучшение качественных и количественных показателей функционирования коммерческих банков и банковской системы. Практически отсутствует анализ конкретного опыта формирования кредитной политики коммерческого банка во взаимоотношениях с населением, а также возможностей его использования в России.

Таким образом, комплексная разработка теоретических и практических вопросов формирования и реализации кредитной политики коммерческого банка во взаимоотношениях с населением является важной народнохозяйственной проблемой, решение которой позволит обеспечить внедрение системы комплексного банковского обслуживания населения, адекватной современной экономической ситуации в России, создать механизм для гармонизации этой системы с международно признанной практикой обслуживания населения, а также существенно повысить его качество.

Основной целью исследования является разработка теоретического и методологического аппарата формирования и осуществления оптимальной кредитной политики коммерческого банка во взаимоотношениях с населением в условиях перехода России к рыночной экономике. Исходя из этой цели, исследование велось в трех направлениях: создание теоретической базы выработки кредитной политики на национальном и локальном уровнях, расширение методического инструментария реализации кредитной политики коммерческого банка, обоснование современных подходов к формированию и реализации оптимальной кредитной политики коммерческого банка во взаимоотношениях с населением.

I. В процессе работы над теоретической базой кредитной политики банка были поставлены следующие задачи:

– определить методологические основы формирования кредитной политики (дать анализ понятия "кредитная политика", раскрыть ее сущность, функции и роль; проанализировать цели кредитной политики как стратегии и тактики коммерческого банка с учетом факторов, их определяющих);

– исследовать особенности и формы проявления кредитной политики банка в условиях рыночной экономики (выявить взаимосвязь кредитной политики с другими элементами банковской политики; разработать концепцию формирования оптимальной кредитной политики коммерческого банка во взаимоотношениях с населением).

II. С целью расширения методического инструментария реализации кредитной политики банка были поставлены задачи:

– предложить пакет документов, необходимых для формирования и практического использования кредитной политики банка во взаимоотношениях с населением;

– разработать методику создания информационной базы банка для анализа, диверсификации и оптимизации депозитного и кредитного портфелей.

III. Для обоснования современных подходов к формированию и реализации оптимальной кредитной политики коммерческого банка во взаимоотношениях с населением были поставлены следующие задачи:

– разработать концептуальные подходы к формированию депозитного портфеля банка;

– предложить систему управления рисками по депозитным операциям банка с населением;

– сформулировать положения, определяющие кредитную политику коммерческого банка как стратегию и тактику банка в процессе кредитования населения;

– разработать основы комплексного подхода в процессе управления рисками банка при кредитовании населения;

– определить перспективы развития кредитования населения в России.

Предметом исследования выступает кредитная политика коммерческого банка во взаимоотношениях с населением и методы ее практической реализации при переходе к рыночной экономике.

Объектом исследования является процесс формирования и реализации кредитной политики коммерческого банка, т. е. стратегия и тактика банка по привлечению ресурсов на возвратной основе с целью их последующего использования для кредитования клиентов.

Теоретическую и методологическую основу работы составили труды ведущих отечественных и зарубежных экономистов, раскрывающие закономерности развития рыночной экономики, денежно-кредитные аспекты экономической политики государства, основы функционирования коммерческих банков, их места и роли в рыночной экономике. В ходе исследования изучены и обобщены общая и специальная литература, разработки ведущих организаций по банковскому делу, материалы научных конференций и семинаров, законодательные и другие нормативные акты, соответствующие методические и проектные материалы, а также международная практика, рекомендации зарубежных исследователей деятельности коммерческих банков.

Методика исследования основана на использовании системного подхода. В процессе работы применялись общенаучные методы и приемы: научная абстракция, моделирование, анализ и синтез, группировки, сравнения и др. Информационную базу дипломной работы составляют материалы коммерческих банков и других кредитных институтов России и зарубежных стран, российская и зарубежная монографическая литература, публикации в периодической печати, а также банковское законодательство России и промышленно развитых стран.

Глава 1. "Теоретические основы реализации взаимоотношений коммерческих банков с клиентами"

1. Вклады населения и формирование ресурсов коммерческого банка.

Депозитная политика рассматривается в данной работе как стратегия и тактика банка по привлечению средств вкладчиков и других кредиторов и определению наиболее эффективной комбинации источников средств. Такой подход предполагает определение эффективной, оптимальной комбинации ресурсов банка. Оптимизация депозитной политики банка – это сложная многофакторная задача, в основу решения которой, по нашему мнению, следует положить учет интересов экономики страны в целом, коммерческого банка, как субъекта экономики, клиента и персонала банка. Очевидно, что их интересы далеко не всегда совпадают. Поэтому оптимальная депозитная политика предполагает прежде всего согласование их интересов. Кроме того, необходимо подчеркнуть, что депозитная политика, как часть кредитной политики коммерческого банка, подчиняется общим требованиям эффективности, оптимальности, выведенным нами для кредитной политики – это оптимальное соотношение ликвидности, доходности и риска.

Диверсификация и оптимизация депозитного портфеля банка является необходимым условием успешного управления ликвидностью. Неспособность же банка удовлетворить обоснованные и законные потребности клиентов приведет к немедленной потере выгодных контрактов, ослаблению его конкурентных позиций и, в конечном счете, к возможному краху банка как жизнеспособного субъекта рыночных отношений. Цель деятельности банка (как впрочем и любой другой экономической деятельности) – получение максимально возможной прибыли (дохода) при минимальном риске. Другими словами – это определение соотношения риск/доходность или доходность/риск. Оптимальной комбинацией доходности и риска является та, при которой достигается минимум для соотношения риск/доходность или, что эквивалентно, максимум для соотношения доходность/риск.

Оптимальную комбинацию доходности и риска можно охарактеризовать по аналогии с оптимальным портфелем ценных бумаг в модели Марковица-Шарпа. [Sharpe W.F. A Simplified Model for Portfolio Analisys. Management Science, 1963, №9, p. 279.] При оптимальном сочетании доходности и риска одновременно выполняются два следующих условия: ни одна другая комбинация доходности и риска не может обеспечить большей доходности при данном или меньшем уровне риска; ни одна другая комбинация доходности и риска не может обеспечить меньшего риска при данном или большем уровне доходности. (См. рисунок 1).

Нетрудно заметить, что такая комбинация при принятии лишь одного вида риска и игнорировании альтернативных источников дохода всего лишь одна (точка А на рисунке). В случае множества принимаемых рисков и использовании диверсифицированных источников дохода таких оптимумов может быть несколько, что и является правилом на практике. В таком случае поиск оптимального соотношения доходности и риска реализуется поэтапно, "путем осуществления на практике последовательных итераций, нащупывая основное направление, некий "градиент", на пространственной поверхности вероятных событий".

Риск

Доходность

а) соотношение риск/доходность б) соотношение доходность/риск

Рис. 1 Оптимизация комбинации риска и доходности

Однако кроме принятия разумного риска и его минимизации банк должен осуществлять свою деятельность таким образом, чтобы обеспечить себе определенный доход, превышающий некий минимум. Назовем такой уровень дохода минимальным достаточным доходом. Тогда можно выделить несколько зон риска-доходности, каждая из которых характеризуется определенными специфическими условиями деятельности. Подобные зоны наглядно показаны на рисунке 2.

Рис. 2. Зоны доходности – риска

Работая в зоне 1, банк не обеспечивает для себя минимально необходимого дохода, ввиду чего при долговременном функционировании в этой зоне банк неминуемо столкнется с серьезными проблемами. Определим эту зону как зону недостаточной доходности.

В зоне 2 банк принимает на себя заведомо неприемлемый риск, вероятность получения планируемых высоких доходов значительно снижается, поэтому при долговременном функционировании в этой зоне банк неминуемо столкнется с серьезными проблемами вплоть до разорения. Эту зону можно определить как зону неоправданного риска.

И, наконец, в зоне 3 банк обеспечивает себе минимальный необходимый доход и принимает на себя разумный риск. Очевидно, что именно в этой зоне находится оптимальная комбинация доходности и риска. Определим эту зону как зону безопасного функционирования с достаточной доходностью. Выбор оптимальной зоны достигается в процессе управления риском (регулирования риска). Под управлением риском (регулированием риска) понимают мероприятия, направленные на минимизацию соответствующего риска и нахождение оптимального соотношения доходности и риска, включающие в себя оценку, прогноз и страхование соответствующего риска. В вопросах оценки и управления рисками обычно оперируют вероятностными величинами и вероятностной логикой.

В условиях неопределенности будущего спроса достаточно сложно определить нормальную величину ликвидности. Чтобы реально оценить состояние ликвидности коммерческого банка, необходимы точные прогнозы потребности в наличных средствах, ожидаемого уровня ликвидных активов и поступления наличности за определенный период. При разработке кредитной политики в расчетах потребности в ликвидных ресурсах банк может исходить из ожидаемых изменений каждого вида вкладов и ссуд относительно уровня базисного периода.

На динамику ликвидности, определяющую кредитную политику коммерческого банка, влияют три основных фактора: а) приобретение или утрата средств в связи с увеличением или уменьшением суммы вкладов; б) приток или отток средств в связи с ростом или сокращением суммы ссуд и инвестиций; в) рост или снижение размера обязательных резервов вследствие роста или сокращения суммы вкладов.

Исходя из анализа особенностей рынка, определяющих депозитную политику коммерческого банка, можно также вывести основные требования, критерии оптимальной комбинации ресурсов банка. Причем, с нашей точки зрения, следует выделить критерии оптимальности общие для всех банков и специфические, выражающие особенности индивидуальной, избранной банком депозитной политики.

Общими критериями оптимальности депозитной политики российских банков являются:

а) взаимосвязь депозитных, кредитных и прочих операций банка для поддержания стабильности банка, его надежности, финансовой устойчивости. В частности, необходимо согласование активов и пассивов (по суммам, срокам, ликвидности, степени риска и доходности), т. е. при проведении банком депозитной политики необходимо особое внимание уделять формированию оптимального портфеля депозитов, рассматривая последний в качестве совокупности требований вкладчиков (юридических и физических лиц) к банку, классифицированных на основе критериев, определяющих степень риска, ликвидности и доходности (степени востребованности, сроку и оборачиваемости данного вида ресурсов кредитной организации, уровня процентной ставки, риска изъятия вклада и т. д.);

б) диверсификация ресурсов банка с целью минимизации риска;

в) сегментирование депозитного портфеля (по клиентам, продуктам и рынкам);

г) дифференцированный подход к различным группам клиентуры (разный набор продуктов для бедных, богатых, широких слоев населения);

д) банковские продукты и услуги должны отличаться от продуктов банка-конкурента (по качеству, цене и т. д.);

е) необходимость эффективной комбинации ресурсов, обеспечение оптимального сочетания стабильных и "летучих "ресурсов при увеличении доли стабильных ресурсов в депозитном портфеле банка в условиях повышенных рисков (в т. ч. по депозитным операциям);

ж) учет концепции жизненного цикла в процессе формирования гаммы вкладов и депозитного портфеля в целом.

Специфические критерии оптимальности депозитной политики определяются каждым банком индивидуально (в зависимости от размера банка, квалификации его персонала, себестоимости выполняемых им операций и услуг и т. д.). Например, при проведении социально-ориентированной политики (для малоимущих слоев населения; для VIP-клиентов; для широких слоев населения), развивая свои операции в конкретном регионе или специализируясь на определенных видах операций и услуг, банк выбирает рыночную стратегию, которая в наибольшей степени соответствует его представлениям об оптимальности.

Результаты маркетингового исследования рынка банковского обслуживания населения, а также изучение зарубежной банковской практики привели нас к выводу, что кардинальное направление деятельности банков по привлечению средств в депозиты – это расширение гаммы вкладов. Для обоснования данного положения необходимо исследовать современное состояние рынка депозитов и, в частности, системы вкладов российских банков. [Уткин Э.А. Банковский маркетинг. - М.: Инфра-М, 1999., стр. 53. ]

2. Классификация видов вкладов.

Анализ форм денежных сбережений населения показывает, что в настоящее время в России сложились три основных элемента сберегательной системы: сбережения в виде вкладов на банковских счетах, в страховых полисах и сбережения в ценных бумагах. Важнейшую роль играют сбережения в виде вкладов на банковские счета, причем, как было показано выше, исторически преобладают вклады в Сбербанке.

Несмотря на то, что операции со вкладами прямо связаны с проблемой оптимальной организации денежных сбережений населения и кредитного оборота, до сих пор в теории и практике сберегательного дела отсутствует однозначное определение понятий: "депозит" и "вклад", а также их видов. Определить понятийный аппарат, выделить содержание каждой дефиниции необходимо как с точки зрения развития теории вопроса, так и в процессе решения прикладных задач, в том числе при проведении кредитной политики во взаимоотношениях с населением.

В данной работе депозит трактуется как записи в банковских книгах, свидетельствующие о наличии определенных требований клиентов к банку, или же денежные средства клиентов в банках в форме вкладов по соглашениям и договорам. Таким образом, в российской банковской практике к депозитам населения можно отнести вклады и ценные бумаги, обслуживающие привлечение денежных средств клиентов в банки. Классифицировать депозиты можно по разным признакам. Но поскольку классификация ценных бумаг – это вопрос уже достаточно разработанный в экономической литературе, а классификация вкладов – вопрос дискуссионный, остановимся на последнем более подробно. [См. например, Миркин Я.М. Ценные бумаги и фондовый рынок, М.: Перспектива, 1994; Таранков В.И. Ценные бумаги государства российского. – М., Тольятти, 1992; Пановаг. С. Банковское обслуживание частных лиц, М.: ДИС, 1994; Банковская система России"(Настольная книга банкира), М.: ДеКА, 1995.]

В настоящее время коммерческие банки совершают операции по привлечению средств клиентов в депозиты на различные виды вкладов, которые с точки зрения порядка изъятия и соответственно возможностей их использования в качестве кредитных ресурсов можно разбить на две основные группы: а) вклады до востребования и б) срочные вклады.

Понятие срочных вкладов относится к тем вкладам, которые открываются на строго определенный в депозитном договоре срок. Иногда банки открывают вклады со сроком погашения в течение установленного периода (например, депозиты со сроком погашения 50-60 дней). Сберегательные вклады являются разновидностью срочных, особенностью которых является длительный срок накопления средств обычно на определенные цели. Операции по сберегательным вкладам, как правило, отражаются в сберегательной книжке клиента. Например, в Германии различают вклады до востребования, срочные и сберегательные. Причем срочные вклады делят на две группы:

а) вклады с фиксированным сроком хранения средств, по которым клиент получает повышенный процентный доход и по окончании срока эти вклады трансформируются во вклады до востребования;

б) вклады с последующим уведомлением о прекращении депозитного договора. Существуют разные сроки отмены/прекращения вклада, например, неделя, месяц, 3 месяца или 6 месяцев. После расторжения договора о срочном вкладе клиент имеет право использовать средства без каких-либо ограничений. В немецких банках действует порядок, в соответствии с которым у сберегательных вкладов установлен законный срок уведомления о расторжении договора о сбережении определенной суммы средств (минимальный срок составляет 3 месяца).

Таблица 1

Классификация видов вкладов

Кроме того, суммы процентов, не превышающие 2000 марок можно снимать со счета в течение 30 дней без потери повышенного банковского процента. Или существуют сберегательные вклады с заранее определенным сроком уведомления о списании средств со счета (минимальный срок уведомления – 6 месяцев). Естественно, что клиент имеет право получить свой вклад до истечения установленного договором срока, но в этом случае он теряет определенную часть дохода в виде повышенных процентов.

Итак, в зависимости от срока помещения средств во вклады в банки депозиты делятся на вклады до востребования и срочные вклады, разновидностью которых являются сберегательные вклады.

Вклады до востребования могут быть изъяты в любое время без предварительного уведомления банка клиентом. Как правило, проценты по ним либо не выплачиваются, либо их уровень значительно ниже, чем по другим видам вкладов, но клиентам они выгодны, поскольку позволяют производить расчеты чеками. Это безопасно и экономично. По некоторым видам вкладов до востребования банки выплачивают вкладчикам проценты, но в этом случае с последних удерживаются комиссионные за оказываемые банком услуги по перечислению средств.

В отличие от вкладов до востребования срочные и сберегательные вклады помещаются в банки на определенный срок и приносят доход вкладчикам, обычно зависящий от длительности хранения средств на банковских счетах. Срочные вклады могут быть изъяты только в соответствии со сроком хранения, в противном случае клиент лишается повышенных процентов или уплачивает банку штраф. Такие вклады выгодны банку, поскольку используя депозиты вкладчиков в качестве ресурса, он может более свободно маневрировать ими, чем средствами во вкладах до востребования.

Определение сущности сберегательных вкладов затрудняется многоплановой природой и многоцелевым характером самих вкладов населения, их зависимостью от конкретной экономической и социально-политической ситуации в стране, а также от сложившихся традиций и психологии населения. Тем не менее, мы считаем важным подчеркнуть, что сберегательные вклады населения – это разновидность срочных вкладов, которые открываются частными клиентами с целью получения повышенного дохода в течение относительно длительного срока накопления средств на определенные, как правило потребительские, цели. Как свидетельствует практика нашей страны, а также мировой опыт, к сберегательным вкладам можно отнести такие вклады в кредитных учреждениях, в которые население помещает свои денежные средства с целью их хранения и постепенного накопления для осуществления в дальнейшем крупных покупок, обеспечения себя в старости, на случай непредвиденных расходов и т. п. Операции со сберегательными вкладами обычно отражаются в специальном документе (например, сберегательной книжке), который выдается вкладчику.

Таблица 2

Основные виды вкладов населения в коммерческих банках России

Вклады до востребования и вклады на текущие счета не могут быть отнесены к числу сберегательных вкладов, поскольку их основная функция – обслуживание текущего платежного оборота клиентов, а не оборота сбережений. [Пановаг С. Банковское обслуживание частных лиц. - М.: ДИС, 2000., стр. 124.] Учитывая, что сберегательные вклады в учреждениях Сбербанка РФ в значительной своей части принадлежат гражданам, накапливающим денежные средства на случай болезни, обеспечение в старости, непредвиденные расходы, им обеспечивается наибольшая социальная защита. Это проявляется прежде всего в том, что вкладчики могут в максимально короткий срок снять в случае необходимости деньги со вклада (правда, как показывает мировой опыт, целесообразно ограничивать предельную сумму, которую можно снять клиенту в течение определенного срока). Несмотря на это динамика сберегательных вкладов характеризуется, как правило, наибольшей стабильностью.

В условиях нестабильности денежного обращения, инфляции обычно именно сберегательные вклады в первую очередь подвергаются защите (в основном по тем же причинам, которые были названы выше), в частности, путем установления более высокой процентной ставки, чем по другим видам вкладов. По своей экономической природе из вкладов, практикуемых в настоящее время банками России, к сберегательным можно отнести: целевые, накопительные, срочные депозиты и некоторые другие виды вкладов. Следует отметить, что функцию сберегательных вкладов выполняет в настоящее время и часть вкладов до востребования. Предполагается, что по мере развития безналичного платежного оборота населения на базе вкладов до востребования и совершенствования процентной политики по вкладам их роль в организации сбережений будет снижаться.

Для вкладчиков сберегательные вклады представляют интерес потому, что они: а) являются наиболее надежной формой хранения сбережений, поскольку возврат вкладов в Сбербанке гарантируется государством. Кроме того, в соответствии с действующим порядком банки образуют резервные фонды, которые служат дополнительной гарантиейсвоевременного и полного возврата средств населения; б) представляют собой одну из наиболее выгодных форм вложения денежных сбережений, поскольку по ним обычно выплачивается более высокий процент, чем по другим вкладам. Кроме того, доходы по вкладам освобождаются от налогообложения (если уровень процентной ставки не превышает ставки рефинансирования), что их выгодно отличает в глазах вкладчика от акций; в) позволяют, учитывая большой выбор различных видов вкладов, наиболее полно удовлетворить потребности каждого конкретного вкладчика, а также тех или иных целевых групп сберегателей; г) являются одной из наиболее ликвидных форм вложения денежных сбережений.

Значение сберегательных вкладов для банка, да и всей кредитной системы определяется прежде всего возможностью их использования в качестве ресурсов для кредитования. Благодаря привлечению денежных средств населения на длительный срок сберегательные вклады выступают также в качестве важного фактора сокращения эмиссии денежных знаков, а тем самым и общего финансового оздоровления экономики. Анализируя эффективность операций со сберегательными вкладами с позиций затрат банка, важно отметить их меньшую трудоемкость по сравнению с операциями по вкладам до востребования и в то же время относительно большую "процентоемкость".

Из практики Сбербанка РФ к сберегательным вкладам можно отнести следующие виды вкладов. По срочным вкладам с дополнительными взносами, договорным вкладам (вкладам с индивидуальными условиями заключения депозитного договора) и всем срочным вкладам, открытым до 1.01.1993, были установлены общие условия, действующие по срочным вкладам.

В 1992 г. были введены новые счета по срочным депозитам, которые открывались вкладчиками на срок 3 месяца, 6 месяцев или 1 год. По истечении установленного срока хранения по вкладу начислялся доход, размер которого определялся Сбербанком и зависел от суммы и срока вклада. Размер процентов определялся исходя из фактического срока хранения средств на вкладе при действующей заданный период процентной ставке.

В 1994 г. Сбербанк ввел новый вид вкладов – срочные вклады с ежемесячной выплатой дохода. Минимальная сумма для открытия счета была установлена в размере 300 тыс. руб. Срок хранения вклада не ограничен. Вклад может пополняться при этом дополнительные взносы на вклад должны составлять не менее 300 тыс. руб. Проценты выплачиваются как ежемесячно, так и за несколько месяцев сразу. Право на ежемесячное получение процентов наступает по истечении полного календарного месяца, следующего за месяцем внесения вклада либо дополнительного взноса. Накопительные вклады были введены с 1.05.1990 и принимались на срок не менее 10 лет. Эти вклады накапливались путем регулярных ежемесячных взносов. Частичные выдачи средств со вклада, в том числе и процентов, не производятся. Вклад может быть оплачен только в полной сумме, вместе с причитающимися процентами.

Целевые вклады на детей принимаются учреждениями Сбербанка РФ на имя детей в возрасте до 16 лет сроком на 10 лет от лиц независимо от родственных отношений. Частичные выдачи сумм со вклада не производятся. При соблюдении условий вкладчику, достигшему 16 и более лет, при условии хранения не менее 10 лет выплачивается доход по повышенной процентной ставке. При оставлении вклада на хранение по истечении 10-летнего срока хранения и достижении вкладчиком 16 лет, а также при досрочной выдаче вклада вносителю по вкладу выплачивается доход, установленный по вкладам до востребования.

Молодежные премиальные вклады принимаются от граждан в возрасте 18-30 лет. Накопление вклада производится в течение 3 лет путем ежемесячных перечислений на счет взносов в сумме, определяемой вкладчиком, но не менее суммы, установленной банком. Ежегодно по вкладу начисляется доход. Расчет процентов производится в порядке, установленном по вкладам до востребования. Размер премии, выплачиваемой по истечении трехлетнего срока хранения и соблюдения регулярности взносов, составляет 2,2 суммы ежемесячного взноса. Частичные выдачи средств по такому вкладу не производятся. Он может быть получен только в полной сумме.

Наряду с операциями со сберегательными вкладами другим важным видом пассивных операций банков являются операции со вкладами до востребования, условными вкладами и до недавнего времени вкладами на текущие счета. Вклады населения до востребования могут быть изъяты вкладчиком или переведены другому лицу в любое время без предварительного уведомления банка. Источником вкладов до востребования обычно являются временно свободные денежные средства граждан, которые они хранят в банке в ликвидной форме и используют для организации своего платежного оборота как в наличной, так и безналичной форме.

Таким образом, экономическое назначение этих видов вкладов состоит прежде всего в том, чтобы помочь населению наиболее рационально организовать свой платежный оборот, включая как наличные, так и безналичные расчеты. Этим определяется режим распоряжения вкладами и срок нахождения привлеченных средств населения в обороте банка. Важнейшее требование, предъявляемое ко вкладам до востребования, заключается в том, чтобы вкладчики могли распоряжаться ими так же свободно, как и наличными деньгами. Вклады до востребования вносятся обычно на сравнительно небольшой срок и отличаются высокой подвижностью. Это связано прежде всего с тем, что на вклады до востребования перечисляются заработная плата рабочих и служащих, пенсии и другие доходы и поступления граждан.

Развитие операций со вкладами до востребования все больше определяется перспективами развития безналичного платежного оборота населения и его автоматизации. Как показывает мировой опыт, на базе вкладов до востребования можно успешно развивать операции по кредитованию населения с единого активно-пассивного счета (контокоррента). Те же денежные суммы, которые образуются у вкладчиков к концу каждого месяца за счет превышения текущих доходов над текущими расходами, рассматриваются как сбережения и перечисляются на сберегательные счета. Значение вкладов до востребования для населения определяется тем, что они способствуют рационализации платежного оборота и семейных бюджетов вкладчиков, а также позволяют надежно хранить деньги и широко использовать возможности безналичных расчетов и перечислений.

3. Задача развития безналичных расчетов населения.

Деятельность коммерческих банков в условиях перехода к рынку требует новых подходов и решений в процессе реализации кредитной политики банков по обслуживанию населения. В России поражает повсеместное использование наличных денежных знаков и явно недостаточное (по сравнению с практикой западных стран) применение чековых и более современных электронных платежей и расчетов. Изучение зарубежного опыта особенно рельефно показало наличие серьезных проблем в организации денежного оборота и безналичных расчетов в нашей стране. Реализация кредитной политики банков во взаимоотношениях с россиянами строится на использовании преимущественно наличных денежных средств. Именно наличные выдают банки населению в виде потребительских ссуд, наличные (а не чеки, безналичные перечисления или "электронные" деньги) используют частные лица в подавляющем большинстве случаев в платежах и расчетах.

На микроэкономическом уровне – уровне "банк – клиент " – эта проблема должна решаться путем создания принципиально новой системы банковского обслуживания населения, задачи которой можно определить следующим образом: значительное снижение затрат, связанных с налично-денежным оборотом; создание условий для интенсивного и полного аккумулирования свободных денежных средств населения и максимальный народнохозяйственный и внутрисистемный эффект от использования аккумулированных средств; создание новых технологий платежного обслуживания населения, гарантирующих максимальную мобильность денежных потоков при минимальной трудоемкости и себестоимости расчетов; существенное повышение качества и расширение гаммы предоставляемых банками услуг населению; установление эффективного и оперативного государственного учета доходов и расходов населения; обеспечение безопасности сбережений населения.

Достижение этих целей требует решения как организационных, так и технических задач. Известно, что крупнейшие зарубежные банки тратят на автоматизацию своей деятельности до 20% ежегодной прибыли и таким образом сохраняют конкурентоспособность в обществе, где финансовая услуга – товар, к качеству которого принято предъявлять высокие требования. У граждан нашей страны до последнего времени существовало смутное представление о том, какой может и должна быть эта услуга, особенно для рядовых вкладчиков или физических лиц. [Пановаг С. Банковское обслуживание частных лиц. - М.: ДИС, 2000., стр. 129.]

Задача развития безналичных расчетов населения чрезвычайно актуальна и сулит немалые выгоды как в целом для государства, так и для населения, а также для банковской системы и торговых (бытовых) организаций. В свете общегосударственных интересов развитие безналичных расчетов населения сократит потребность в наличных деньгах и уменьшит издержки обращения (изготовление денежных знаков, их перевозка, хранение, уничтожение и т. д.), а также позволит ускорить оборот денежных средств в хозяйстве. Кроме того, развитие безналичных расчетов через банки представляет собой расширение рынка платных услуг и будет способствовать росту сбалансированности денежных доходов и расходов населения. Для населения развитие безналичных расчетов привлекательно с точки зрения удобства осуществления расчетов за приобретаемые товары длительного пользования (в перспективе доля этих товаров будет возрастать), повышения безопасности при расходовании денежных средств. Для банковской системы расширение безналичных расчетов создает возможность привлечения дополнительных кредитных ресурсов и увеличения доходов за счет развития новых видов платных услуг. Организации, реализующие населению товары и оказывающие платные услуги, могли бы получить от развития безналичных расчетов экономию на издержках обращения, ускорить оборот своих средств.

Анализ данных таблицы 2 свидетельствует о том, что в 1999 г. учреждения Сбербанка явно не выполняли плановых заданий по безналичным поступлениям средств во вклады. Лишь в IV квартале 1999 г. сумма фактических поступлений составила 91,2% к объемам, предусмотренным в кассовом плане. Минимальный объем поступлений отмечался в Iквартале (67,9%). Таким образом, в целом за год процент выполнения плана составил лишь 81,6%. Такое положение нельзя объяснить лишь недостаточно эффективной работой банка по организации безналичных расчетов. Представленные данные со всей очевидностью свидетельствуют о явно недостаточном уровне экономического обоснования кассового плана, принятого на 1999 г. В связи с чем напрашивается вывод, что банк либо не проводит маркетинговые исследования рынка (считая их для себя излишними в силу и без того доминирующего положения банка на рынке банковского обслуживания населения), либо качество подобных исследований оставляет желать лучшего. [Уткин Э.А. Банковский маркетинг. - М.: Инфра-М, 1999., стр. 74.] Последнее предположение косвенно подтверждают данные о доле безналичных перечислений на счета во вклады в Сбербанке в доходах населения. Их доля была стабильной на протяжении всего года (3,52%), не выходя за пределы 3,56% (I квартал) – 3,46% (III квартал).

В 1999 г. Московский Сбербанк проводил большую работу по развитию безналичных расчетов. В частности, банк гарантировал клиентам, что средства со счетов последних в уплату за коммунальные и другие услуги он будет бесплатно, своевременно и точно перечислять в пользу любой организации. При этом банк берет на себя заботу проследить за изменением стоимости услуг и внести эти изменения в счета клиентов.

Однако основная сумма платежей продолжает вноситься населением в банки наличными деньгами в том числе и по причинам нередко не связанным с деятельностью самих банков. Поэтому в последние годы уделяется особое внимание развитию безналичных расчетов населения, которые выполняются по поручению вкладчиков как в разовом порядке, так и в течение продолжительного времени. Совместно с заинтересованными организациями принимаются меры к тому, чтобы безналичные расчеты за квартиру и коммунальные услуги осуществлялись непосредственно предприятиями путем перечисления сумм платежей из заработной платы рабочих и служащих по их поручениям. Это позволит сократить платежи наличными, снизить документооборот, ускорить поступление платежей по назначению и за счет этого улучшить обслуживание клиентов банков. Положительный опыт применения таких расчетов есть во всех регионах, была проведена работа по расширению практики выполнения предприятиями, организациями, учреждениями письменных поручений рабочих и служащих о перечислении из причитающейся им заработной платы платежей за квартиру, электроэнергию, телефон, газ и другие услуги независимо от принадлежности жилых домов, в которых они проживают.

Практика показала, что безналичные расчеты за квартиру и коммунальные услуги по месту работы хорошо приняты гражданами, поскольку освобождают их от непосредственного участия в расчетах. За счет этого уменьшились потери времени, связанные с посещением банков, снизилась просроченная задолженность квартиросъемщиков и сократился налично-денежный оборот, а также уменьшился расход бумаги, необходимой для изготовления бланков платежных документов.

Одним из важных направлений работы по развитию системы безналичных расчетов населения является создание автоматизированных систем, что позволит банкам не только сократить время пробега платежных документов, привлечь дополнительные финансовые ресурсы, а также внедрить целый ряд новых финансовых продуктов, но и реально внедрить комплексный подход в процессе обслуживания населения. Очевидно, что такой подход позволит увязать кредитное, расчетное и кассовое обслуживание клиента в единую систему.

В настоящее время в нашей стране назрел вопрос о проведении эксперимента по организации комплексного расчетно-кредитного обслуживания семей. Задачей эксперимента должно быть широкое использование в ведении семейного бюджета безналичных расчетов. Для этого предусматриваются совершенствование и комплексное применение таких форм безналичных расчетов, как перечисление на счет по вкладу доходов владельца счета и других членов семьи, списание непосредственно со счета широкого круга платежей в пользу различных предприятий, учреждений, выдача владельцам счета чековой книжки для оплаты всех видов товаров и услуг, получение кредита на неотложные нужды на льготных условиях.

А сегодня российские вкладчики нередко хранят на счетах до востребования не только денежные средства, необходимые для осуществления текущих платежей и расходов, но и свои денежные сбережения. Вряд ли это можно признать целесообразным как с точки зрения самих вкладчиков, так и банка. По вкладам до востребования, с одной стороны, выплачивается более низкий процент, что, естественно, снижает доходы вкладчиков, а с другой стороны, банк не может гарантированно направлять средства на счетах до востребования на долгосрочное кредитование. Причиной использования частью вкладчиков вкладов до востребования для организации своих денежных сбережений может быть непонимание преимуществ других форм сбережений или недостаточно экономически обоснованная процентная политика банка.

Таблица 3

Безналичные поступления во вклады и расчеты со вкладов населения

Операции по вкладам до востребования имеют большое значение для банка, так как эти вклады являются дополнительным источником кредитных ресурсов. Несмотря на то, что вклады до востребования могут быть изъяты вкладчиками в любое время, взаимопогашающиеся колебания притока и оттока средств на эти счета приводят к тому, что на них образуется крупный и стабильный остаток средств. Этот остаток денежных средств может рассматриваться в качестве ресурса для краткосрочного и отчасти долгосрочного кредитования. Помимо участия в формировании кредитных ресурсов операции со вкладами до востребования в условиях нормальной экономической ситуации усиливают приток денежных средств в банк и тем самым повышают его текущую ликвидность. Следует отметить, что средства, оседающие на счетах до востребования, представляют собой сравнительно дешевый вид кредитных ресурсов, особенно если учесть более низкую ставку процента, выплачиваемую по этим вкладам. В то же время ведение счетов по вкладам до востребования более трудоемко, чем при осуществлении операций со сберегательными вкладами, и объективно предполагает обеспечение полной автоматизации многих процедур, что в свою очередь требует крупных капиталовложений.

Разновидностью вкладов до востребования являются вклады на предъявителя. Вкладчиком по такому вкладу считается каждый, предъявивший вкладные документы "на предъявителя" (сберегательную книжку на предъявителя и контрольный лист к ней). Прием и выдача средств по вкладу осуществляется по предъявлении паспорта либо другого документа, удостоверяющего личность вкладчика или получателя средств. Расчет процентов производится в порядке, установленном по вкладам до востребования.

Перспективным видом вклада является оформление совместного вклада (вклада на нескольких человек) вкладчика и его доверенное лицо. При пользовании вкладом они равноправны, и совершенно не обязательно, чтобы состояли в каком-либо родстве. Ситуаций, в которых можно оценить преимущества этого вида вклада, множество, т. к. это и форма наследства, и способ скопить стартовый капитал, и, наконец, возможность сделать подарок близким людям.

Условные вклады открываются вносителем на имя другого лица, которое может распоряжаться вкладом лишь при соблюдении определенных условий или наступлении обстоятельств, указанных при внесении вклада (достижение совершеннолетия, окончание учебного заведения и т. п.). Условие по вкладу не должно противоречить действующему законодательству или содержать неясности, затрудняющие выплату вклада. Для того, чтобы получить условный вклад, вкладчик должен представить в банк документ, подтверждающий, что условие выполнено. До выполнения условия выплата вклада может быть произведена только на основании письменного распоряжения лица, внесшего вклад.

Ко вкладам до востребования относятся также вклады на единую сберегательную книжку (в настоящее время в практике Сбербанка не используются), по которой можно было внести вклад и получить его в любом учреждении Сбербанка РФ, находящемся на территории города и области, где применялась книжка. По единой сберегательной книжке операции совершались только наличными. Единая сберегательная книжка была относительно удобной формой хранения денежных средств населения, поскольку при поездках в отпуск, в командировку, за крупными покупками в пределах своей области гражданам не было необходимости везти с собой наличные.

Вкладами на текущие счета (в настоящее время в практике Сбербанка не используются) вкладчики распоряжались путем выдачи чеков – именных или на предъявителя. При открытии счета вкладчику выдавалась расчетная книжка и чековая книжка. Расчетная книжка оформлялась в таком же порядке, как и сберегательная книжка. В ней отражались приходные и расходные операции. Чековая книжка выдавалась вкладчику для совершения расходных операций по текущему счету. Выдача средств с текущего счета производилась по чекам. Выдача наличных с текущего счета без предъявления чека не допускалась.

В мировой банковской практике текущий счет – это самый распространенный вид счета, открываемый как физическим, так и юридическим лицам, на котором учитываются текущие поступления (заработная плата, пенсия, стипендия) и текущие платежи владельца счета (квартплата, коммунальные платежи и т. д.). Если при недостатке собственных средств клиент получил в банке ссуду (овердрафт), то последующие поступления на счет направляются на погашение задолженности перед банком, а в оставшейся сумме – в кредит текущего счета. Таким образом, при недостатке собственных средств клиент банка – владелец текущего счета – получает ссуду в сумме недостатка собственных средств в момент возникновения потребности в средствах в автоматическом режиме. Погашение ссуды также осуществляется автоматически в момент поступления средств на счет.

Клиент западного банка – владелец текущего счета – может осуществить значительно больше операций по своему текущему счету, чем в нашей стране. Обычно владелец текущего счета получает в западном банке возможность получать ссуду в форме овердрафта, ежемесячный отчет о движении средств на счете, платежную (дебетовую) пластиковую карту для пользования банкоматом, чековую книжку, при необходимости он может получить также дорожные чеки, оплатить счета (в т. ч. через ATM), уплатить налоги, поручить банку осуществлять перечисления в определенной сумме с текущего счета на сберегательный счет для накопления сбережений и т. д.

Выигрышными называют вклады, по которым причитающийся вкладчику доход выплачивается в виде денежных выигрышей. МБО "Оргбанк" ввел, например, призовой вид вклада – "Оргприз" – разновидность вклада "До востребования" с начислением процентов за фактический срок хранения денежных средств. Вкладчик имеет право в любое время получить свой вклад и гарантированные проценты по нему. Сумма вклада фиксирована – 50 тыс. руб. Вкладчик может сделать неограниченное число вкладов на сумму, кратную 50 тыс. руб. На каждые 50 тыс. руб. выдается карточка призового вклада с шестизначным числом, которая участвует в розыгрыше. Тираж проводится ежедневно. Номера выигравших карточек определяются путем розыгрыша случайных чисел. В качестве призов предлагаются аудио- и видеотехника, бытовая техника и др. В Сбербанке "Гермес" по-своему решили эту задачу. На призовой вклад с минимальной суммой 100 тыс. руб. ежемесячно начисляются проценты. Раз в месяц производится розыгрыш, в котором выигрывает каждый сотый вкладчик: сумма на его счете удваивается.

Денежно-вещевые выигрышные вклады отличаются от выигрышных тем, что доход по ним в виде фиксированных процентов выплачивается как в виде наличных, так и товаров, пользующихся спросом.

Анализ сложившейся системы вкладов населения в российских банках позволяет нам сделать вывод о необходимости ее дальнейшего развития. В частности, важным направлением совершенствования работы российских коммерческих банков по привлечению денежных средств населения является, по нашему мнению, внедрение новых видов вкладов, расширении их гаммы.

В настоящее время среди российских банкиров существует дискуссия относительно целесообразности конструирования множества различных видов вкладов, тем более что большинство вкладов однотипны и различаются несущественно.

В целом вопрос о необходимости активизации работы российских коммерческих банков по привлечению средств населения во вклады с целью развития сберегательного дела в стране, предоставления населению возможности надежного хранения денежных средств, содействия накоплению денежных сбережений и использованию их в интересах развития экономики и населения дискуссий не вызывает. Но вопрос о гамме вкладов, возможностях привлечения средств населения стоит довольно остро.

До 1984 г. сберкассы принимали от населения лишь 3 вида вкладов: срочные (на срок не менее 1 года), до востребования и выигрышные. В последние годы спектр вкладов в банках существенно расширился за счет модификации основных (базовых) видов вкладов и введения новых. Сбербанк предлагает сегодня своим клиентам около 20 видов вкладов. Появились вклады, ориентированные на удовлетворение потребностей определенных возрастных групп населения (молодежно-премиальные, целевые вклады на детей, пенсионные), мультивалютные вклады, позволяющие минимизировать потери вкладчиков от инфляции, целевые вклады (рождественские, налоговые, отпускные и др.)

При этом практические работники банков нередко высказывают мнение, что конструирование большого числа видов вкладов имеет серьезные недостатки (с позиций банка), возрастающие объемы технической работы для банка по оформлению, выполнению операций и т. д., сложности автоматизации, возможность возникновения путаницы, ошибок банковских служащих. Анализируя отрицательные стороны расширения гаммы банковских вкладов, банкиры нередко склоняются к необходимости предложения своим клиентам лишь двух – трех классических депозитов, считая, что клиенты сами разберутся какой вид вклада ему выгоднее.

В этой связи представляется важным подчеркнуть, что подобное упрощенное ("техническое") обоснование отсутствия потребности в расширении гаммы банковских вкладов не соответствует современным требованиям. Такой подход отчасти объясняет ситуацию, когда доля вкладов населения в структуре ресурсов российских коммерческих банков имеет ярко выраженные различия. Например, у Кузбаспромбанка она составляет около 80%, а у Нижегородского банкирского дома – лишь 3%. Это объясняется различиями в банковской политике, определяемой особенностями региона, уровнем рисков, стратегией самого банка и прочими факторами. В последнее время после банковского кризиса ликвидности 1995 г., российские банки стремятся расширить свои отношения с клиентами, в т. ч. частными лицами, одновременно сокращая операции на рынке МБК.

Сложность задачи по привлечению средств частных клиентов банками заключается в том, что несмотря на неуклонное падение покупательной способности рубля, далеко не все население спешит доверить свои средства банкам, предпочитая вкладывать средства в валюту, ликвидные товары или попросту хранить в тезаврации. Не последнюю роль играют экономическая и юридическая неграмотность населения, недоверие к коммерческим банкам. Последние же, в свою очередь, прибегают к разным мерам, стимулирующим привлечение средств частных вкладчиков. Развивается рынок "коротких денег". Некоторые банки предоставляют клиенту возможность снимать проценты по вкладу ежеквартально, ежемесячно и даже ежедневно. Появились так называемые фьючерсные вклады, по которым сумму, внесенную в рублях, пересчитывают в СКВ. Тем не менее, современную ситуацию на российском рынке частных вкладов нельзя оценивать однозначно. [Пановаг С. Банковское обслуживание частных лиц. - М.: ДИС, 2000., стр. 254.]

Для эффективного управления и контроля за состоянием денежных сбережений необходимо определить основные мотивы их образования и факторы, влияющие на ход сберегательного процесса. Как свидетельствуют результаты социологических опросов граждан России, к числу основных мотивов образования сбережений относятся: удовлетворение будущих потребностей населения, например, покупка дорогостоящих вещей, накопление средств на проведение отпусков; накопление денежного резерва на непредвиденные случаи; необходимость обеспечения детей, в том числе покрытие расходов, связанных с созданием молодой семьи, расходов по совершению национальных обрядов и др.; желание сохранить сложившийся уровень потребления после выхода на пенсию. Выделяются и другие причины образования сбережений, в том числе немотивированные сбережения населения, однако причины создания сбережений зависят не только от конкретного человека, его семьи, но и от уровня развития общества в целом (неудовлетворенный спрос, например, и др.)

4. Российские банки во взаимоотношениях с клиентами.

Сберегательный процесс носит многофакторный характер. На образование денежных сбережений влияют: уровень соответствия объема и структуры производства объему и структуре общественных потребностей, размещение производства, формы оплаты труда, виды денежных доходов населения, общий уровень доходов населения и их дифференциация по социальным группам, уровень и структура потребностей населения, объем товарного предложения (с учетом импорта), общий уровень и структура цен, система ценообразования, развитие альтернативных форм вложения сбережений, развитие системы кредитования, уровень политической и экономической стабильности и другие. В связи с этим развитие системы вкладов и сберегательного процесса в целом должно идти в направлении максимального учета влияния вышеперечисленных факторов, влияющих на образование сбережений, а также совершенствования форм и методов работы банков по обслуживанию населения.

Эти и другие факторы, рассмотренные нами выше, подтверждают необходимость совершенствования банковской деятельности, в т. ч. по внедрению различных видов вкладов. В целом можно выделить следующие аргументы для обоснования данной позиции.

1. Маркетинговый подход в процессе банковского обслуживания частных лиц требует индивидуализированного подхода к клиенту, строя депозитную политику банка исходя из потребностей клиентов. А кроме того не следует забывать, что есть клиенты, которые не будут скрупулезно изучать и сравнивать условия вкладов, а выберут первый понравившийся (в том числе и по названию). Следовательно, предлагая широкий выбор вкладов, банк привлекает больше клиентов, обеспечивая рост доходов. [Уткин Э.А. Банковский маркетинг. - М.: Инфра-М, 1999., стр. 153.]

2. Изучение современного состояния рынка банковского обслуживания населения в нашей стране также диктует необходимость дифференцированного подхода к различным группам клиентов исходя из особенностей рынка депозитов по операциям с населением (региональная дисперсия доходов и покупательной способности населения предполагает различный подход банка при проведении депозитной политики не только в отношении бедных или богатых клиентов, но и бедных и богатых регионов; неравномерность размещения банковских учреждений по территории страны; различия в степени концентрации банков в регионах и др., предполагающие выбор банком оптимальной стратегии).

3. Широкая гамма банковских услуг повышает рейтинг банка, положительно влияет на его имидж, что позволяет привлекать больше клиентов, расширяя доходную базу банка.

Все это позволяет нам сделать вывод о необходимости расширения гаммы банковских вкладов, что при правильной организации работы (в основе которой должны лежать требования банковского менеджмента и маркетинга) положительно скажется на финансовом состоянии банка и упрочит его отношения с населением. В частности, целесообразно использовать систему вкладов: до востребования (текущие), срочные, в т. ч. сберегательные, и так называемые транзакционные (новые счета), которые наиболее полно учитывают интересы клиентов и банка. [Банковская система России. Настольная книга банкира. В 3-х т. /Ред.колл. А.Г. Грязнова, О.И. Лаврушин, Г. С. Панова и др. - М.: ДеКа, 1995., стр. 95.]

"Новые счета" (нау-счета), получившие распространение на Западе, объединяют принципы хранения и использования срочных вкладов и вкладов до востребования.

Клиенту они выгодны тем, что как вклады до востребования, позволяют производить расчеты с помощью документа, имеющего силу платежного средства, а главное – дают право получать по ним доход, как и по срочным вкладам.

Для банка новые счета привлекательны тем, что средства на них хранятся строго определенный срок и поэтому могут быть использованы на инвестиции. Есть подобная практика и в России. В 1993 г. Промстройбанк России предложил своим клиентам новую форму привлечения денежных средств в депозиты – вклад "Люкс". Это универсальный вид вклада, сочетающий в себе достоинства срочного вклада и вклада до востребования с точки зрения получения максимальной прибыли и возможности постоянно пользоваться ежемесячно начисляемыми процентами. Вклад условно состоит из двух частей: расходно-приходной – вклад "Люкс" и срочно-накопительной – вклад "Люкс-срочный".

Первоначально внесенная сумма на вклад "Люкс" автоматически переводится на вклад "Люкс-срочный", где на нее начисляются проценты, которые сразу же возвращаются на расходно-приходную часть – вклад "Люкс". Эти проценты клиенты могут снять полностью или частично в любое удобное время, а также довнести любую дополнительную сумму. Все невостребованные вкладчиками проценты и довнесенные суммы по истечении месяца также переводятся на вклад "Люкс-срочный", складываются с первоначально внесенной суммой и на вновь полученный остаток начисляются проценты, которые снова возвращаются на расходно-приходную часть вклада "Люкс" для возможного использования, т. е. на вкладе "Люкс" постоянно находится только сумма процентов от хранящейся на вкладе "Люкс-срочный" суммы.

Таким образом, в части вклада "Люкс-срочный" происходит хранение и накопление внесенных вкладчиками сумм, а в расходно-приходной части вклада "Люкс" содержатся временно начисляемые проценты. Если не снимать положенные ежемесячно начисляемые проценты, то они прибавляются к остатку вклада "Люкс-срочный" и на них начисляются проценты на проценты. Вкладчику выдается сберегательная книжка, содержащая две части, в которые записываются остатки по вкладам "Люкс" и "Люкс-срочный" отдельно. При закрытии счета вкладчик получает две суммы с каждой части вклада. При закрытии счета ранее 6 месяцев вкладчику выдается только разница между внесенной им ранее суммой и полученными на руки процентами. При закрытии счета по истечении 6 месяцев с вкладчика удерживаются начисленные ему проценты на суммы, довнесенные во вклад в месяце, предшествующем закрытию счета.

В 1996 г. ПСБ предложил своим клиентам новый вид вклада-"Суперлюкс", по которому минимальный срок хранения средств составляет лишь 3 месяца (а не 6 месяцев), и минимальная сумма вклада ниже, чем по вкладу "Люкс" (соответственно 10 и 15 млн.руб.). По вкладу "Суперлюкс" предусмотрена возможность получения всех сумм процентов, начисленных за предыдущие месяцы (а не только за последний месяц как по вкладу "Люкс").

В настоящее время такая практика достаточно широко распространена не только в Москве, но и в других регионах. Подобные услуги своим клиентам предоставляют Промстройбанк, Авто ВАЗ-банк (Москва) (вклад "комбинированный "), Инкомбанк, Инвестсбер-банк (вклад "Люкс ") и другие банки.

Итак, крупные российские банки уже начали проводить работу по расширению гаммы банковских услуг и, в частности, вкладов населению. В качестве примера можно привести данные, представленные в табл. 4.

В целом расширение гаммы банковских депозитов следует считать положительной тенденцией в российской банковской практике. Вместе с тем, и в мире ведется дискуссия о необходимости и целесообразности внедрения отдельных видов вкладов. Например, практика открытия анонимных счетов в Австрии, Швейцарии (аналог номерных счетов в России) вызывает критику со стороны других европейских государств, запретивших анонимные банковские операции в рамках кампании противостояния "отмыванию денег".[Нурев P.M. Деньги, банки и денежно-кредитная политика. - М.: Финстатинформ, 1999., стр. 84.] В частности, законы, разрешающие проведение анонимных банковских операций и открытие счетов в Австрии, вызвали ряд нареканий и жалоб со стороны ведомства по борьбе с наркотиками США и других международных правоохранительных организаций. Кульминацией в развитии этого конфликта стало официальное предупреждение Брюсселя о том, что Австрии придется отвечать в Европейском суде, если эти законы не будут отменены. [Финансовые известия, № 19, с. 3.]

Анонимные банковские счета в Австрии открываются уже более 200 лет. Любой житель страны, открывая счет в банке, получает сберегательную книжку и специальное кодовое слово. Работники банка никогда не требуют документов, удостоверяющих личность: чтобы снять средства со счета, достаточно передать служащему сберкнижку и написать кодовое слово на листе бумаги. Конституция Австрии гарантирует секретность банковских операций, которая может быть нарушена только в случаях серьезных и обоснованных подозрений на уклонение от уплаты налогов или другие финансовые махинации. По нашему мнению, принятие подобного закона в России положительно сказалось бы на росте сбережений населения в кредитной форме (в виде вкладов в банках), что позволило бы увеличить объем внутренних инвестиций, направляемых на оживление и подъем экономики.

Таблица 4

Привлечение денежных средств населения московскими банками

в I полугодии 1999 г.

* Ставка зависит от суммы вклада.

** Ставка зависит от срока договора.

Тем более, что большинство экспертов считают опасения представителей Европейского союза преувеличенными поскольку анонимные счета не могут использоваться для проведения крупных финансовых махинаций. Размер депозита в австрийских банках ограничен суммой в 200.000 австрийских шиллингов, что недостаточно для "отмывания денег", полученных от контрабанды наркотиков. Статистика также свидетельствует, что "отмыватели" предпочитают другие пути для проведения финансовых операций, в частности, анонимные операции с ценными бумагами, которые предполагается запретить. Для России вопрос о банковской тайне особенно актуален сегодня, т. к. в банковских законах он практически не рассматривается, а в новом ГК РФ освещен явно неудовлетворительно, что допускает различное толкование закона и, как следствие, не препятствует нарушениям.

Банки предлагают клиентам наряду с другими накопительный вклад "Рента-Плюс", в котором установлена текущая и премиальная ставки банковского процента, вклад "Детская рента" (также с установлением текущей и премиальной ставки процента). Инкомбанк активно рекламирует семейный накопительный вклад, особенностью которого является возможность вносить дополнительные взносы в любое удобное для клиента время. Банки практикуют сегодня открытие таких новых для россиян вкладов как рождественские, отпускные, налоговые, весенние, праздничные, пасхальные и др., которые стимулируют периодическое (еженедельное, ежемесячное, ежеквартальное) внесение в банк установленной суммы и позволяют накапливаются средства достаточные для оплаты расходов. Элексбанк вслед за Московским Сбербанком приступил к приему номерных пополняемых вкладов в рублях. Данный вклад рассчитан на крупных вкладчиков (минимальный взнос составлял первоначально 10 млн. руб., позднее был повышен до 20 млн.), и основное его достоинство в том, что обеспечивается анонимность владельца вклада. Имя владельца известно только двум уполномоченным сотрудникам банка, вкладу же присваивается определенный номер. Минимальный срок вклада – один месяц, дополнительные взносы принимаются на сумму не менее 5 млн. руб., причем зачисления можно проводить как в наличной, так и безналичной форме.

Банк "Возрождение" предлагает своим частным клиентам вклад с "плавающей ставкой", который дает возможность постоянно накапливать средства в течение неограниченного периода времени под достаточно высокие проценты. При этом у граждан сохраняется возможность без нарушения срочности вклада не только пополнять его, но и в случае необходимости снимать определенные суммы. Предлагает банк и пенсионные вклады, представляющие собой более эффективную форму накопления средств по сравнению с обычными вкладами. Существенным отличием таких вкладов от, скажем, счетов в негосударственных пенсионных фондах является то, что проценты по банковскому вкладу не облагаются подоходным налогом.

Московский Сбербанк проводит большую работу по привлечению средств населения во вклады. Сумма средств на счетах частных вкладчиков в Московском Сбербанке составляет 65% от общего числа частных вкладов в коммерческих банках столицы. Ежедневный прирост средств на счетах населения составляет 30 млрд. руб. В 1995 г. банк ввел такие новые виды вкладов как жилищные, школьные, пенсионные вклады, вклады для первоклассников и номерные вклады. Открытие пенсионных вкладов позволило поднять доходность перечисляемых на эти счета пенсий и пособий в 5 раз. По жилищным накопительным вкладам с ежеквартальной капитализацией процентов минимальная сумма вклада составляет 300 долларов, при накоплении 10 тыс. дол. клиент может заключить договор с банком на строительство жилья, а после накопления на счете 50% от общей суммы договора клиент получает право въехать в построенный дом.

Забайкальский золотобанк (г. Чита) открывал универсальные счета по вкладам пенсионерам, инвалидам Великой Отечественной войны, студентам на льготных условиях. В 1996 г. по депозитам пенсионеров уровень процентной ставки был установлен на 3% выше, чем по аналогичным счетам прочих групп населения, для участников войны – на 5%. Кузбасс промбанк наряду со вкладами до востребования и срочными предлагает своим клиентам открыть праздничный вклад, страховой депозит (работа по организации сбережений на страховых депозитах ведется совместно со страховой компанией) или поместить средства в общебанковский фонд доверительного управления.

Инкомбанк открывает "семейные" вклады на срок 6 месяцев. "РИ Инвестбанк" активно рекламирует управляемые вклады, по которым клиент может самостоятельно установить срок и наиболее удобный для него график возврата вклада и процентов, а банк определяет общий размер процентов за весь срок вклада. Уровень процентной ставки по управляемому вкладу достаточно высок. Он втрое превышает ставку по текущим вкладам.

Банк "Арбатский" предложил принципиально новую форму работы со вкладами физических лиц, стирая грань между валютным и рублевым вкладом. С 1995 г. новый вид валютного вклада позволяет клиенту выбирать между процентными ставками по рублевым и валютным депозитам. По желанию клиента размер валютного вклада может быть рассчитан в рублях по курсу продажи доллара на ММВБ на день заключения договора. По окончании действия договора клиент может снять сумму, накопленную на его счете в долларах, а при желании в рублевом эквиваленте с процентами, рассчитанными уже по ставке рублевого депозитного вклада.

В российской банковской практике практически не используются депозиты с диверсификацией валюты вклада, которые, по нашему мнению, смогли бы заинтересовать вкладчика. По таким вкладам целесообразно было бы диверсифицировать валюту вклада в несколько наиболее устойчивых валют с определением удельного веса каждой валюты в сумме вклада. Например, можно было бы открывать счета по валютным вкладам, открываемым в долларах США – 40%, швейцарских франках – 25% и немецких марках – 35%. Виды валют, в которых клиент хотел бы разместить свои средства в банке на подобного рода депозитном вкладе, он мог бы выбрать самостоятельно или предоставить право банку решать в каких валютах целесообразно выразить его депозит. Такой подход позволит существенно снизить влияние валютных рисков по депозитным операциям. [Российская газета, 25 января 1998 года.]

Анализ пассивных операций Сберегательного банка России показывает, что накопление денежных средств в основном носит потребительский характер и происходит, как правило, до определенных размеров с последующим изъятием их для приобретения дорогостоящих товаров длительного пользования и на другие крупные расходы.

Исключение из этого правила составляют лишь мультивалютные пластиковые карты (например, STB карты Столичного банка сбережений – АГРО), позволяющие конвертировать средства клиента, хранящиеся на счете, в наиболее распространенные виды валют.

Динамика вкладных операций свидетельствует о том, что за 1976-1991 остаток вкладов населения в Сбербанке увеличился в 4 раза и к началу 1991 г. составил 216,4 млрд. руб. (табл. 5), а количество счетов вкладчиков возросло в 2 раза и достигло 125 миллионов. Данный период в отличие от последних лет был менее подвержен инфляционным тенденциям в экономике, что позволяет сделать экономически обоснованные выводы. А кроме того, в связи с проведением кредитной реформы 1987-1990, реорганизацией системы Сбербанка данные доперестроечного периода и современные данные, характеризующие развитие пассивных операций, несопоставимы. Тем не менее, анализ динамики данных, представленных в табл. 20, дает некоторое представление о тенденциях, основных направлениях развития системы Сбербанка, о доверии к банку вкладчиков.

Таблица 5

Остатки вкладов и количество счетов вкладчиков Сбербанка РФ

Тверьуниверсалбанк предлагал клиентам валютные депозиты в 11 видах валюты, включая льготный валютный депозит, доход по которому образовывался за счет покупки валюты по льготному курсу и выплаты разницы между курсом ММВБ и льготным на день закрытия депозита. Балтийский банк (г. Санкт-Петербург) предлагал вклады с возможностью расторжения депозитного договора до истечения срока и без такого права клиента. Банк "Гарантия" (Нижний Новгород) установил плавающие процентные ставки по депозитам. В основе определения процентной ставки по депозитам лежит уровень официальной процентной ставки ЦБ РФ и уровень процентных ставок, сложившихся на рынке МБК. Банк разработал систему коэффициентов, позволяющих осуществлять пересчет уровня процентных ставок по депозитам в соответствии с реально складывающейся рыночной конъюнктурой. Широкое распространение в настоящее время получили вклады с предоставлением клиенту права пользоваться пластиковыми картами банка (Столичный банк сбережений, Мост-банк, Инкомбанк и другие).

В настоящее время наиболее распространенным видом вкладов являются срочные вклады с ежемесячной выплатой дохода. Более 60% хранящихся в Сбербанке средств граждан сосредоточено на этих счетах. Особенно в последние годы наметилась тенденция опережающего роста остатков срочных вкладов, о чем свидетельствует увеличение удельного веса срочных вкладов в общем остатке вкладов, а также опережающий рост количества срочных вкладов по сравнению со вкладами до востребования. Подобная динамика свидетельствует о том, что население активнее вкладывает средства на длительные сроки, тем самым используя право получения повышенных процентов. Только за 1995 г. сумма выплаченных процентов по вкладам граждан составила в Сбербанке 18 трлн. руб., что позволило в определенной степени защитить вклады граждан от обесценения.

Учитывая, что средства, поступающие во вклады в учреждения Сбербанка направляются в том числе и на пополнение кредитных ресурсов Банка России, большое значение приобретает стабильность вкладов. В условиях стабильной экономики длительные сроки хранения вкладов, устойчивый характер вкладных операций, позволяют рационально использовать средства, хранящиеся на счетах в банках, в качестве ресурсов для кредитования предприятий и частных лиц, дальнейшего развития экономики, содействуя увеличению национального дохода страны и повышению благосостояния населения. [Банковская система России. Настольная книга банкира. В 3-х т. /Ред.колл. А.Г. Грязнова, О.И. Лаврушин, Г.С. Панова и др. - М.: ДеКа, 1995., стр. 73.]

Выплачиваемый вкладчикам доход в настоящее время не подлежит налогообложению, если он не превышает ставку рефинансирования. Тем не менее в последнее время настойчиво ведутся дискуссии по вопросу о возможности и целесообразности налогообложения доходов по вкладам граждан в банках. В качестве примера нередко ссылаются на мировой опыт. Например, в Дании вкладчик обязан заплатить десятую часть дохода по банковскому вкладу в виде налогов. В США доходы по сберегательным вкладам также подлежат налогообложению (ставки при этом дифференцированы в зависимости от суммы вклада). До недавнего времени основным аргументом против введения налога на сбережения российских граждан был факт, что уровень процентов выплачиваемых по вкладам индивидуальных клиентом не покрывал реальные темпы инфляции, т. е. было по крайней мере нелогично уменьшать накопления граждан, когда они стремятся хоть как-то компенсировать потери от инфляции.

Сегодня этот аргумент потерял актуальность в связи со снижением темпов инфляции и закреплением положительных значений процентных ставок. С другой стороны, в современной нестабильной экономической ситуации отсутствие налогов на доходы по вкладам привело к тому, что наиболее высокооплачиваемые категории граждан получают заработную плату не в виде наличных, а в виде процентов по депозиту, положенному на их имя в банк работодателем, создавая таким образом своеобразные оффшорные зоны в системе налогообложения физических лиц. Однако введение налога на доходы по вкладам частных лиц в банках может привести к весьма серьезным последствиям для экономики страны. Прежде всего следует отметить, что подобная мера может отпугнуть не привыкших хранить денежные средства в банке отечественных вкладчиков. В результате макроэкономические последствия данной меры сложно предугадать, так как связать огромные средства населения другими финансовыми инструментами вряд ли удастся, что неминуемо начнет раскручивать спираль инфляции.

Часть сбережений населения представлена также страховыми полисами (смешанное страхование жизни и ряд разновидностей долгосрочных договоров, предусматривающих наряду с выплатами денежных сумм при наступлении страхового случая получение суммы по окончании срока действия соответствующего договора). Практика показывает, что возможность сочетать сугубо страховые и сберегательные интересы является важным побудительным мотивом для большинства граждан при заключении договоров личного страхования. По свидетельству экспертов около 6% всех сбережений населения оформлены в виде полисов страхования жизни.

В процессе формирования кредитной политики коммерческие банки особое внимание должны уделять также анализу государственного кредита, поскольку сбережения в виде ценных бумаг являются одним из важнейших видов сбережений населения, приобретающем в настоящее время все большее значение. Основными инструментами современного российского фондового рынка являются: государственные ценные бумаги, акции и облигации приватизированных предприятий, банковские ценные бумаги, муниципальные и областные облигации и займы, а также бумаги частных эмитентов и производные ценные бумаги. Причем государство остается крупнейшим эмитентом на рынке ценных бумаг.

В последние годы осуществляется постепенный переход к покрытию бюджетного дефицита за счет кредита, появляются новые формы мобилизации сбережений населения, такие как облигации федерального сберегательного займа, ГКО и прочие. Рынок государственных ценных бумаг – это наиболее развитый, диверсифицированный рынок. Суммарный оборот ГКО и ОФЗ в феврале 1996 г. составлял 10-11 трлн. руб. в неделю. [Финансовые рынки: обозрение, т. 4, № 4, 1996, с. 285.] Новым быстрорастущим сегментом рынка ценных бумаг являются муниципальные облигации. За 1995 г. было выпущено примерно 60 региональных и местных займов с различными условиями размещения на общую сумму около 3000 млрд. руб. [Рынок ценных бумаг, под ред. Галанова В.А., М.: Финансы и статистика, 1996, с. 62.] Однако общий вклад местных займов небольшой, вся сумма эмиссии достигает 1-2% от выпуска федеральных ценных бумаг, они менее популярны, что связано с повышенными рисками для инвестора, т. к. гарантии ниже чем по федеральным займам.

Важную роль на рынке корпоративных ценных бумаг играют коммерческие банки, эмитирующие собственные ценные бумаги: акции, облигации, векселя, депозитные и сберегательные сертификаты. Этот способ привлечения средств вкладчиков позволяет, не прибегая к услугам широкой филиальной сети и громоздкой ручной технологии совершения вкладных операций, привлекать значительные средства населения. Итак, количественная оценка российского фондового рынка свидетельствует о том, что мы имеем дело уже с достаточно развитым рынком. Вместе с тем, следует выделить качественные характеристики данного рынка: а) инфляционная инфраструктура (несмотря на снижение темпов инфляции в последние годы в нашей стране, окончательно преодолеть ее все же еще не удалось. Поэтому если на Западе основной проблемой для инвестора является проблема доходности ценных бумаг, то в России – это скорее проблема перераспределения собственности, обналичивания, доступа к дефицитным материальным благам и т. д.); б) агрессивность рынка, жесткая конкуренция среди его участников; в) рисковый характер (важная особенность современного состояния фондового рынка, как элемента финансового рынка страны, заключается в том, что число операторов-частных лиц, заинтересованных в минимизации финансового риска по операциям, в том числе и с ценными бумагами, будет расти. Эта тенденция уже явно прослеживается сегодня).

Таким образом можно сделать вывод, что несмотря на расширение практики инвестирования денежных средств населения в ценные бумаги вследствие увеличения числа и повышения разнообразия последних в последние годы, доля ценных бумаг в сумме личных сбережений граждан еще крайне незначительна. Дальнейшее развитие рынка ценных бумаг (создание паевых фондов, развитие системы муниципальных займов) требует, в частности, от банков более гибкой политики и точного учета общественной психологии и установок различных категорий населения.

Вопреки прогнозам норма накоплений населения стала расти гораздо более высокими темпами и, по данным Аналитического центра при президенте РФ, уже превзошла доперестроечный уровень. Всего же по разным оценкам, долларовый эквивалент сбережений россиян равен примерно 20 млрд. дол., что объясняет острую конкуренцию за частные сбережения как со стороны банков, так и иных финансовых структур.

Маркетинговые исследования рынка показывают, что интересы населения достаточно хорошо известны. [Уткин Э.А. Банковский маркетинг. - М.: Инфра-М, 1999., стр. 216.] Это либо боязнь потерять сбережения из-за инфляции, либо стремление быстро увеличить капитал для покупки дорогостоящих предметов длительного пользования – квартир, автомобилей и т. д. В этой связи банки предлагают своим клиентам в противовес пирамидальным структурам следующий арсенал убеждений. Во-первых, – это льготы для акционеров (в зависимости от размера пакета акций). В частности, клиенты могут получить льготные ссуды (в том числе и целевые, например, на покупку квартиры), ипотечный кредит или же постепенно накопить средства на покупку квартиры, купив жилищный сертификат. Другая группа льгот распространяется на депозитные вклады, где вкладчикам-акционерам выплачивается процент по вкладам, как правило, больший, чем ставка рефинансирования ЦБ РФ. Еще одна статья доходов акционеров – дивиденды по акциям. И, наконец, возможность сыграть на разнице рыночного курса купли-продажи акции. Но все это возможно при одном непременном условии – банк должен быть достаточно надежен, иметь достаточно большой оборот, убедительный инвестиционный портфель и не иметь склонности к финансовым аферам.

Итак, на фондовом рынке банкам приходится конкурировать за сбережения населения, предлагая все более выгодные условия. В целом же идет процесс формирования культуры обращения с денежными средствами, превращения банка в постоянного партнера клиента в финансовых операциях, подобно тому, как это делается в цивилизованном мире. Этот факт пока еще слабо осознается рядовыми гражданами, поскольку разъяснительная, рекламная, маркетинговая работа в указанном направлении практически не ведется. Значительно дальше по этому пути продвинулись слои, достаток которых существенно выше среднего. Ориентируясь на них, а также на клиентов из числа крупных компаний, мощные банки уже практически сформировали инфраструктуру, обеспечивающую максимум комфорта для их партнеров. Большинству же банков более низкого уровня это еще предстоит сделать, затратив при этом немалые средства.

Столичным банкам несколько легче прежде всего потому, что они находятся в зоне повышенной финансовой и инвестиционной активности и имеют больше возможностей варьировать свою политику. Поэтому они постепенно привлекают интерес населения именно в крупных городах, где успешно конкурируют в том числе и со Сбербанком. Очевидно, что судьба накоплений населения, точнее, направления, в которых они будут использованы, волнует не только банки, но и государственные структуры, о чем свидетельствует Указ президента о стимулировании частных инвестиций, в силу вышеизложенного в ближайшие годы ожидается рост вторичного рынка, возрождения интереса к инвестициям в России, появление производных продуктов, что подтверждается зарубежным опытом развития банковского обслуживания частных инвесторов.

Интересы инвестора – частного лица – будут соблюдены лишь в том случае, если решение о покупке тех или иных ценных бумаг будет приниматься после получения подтверждения государственной регистрации ценных бумаг и тщательного анализа проспекта эмиссии эмитента, а не только сравнения различных рекламных объявлений, обещаний выплачивать высокие доходы, различного рода гарантий и т. д. Поэтому в России для обеспечения интересов инвесторов необходимо создать информационную службу аналогичную действующим в западных странах. Например, в США неоценимую помощь в подборе конкретных финансовых инструментов для портфеля могут оказать инвестору независимые рейтинговые оценки фирм "Moody" и "Standart and Poor". Ценность подобной информации для инвестора несомненна.

При этом очевидно, что человек никогда ранее не сталкивающийся с проблемами анализа хозяйственной деятельности, бухгалтерского учета, конъюнктурным анализом товарного рынка и рынка ценных бумаг, не сможет качественно проанализировать проспект эмиссии. В связи с этим возрастает значение профессиональных посредников рынка ценных бумаг, так называемых инвестиционных институтов: финансовых брокеров, инвестиционных консультантов, инвестиционных компаний, инвестиционных фондов и т. д. Учитывая важность посреднической деятельности для нормального функционирования рынка и степень ответственности инвестиционных институтов перед клиентами, государство контролирует их деятельность путем лицензирования указанного вида деятельности.

Итак, как было показано нами выше, для коммерческих банков вклады – главный вид пассивов, а следовательно, и важный ресурс для проведения активных кредитных операций.

Основные причины привлечения банками денежных средств населения во вклады – следующие.

1. Вклады населения – это относительно дешевый ресурс для банка по сравнению с межбанковскими займами, банковскими векселями и другими финансовыми инструментами.

2. Исходя из реалий современного рынка, следует отметить, что коммерческие банки могут привлечь достаточно много ресурсов, о чем свидетельствует анализ потенциального рынка депозитов населения.

3. Денежные средства населения – это относительно стабильный ресурс для банка. От характера депозитов зависят виды ссудных операций, а соответственно, и размеры доходов банков. Сбережения населения составляют отдельную группу ресурсов банков. Общая основа оседания денег у населения как сбережений заключается в том, что распоряжаясь своими доходами, граждане соответственно потребностям могут отсрочить расходование денег на какой-либо промежуток времени. Принадлежащая населению масса стоимости, пока она не превратилась из денежной формы в предметы личного потребления, остается временно в распоряжении банка. Возврат этих средств, предоставленных населением в качестве кредита государству или банку, происходит по мере того как граждане используют свои денежные средства на покупку товаров и оплату услуг. Параллельно с использованием денежных сбережений одними гражданами образуются новые сбережения другими. Поэтому общая сумма денежных средств населения, которой могут распоряжаться банки в качестве кредитного ресурса, не только не уменьшается, но как правило, систематически возрастает. Необходимо учитывать и то, в какой форме образуются сбережения: налично-денежной или безналичной (в виде вкладов, облигаций государственных займов, страховых полисов и т. п.). Сбережения в безналичной форме имеют относительно более долгосрочный характер, что повышает их общую стабильность. Поэтому в государственном масштабе они представляют большой интерес. Сроки накопления и хранения части сбережений длительны. Однако, сбережения населения для крупных расходов и на непредвиденные цели могут скорее, особенно в условиях активности товарного предложения, принимать форму реального спроса. В этом случае средства населения в пределах среднего срока их накопления выводятся из бездействующего состояния и вовлекаются в оборот промышленных и торговых предприятий через кредит. Вопрос о том в каких пропорциях сбережения населения в качестве кредитного ресурса могут быть направлены на кредитование и в какие объекты нужно их вкладывать должен учитывать возможное увеличение использования денежных средств населения.

4. Частные вклады выгодны для банков, т. к. даже по текущим вкладам населения наблюдается существенно меньшая активность движения средств, чем по счетам предприятий и организаций. Что же касается срочных вкладов, то их размещение в банке создает практически идеальные условия для его деятельности.

5. Важно также иметь в виду, что частные вклады остаются главной статьей банковских доходов зарубежных банков. В ближайшие годы на мировых рынках ожидается ужесточение конкуренции среди банков, обслуживающих население, особенно по мере развития банковского обслуживания на дому и появления других новинок. Обслуживание населения является уникальным источником наличных средств для многих крупных банков. Управление вкладами богатых клиентов обеспечивает, например,Swiss Bank Corporation третью часть доходов.

Анализ результатов маркетингового обследования рынка депозитов, выявление особенностей современного состояния рынка, определяющих выбор банками собственной стратегии по привлечению средств населения во вклады, исследование современной ситуации в этой сфере в России и за рубежом позволило нам определить следующие перспективные направления развития системы вкладов. Основными видами вкладов должны быть вклады до востребования, предоставляющие право клиенту банка осуществлять широкий набор операций; срочные вклады, в т. ч. сберегательные, позволяющие обеспечить клиенту получение повышенного дохода по сравнению с текущими счетами и накопить средства на крупные покупки и иные цели; транзакционные вклады, позволяющие объединить преимущества первых и вторых. В рамках перечисленных выше трех групп вкладов целесообразно разработать гамму вкладов, позволяющих наиболее полно учесть потребности клиента и банка в процессе формирования и реализации его депозитной политики.

Глава 2. " Современное состояние и методы совершенствования взаимоотношений коммерческих банков с клиентами".

1. Анализ современного состояния и перспективы развития кредитования населения в России.

Развитие кредитования частных лиц определяется тесными связями кредитного процесса с организацией денежного обращения. С учетом этого появляется возможность активно использовать кредит для сбалансирования денежных доходов и расходов населения, решения с его помощью социально-экономических задач. Кредитная политика определяет кредитную деятельность банка (приоритетные направления кредитования по различным критериям, в т. ч. по субъектам, объектам кредитной сделки, привлекательности рынков и т. д. Кредитные работники, основываясь на принципах кредитной политики и руководствуясь маркетинговым подходом, должны играть роль продавца и эксперта при организации кредитного процесса.

Кредитование населения в России в современных условиях осуществляют главным образом сберегательные и ипотечные банки. Вместе с тем, многие коммерческие банки, особенно в регионах, кредитованием частных клиентов не занимаются, поскольку их суммы кредитов не идут ни в какое сравнение с размерами ссуд для юридических лиц; как следствие, доход – невелик, а хлопот с их оформлением и возвратом возникает множество. Например, предоставление ссуды под залог квартиры требует предварительно оценить ее банком, проверить, действительно ли данный клиент является ее владельцем и т. д. Несмотря на трудности, некоторые банки все же берутся за кредитование физических лиц, причем условия выдачи ссуд у них существенно различаются. [Пановаг С. Банковское обслуживание частных лиц. - М.: ДИС, 2000., стр. 231.]

В настоящее время коммерческие банки лишь начинают развивать кредитные отношения с частными заемщиками. Например, Западно-Сибирский промышленный банк предоставляет ссуды частным клиентам под залог недвижимости и драгоценностей, Московский индустриальный банк занимается кредитованием индивидуальных клиентов на предприятиях, где они работают, под гарантии предприятий. Мапромбанк выдает ссуды на строительство жилья (при этом 40% стоимости жилья оплачивает клиент, а на 60% получает ссуду в банке), под залог золотых изделий (на 70% стоимости изделий по комиссионной оценке банк предоставляет ссуду сроком до 1 месяца). Пермский Промстройбанк предоставляет своим частным клиентам ссуды: а) под обеспечение квартиры владельца в размере 50-70% от стоимости квартиры, б) под обеспечение акциями данного банка в размере 90% от номинала, в) под обеспечение договором по вкладам сроком на 3 месяца с возможностью пролонгации.

Процентные ставки по ссудам дифференцированы в зависимости от суммы и срока ссуды. Череповецкий коммерческий банк осуществляет кредитование индивидуальных заемщиков с 1990 г. Банк работает с предприятиями, на которых работают его клиенты. Ссуды предоставляются под залог: депозитного вклада, автомобилей (которые помещаются на платную стоянку банка), квартир, домашнего имущества клиентов. В случаях задержки выплаты заработной платы банк предоставляет ссуды работникам предприятий под гарантии последних. Ссуды предоставляются в валюте или рублевом выражении. По свидетельству работников банка проблем с возвратностью ссуд при такой организации работы практически не возникает.

Обращает на себя внимание тот факт, что именно региональные банки в большей степени занимаются кредитованием индивидуальных клиентов. Банки Москвы и московского региона в большей степени ориентируются на обслуживание юридических лиц. Инкомбанк лишь в 1995 г. начал предоставлять ссуды частным лицам под залог недвижимости, а Московский индустриальный банк тоже в 1995 г. начал предоставлять ссуды частным клиентам под гарантию руководства предприятий, на которых работают ссудозаемщики.

Основную долю потребительских ссуд в настоящее время в России предоставляет Сбербанк РФ. В 1994 г. он выдал ссуд населению и юридическим лицам на сумму около 25 трлн. руб., что в 4,3 раза больше аналогичного показателя за 1993 г. [Финансовые известия, № 32, 1995, с. 3.]

Анализ современной практики кредитования населения показал, что наибольшее распространение получили следующие виды ссуд (см. таблицу 6).

Вместе с тем, анализ современной российской банковской практики свидетельствует о распространении краткосрочных ссуд населению на неотложные нужды и под залог ценных бумаг, которые по сути также являются ссудами на неотложные нужды из-за отсутствия целевого характера. Кредиты на неотложные нужды в рублях выдаются учреждениями Сбербанка под 45% годовых на срок до 2 лет в сумме до 15 млн. руб., но не более суммы 10-месячной заработной платы ссудозаемщика. Кредит на неотложные нужды в иностранной валюте выдается под 23% годовых на срок до 1 года в сумме до 10 тыс. дол. США, но не более 9-месячной заработной платы клиента в валютном эквиваленте по курсу ЦБ РФ на день принятия решения о выдаче ссуды. Кредит под залог ценных бумаг выдается под залог облигаций, акций и других ценных бумаг, реализуемых через учреждения банка и котирующихся на фондовых биржах.

Условия предоставления потребительских ссуд другими коммерческими банками отличаются и нередко значительно от практики Сбербанка РФ. Наибольшее распространение сегодня получили потребительские ссуды на приобретение жилья и автомобилей под залог. Основными видами залога при кредитовании являются: квартира, ювелирные изделия, антиквариат, поручительства других банков или платежеспособных юридических лиц, ценные бумаги и депозиты в банке. Солидные банки в качестве залога принимают в основном недвижимость и государственные ценные бумаги. Размер ссуды определяется суммой поручительства или депозита (ссуда предоставляется в этих случаях в размере 100% обеспечения). Прочие виды обеспечения требуют стоимостной оценки и оценки ликвидности.

Таблица 6

Основные виды кредитования населения Сбербанком РФ в 1999 г.

В среднем по Москве по этим параметрам можно получить ссуду в размере 70% стоимости залога. Но это в среднем. Фактически для определения суммы ссуды имеют значение многие факторы, включая местоположение квартиры, прописан и проживает ли в ней кто-либо и т. д. Например, "Частный банк" предоставляет ссуды в размере 70% от стоимости квартиры в том случае, если она пуста. Если же в квартире прописан один человек и при сдаче квартиры в залог его нужно выписывать, то выплачивается уже 50% от суммы залога. "Торибанк" принимает в качестве залога только пустые квартиры. Если залог – ювелирные изделия или антиквариат, то сумма ссуды будет зависеть от их ценности, уникальности, старины и т. п. Срок, на который может быть выдана ссуда, обычно равен 3 месяцам. Хотя банки "Битца" и "Алина-Москва" практикуют пролонгацию ссуд после истечения основного срока, это касается далеко не всех заемщиков, а только самых надежных, клиентов с хорошей репутацией. Процентные ставки также варьируются.

Новый вид ссуд для частных лиц – на покупку новых легковых автомобилей – предложил Пробизнесбанк. Приобрести новый легковой автомобиль заемщик может у одной из фирм-дилеров, заключивших с Пробизнесбанком договор о сотрудничестве. На выбор заемщика предлагаются автомобили отечественного производства, а также зарубежные. Автомобиль по договору между банком и заемщиком является залогом обеспечения кредита, соответственно, собственником автомобиля до погашения ссуды и процентов является сам банк. Для покупки автомобиля требуется уплатить 30% стоимости плюс стоимость страховки возмещения ущерба и хищения автомобиля. (Страховка оформляется в пользу банка). На остальные 70% банк предоставляет ссуду. Срок кредитования – 1 год, стоимость – не более 35% годовых в долларах США. Однако эта ставка может снижаться в зависимости от количества проданных автомобилей уполномоченным дилером до 14-16% годовых в валюте.

Долгосрочные ссуды (сроком на 3 и более лет) в основном носят инвестиционный характер и связаны с удовлетворением потребностей населения в жилищном строительстве и хозяйственном обзаведении. Сбербанк РФ предоставляет такие ссуды населению в пределах имеющихся кредитных ресурсов на:

– строительство, садовых домиков и благоустройство участков (членам садоводческих товариществ и ДСК) – на 5 лет;

– ремонт садовых домиков (членам садоводческих товариществ) – на 3 года;

– покупку дома в сельской местности (для сезонного проживания) – на 5 лет;

– капитальный ремонт дома (для сезонного проживания) – на 3 года;

– строительство индивидуального жилого дома в сельской местности для сезонного проживания на выделенном для этих целей участке земли – 5 лет;

– строительство индивидуального жилого дома для постоянного проживания (кредит предоставляется по месту строения дома) – на 10 лет;

– покупку индивидуального жилого дома для постоянного проживания (кредит предоставляется по месту покупки дома) – на 5 лет;

– капитальный ремонт и реконструкцию индивидуального жилого дома пня постоянного проживания (кредит предоставляется по месту нахождения дома) – на 3 года;

– строительство приусадебных хозяйственных построек, теплиц – 3 года;

– приобретение оборудования для инженерного обустройства индивидуальных жилых домов для постоянного проживания или их присоединения к инженерным сетям – на 3 года;

– приобретение средств малой механизации – на 3 года;

– приобретение домашнего скота, птицы, пчелосемей – на 3 года;

– покупку квартир (ссуда выдается по месту нахождения дома) – на 5 лет.

Ссуды могут быть предоставлены гражданам, имеющим самостоятельный источник дохода. Размер ссуды определяется исходя из суммы заработной платы клиента, но не более 14-месячной заработной платы. Ссуды предоставляются единовременно или по частям таким образом, чтобы размер, сроки погашения, процентная ставка по частично выданным ссудам соответствовали условиям кредитного договора и произведенным затратам (после представления соответствующего отчета об использовании ранее полученных сумм). В конце 1996 г. Сбербанк снизил ставки по кредитам для частных лиц до 45% годовых, что было обусловлено снижением уровня инфляции и стабилизацией экономической ситуации в России.

Срок освоения ссуды, оформления и представления документов, подтверждающих целевое использование средств определяется в кредитном договоре в зависимости от объекта кредитования, но не должен превышать 2-х лет со дня предоставления кредита на строительство индивидуальных жилых домов, дач, садовых домов, домов для сезонного проживания и 1 года – по долгосрочным ссудам на реконструкцию и капитальный ремонт индивидуального и кооперативного жилья, домов в сельской местности для сезонного проживания, садовых домов и благоустройства садовых участков.

С 1993 г. российские банки приступили к ипотечному кредитованию. В условиях отсутствия практического опыта и несовершенства законодательной базы каждый банк применял собственную систему. Так были разработаны системы семейных накопительных счетов Ипотечного акционерного банка, схемы с участием риэлторских компаний (банк "Нефтяной" и "Красные ворота"), заключены первые договоры с предприятиями, субсидировавшими жилищные ссуды своим работникам и выступавшими их гарантами (АвтоВАЗ-банк и КамАЗ). В то время сторонникам развития ипотеки приходилось преодолевать многочисленные трудности, связанные с предвзятым отношением к ипотеке не только со стороны правительства и населения, но и со стороны банков.

В настоящий момент привлекательность ипотечного кредитования для банков определяется рядом факторов: 1) в условиях кризиса неплатежей выдача кредитов под залог недвижимости обеспечивает определенную гарантию возврата средств; 2) существует устойчивый спрос на жилищные ссуды со стороны покупателей жилья; 3) стремление банков занять свою нишу на безусловно перспективном в будущем рынке ипотечного кредитования, получить необходимый опыт работы с клиентами. Поэтому банки в последнее время начали активно кредитовать клиентов под залог недвижимости – квартир, домов, дач, земельных участков, гаражей и т. д. Основой для развития новой для российских банков сферы банковского обслуживания частных лиц стало принятие нового Гражданского кодекса России, Закона РФ "О залоге" и ряда других документов.

Однако, в настоящее время существует ряд проблем формирования цивилизованного рынка недвижимости в России. Это отсутствие комплексного закона об ипотеке; сложности реализации механизмов залога; отсутствие единой компьютерной службы регистрации объектов недвижимости и сделок с ними; налоговая политика государства не учитывает в полной мере оправданности льготного режима для субъектов рынка недвижимости; инфляционные ожидания в обществе; недостаточный профессиональный уровень людей, работающих в этой сфере и др. При этом одной из главных причин, сдерживающих развитие ипотеки, является недостаточная ресурсная база российских банков.

Противоречие между краткосрочным характером привлекаемых ресурсов и длительными сроками размещения ресурсов при ипотечном кредитовании создает для банков серьезную проблему ликвидности (риск трансформации). Очевидно, что проблема ресурсов будет оставаться наиболее острой до тех пор, пока не снизится инфляция и не произойдут изменения в налоговом законодательстве, стимулирующие долгосрочные вложения инвесторов. Условия и порядок кредитования клиентов под залог недвижимости различны в разных коммерческих банках, но есть и общие черты.

В настоящее время около 60 московских банков реально занимаются кредитованием под залог недвижимости. Схема их работы примерно одинакова: заключается договор купли-продажи, жильцы обязательно выписываются из квартиры, владелец получает 60-70% минимальной реальной стоимости жилья на небольшой срок (как правило, не более 1 года, а в основном – на 3 месяца). По сути обязательство банка продать квартиру обратно по истечении срока договора не спасает ее хозяина от риска.

Предлагаемые риэлтерами условия несколько выгоднее банковских, но также не идеальны. Среди преимуществ можно назвать короткие сроки операции (как правило, три дня по сравнению с минимум десятью в банке), более высокую сумму кредита (до 80% минимальной реальной стоимости). Недостатки тоже присутствуют – жилье выкупается не на время, а навсегда, и после сделки, как правило, хозяин там проживать не может. Казалось бы, при таких условиях квартировладельцу выгоднее было бы просто продать жилье по рыночной стоимости. Однако сегодня сделать это не просто, а в течение нескольких дней – практически невозможно.

Названные проблемы будут сохраняться до тех пор, пока не будут выполнены два основных условия. Во-первых, принятие залогового законодательства, оговаривающего, помимо прочего, эффективный механизм изъятия залога и права его владельца. Это повлечет серьезное изменение условий, предлагаемых как банками, так и риэлтерами, в пользу владельцев жилья. Во-вторых, риэлтерам необходимо изменить направленность рекламы с продавца на покупателя.

Таблица 7

Финансирование жилищного строительства Сбербанком РФ в 1999 г. (млрд. руб.)

* В пересчете на рубли по текущему курсу ЦБ РФ.

Жилье продолжает оставаться наиболее ликвидной недвижимостью в России. На долю операций с жилыми объектами приходится до 90% объема операций, совершаемых на рынке недвижимости. Указ Президента России "О жилищных кредитах" от 10.06.1994 подтвердил, что граждане России, нуждающиеся в улучшении жилищных условий, получают безвозмездные субсидии на строительство или приобретение жилья в соответствии с постановлением Правительства России от 10.12.1993 № 1278 "Об утверждении Положения о предоставлении гражданам Российской Федерации, нуждающимся в улучшении жилищных условий, безвозмездных субсидий на строительство и приобретение жилья". Положение о жилищных кредитах, утвержденное Указом Президента России от 10.06.1994 № 1180, разработано в соответствии с Указом Президента России от 24.12.1993 № 2281 "О разработке и внедрении внебюджетных форм инвестирования жилищной сферы".

Данное положение установило порядок предоставления банками на территории России юридическим и физическим лицам кредитов на строительство (реконструкцию) жилья, обустройство земельных участков, а также на приобретение жилья при условии залога недвижимого имущества (ипотека). Размеры ссуд должны составлять от 5 до 70% стоимости квартиры (в зависимости от совокупного годового дохода семьи и срока ожидания муниципального жилья). Выделять средства предложено министерствам, ведомствам, местным органам власти, предприятиям и организациям из собственных фондов.

В настоящее время коммерческие банки России могут предоставлять три вида жилищных кредитов:

а) краткосрочный или долгосрочный кредит, предоставляемый заемщикам на приобретение и обустройство земли под предстоящее жилищное строительство (земельный кредит);

б) краткосрочный кредит на строительство (реконструкцию) жилья, предоставляемый для финансирования строительных работ (строительный кредит),

в) долгосрочный кредит для приобретения жилья (кредит на приобретение жилья).

Подтверждением целевого использования кредита является предоставление заемщиком документов об использовании полученной ссуды на строительство или приобретение жилья либо на приобретение и обустройство земли под предстоящее жилищное строительство. Обеспечением кредита является залог заемщиком недвижимого имущества (включая сооружаемое или приобретаемое за счет кредита), имущественных прав на недвижимое имущество, другого имущества и имущественных прав, которые в соответствии с законодательством России могут использоваться в качестве залога. Подтверждением возвратности является предоставление заемщиком документов о его платежеспособности.

Выдача строительного кредита осуществляется путем открытия кредитной линии. Ссуда выдается заемщику по частям соответствующим стоимости законченных этапов строительно-монтажных работ. Банк также вправе осуществлять финансирование работ путем поэтапного авансирования денежных средств в соответствии с графиком строительства. В процессе финансирования строительства банк осуществляет инспекцию этапов работ, контроль за целевым расходованием денежных средств, соблюдением стоимости графика строительства. Сумма выдаваемого банком кредита не должна, как правило, превышать 70% от стоимости приобретения и обустройства земли, строительства (реконструкции) или стоимости приобретаемого жилья, зафиксированной в закладной, при условии вложения заемщиком недостающих средств (собственных или полученных в виде субсидий из бюджетов предприятий) в размере не менее 30% стоимости объекта.

Конкретные условия жилищного кредитования устанавливаются банком по согласованию с заемщиком. При этом возможно использование плавающей процентной ставки, индексирование суммы основного долга, отсрочка платежей заемщика. В зависимости от вида кредита в договоре о залоге (ипотеке) определяется форма, размер и порядок залогового обеспечения кредита. Предметом залога могут быть: а) земельный участок под строительство, являющийся собственностью заемщика, или другие имущественные права на этот участок; б) готовое жилье или незавершенное строительство; в) другие виды имущества и имущественных прав.

В качестве гарантии (поручительства) погашения предоставляемых банками жилищных кредитов для физических лиц предусматривается использование поручительств одного или более граждан, страховой компании и других юридических лиц. В целом же, кредиты – вопрос тонкий, поэтому банки подходят к каждому клиенту строго индивидуально, заключая соответствующий кредитный договор.

В 1995 г. ЦБ РФ совместно со Сбербанком России и при поддержке Министерства финансов, Министерства экономики и Министерства строительства начали работу по созданию проекта федеральной программы по развитию национальной системы жилищного кредитования. При этом целесообразно использовать опыт других стран в области накопительного кредитования, в частности, Германии и Франции, где успешно функционируют системы накопления средств населения и кредитования на покупку жилья по щадящим ставкам, а также собственный 150-летний опыт дореволюционной России, где действовала мощная разветвленная кредитная система насчитывавшая 16 тысяч земельных, ипотечных и прочих банков.

Наряду с обычными депозитно-ссудными и расчетно-кассовыми операциями они привлекали различными методами, в разных формах средства частных и корпоративных инвесторов в жилищное строительство, ипотеку, освоение и благоустройство территорий, промышленное и транспортное развитие регионов. Эта система служила не только мощным аккумулятором ресурсов, но и катализатором быстрого развития российской экономики, так как вовлекала в оборот, помимо денежных средств ценные бумаги в виде товарных обязательств, векселей, сертификатов, закладных, подтверждающих права собственности на земельные участки, здания, сооружения, жилье, на застройку. К 1914 г. треть хозяйственных земель находилась в залоге, и в то же время российскому рублю не было равных по стабильности среди валют, а сельское хозяйство развивалось устойчиво, что позволяло экспортировать сельхозпродукцию за рубеж.

В настоящее время крупномасштабным ссудополучателем вполне может стать огромная сфера инвестирования в земельный, ипотечный, строительный бизнес, воссоздающий в России рынок реальных гарантий. Особое внимание при этом следует уделить фермеру – реальному товаропроизводителю, который сегодня по сути дела лишен возможности воспользоваться ссудами банка, так как из общего перечня недвижимости, которая может служить залогом, были исключены земли сельскохозяйственного назначения.

Знаменательно, что именно банки, имеющие в "портфеле" такие активы и возможности диверсификации рисков, как земля и недвижимость, кризис ликвидности 1995 г. затронул в меньшей степени, чем те, что ориентировались в основном на межбанковский рынок. Это правило, подтвержденное опытом дореволюционной России и других стран. Банковская система сохраняет устойчивость даже при массовых банкротствах кредитных институтов, финансовых компаний, производств. Определенная работа в данном направлении проводится и в настоящее время. Достаточно сказать, что только в 1995 г. Сбербанк РФ предоставил ссуд населению на жилищное строительство в размере 3,09 трлн. руб. (табл. 28); проводится работа по развитию системы стройсбережений (целевых вкладов населения, предназначенных для финансирования строительства жилья).

Перед банками (и, естественно, их клиентами) открываются возможности участвовать в инвестиционных конкурсах по освоению земель и недр, обустройству территорий, в совместном выпуске облигационных займов, обеспеченных землей, природными ресурсами, инвестировать в АПК, инфраструктуру; создавать специализированные лизинговые, консалтинговые, маркетинговые, информационные компании.

Несмотря на перечисленные проблемы, можно с определенной уверенностью сказать, что привлекательность жилищного кредитования для банков будет повышаться, в то же время масштабы этого бизнеса будут оставаться незначительными до тех пор, пока доходы большинства населения не будут соответствовать стоимости жилья.

Развитие и совершенствование действующей практики кредитования населения на потребительские цели предполагает, по нашему мнению, поэтапную разработку и реализацию программы комплексного кредитно-расчетного обслуживания населения (т. е. дальнейшего развития кредитования клиентов на текущие нужды). На первом этапе необходимо расширить безналичные расчеты через банк, в частности, практики выплаты заработной платы. Также необходимо, чтобы покупки населением промышленных и продовольственных товаров происходили безналичным путем, что должно предусматривать возможность воспользоваться кредитом банка при недостатке собственных средств клиента. Этому должно способствовать внедрение пластиковых карт как элементов электронных систем платежей и расчетов. Создание подобной системы в России позволит экономить время, удешевить расчеты и кредитный процесс, расширить сферу применения карт, увеличить их численность, повысить прибыльность работы банков и других участников системы платежей и расчетов.

2. Внедрение системы пластиковых карт и ее влияние на построение взаимоотношений коммерческих банков с клиентами.

В нашей стране первые шаги по внедрению системы пластиковых карт в оборот были сделаны в конце 1980-х гг., когда Госбанк СССР, Сбербанк СССР и Внешэкономбанк СССР начали внедрение новейших платежных средств на территории страны, однако эти проекты не были реализована вследствие дезинтеграции СССР и прекращения деятельности этих банков. В 1990 г. VISA International начала принимать в свои члены российские банки. Первым российским коммерческим банком – членом системы VISA стал Кредо банк, который первым на российском рынке выпустил в 1991 г. первую пластиковую карту системы "Виза". В 1991 г. в эту систему вступили также Мост-банк, Инкомбанк и Мосбизнесбанк, которые также стали выпускать пластиковые карты системы VISA. В Москве были созданы совместные предприятия по выпуску кредитных карт и компьютерного оборудования для их обработки. В настоящее время только в Москве более 150 банков выпускают и обслуживают различные типы международных и национальных пластиковых карт. Примечательно, что в 1994 г. Комитет по награждениям исследовательского центра Европейского сообщества впервые присудил специальную "Награду Еврорынка" за 1993 г. за успехи во внедрении пластиковых банковских карт российскому акционерному обществу STB CARD, одним из учредителей которого является Столичный банк сбережений. Он первым в России начал выпускать в 1994 г. мультивалютные расчетные карты. [Банковская система России. Настольная книга банкира. В 3-х т. /Ред.колл. А.Г. Грязнова, О.И. Лаврушин, Г.С. Панова и др. - М.: ДеКа, 1995., стр. 251.]

Сегодня осуществлять расчетные и кредитные операции в таких гигантских объемах, в нужном темпе и с высокой точностью немыслимо без современных информационных технологий, базирующихся на хорошо отлаженных локальных, региональных и глобальных компьютерных системах. Что касается организационной стороны, то необходимо определить поэтапную разработку и реализацию программы совершенствования комплексного банковского обслуживания населения на основе применения современной электронной вычислительной техники и средств связи. На макроэкономическом уровне речь идет о создании национальной платежной системы.

В этой связи целесообразно обратить внимание на опыт развития зарубежных стран, в частности, на успехи Франции в создании единой банковской сети, обеспечивающей универсальность всех выпускаемых во Франции карточек. До 1984 г. во Франции существовали три автономные и несовместимые системы банковских карточек. Carte Bleu, Carte Verte и карточка банка Credit Mutuel. Группы банков, выпускавших эти карты, вели между собой дорогостоящую конкурентную борьбу. Борьба эта захватила банки полностью. [Усоскин В.М. Банковские пластиковые карточки. - М.: ИПЦ Вазар-Ферро, 1995. С. 54.] Они даже перестали заботиться о реальных коммерческих результатах своей деятельности в "карточном" бизнесе, поскольку владельцы карточек испытывали затруднения в поисках банкомата или коммерсанта, способного ее принять. Наконец, было подписано соглашение о создании межбанковской системы взаиморасчетов, основанной на таких принципах, как техническое единообразие, коммерческий нейтралитет, упорядочение процедур и обязательный прием определенного набора карточек во всех банках. Франция, сформировав единую банковскую сеть и накопив опыт применения электронных карт для телефонных переговоров, стала первой страной, отважившейся целенаправленно вводить систему электронных карт в общенациональном масштабе. Этому примеру следуют сегодня Германия и Швейцария.

Таким образом, в истории уже были периоды, когда происходили очень важные изменения в платежном обороте. Появление монет, банкнот, чеков, а затем и пластиковых карт относится к их числу. У каждой эпохи – свои деньги. Современные монеты и банкноты постепенно вытесняются из оборота "электронными деньгами". На начальных этапах их внедрения новые методы заключения сделок могли казаться не столь важными и необходимыми, однако со временем они становились важнейшими элементами платежного оборота большинства стран мира. Дискуссии о темпах и масштабах компьютеризации банков продолжаются, но в то же время вопрос о том, что это неизбежный путь развития банков и банковского дела разногласий не вызывает. Компьютеризация банковских систем имеет принципиальное значение не только для клиентов банков, самих банков, финансово-кредитной системы страны, но и для экономики в целом, поскольку современная высокоразвитая банковская система, имеющая тесные связи со всеми отраслями, секторами экономики, оказывает стимулирующее воздействие на развитие последней.

Совершенствование экономического механизма в условиях перехода к рынку предъявляет все более высокие требования к функционированию системы денежного обращения, организации расчетно-кассового и кредитного обслуживания частных лиц. Рост платежного оборота и обусловленный им рост издержек обращения настоятельно диктуют необходимость создания принципиально нового механизма денежного обращения, обеспечивающего быстро растущие потребности в платежах и ускорение оборачиваемости денежных средств при одновременном снижении издержек обращения и сокращении трудовых затрат. Данная проблема не может быть решена при массовом использовании существующих форм денег, так как в силу своей физической природы они имеют предел подвижности, обусловливают высокую трудоемкость финансовых расчетов и затрудняют контроль за движением денежных средств. Основной путь ее решения – это использование так называемой "безбумажной" технологии, внедрение "электронных денег" на основе передового опыта индустриально развитых стран Запада.

Без применения ЭВМ и средств автоматизации немыслимы ныне подготовка банками аналитических обзоров и прогнозов по различным финансовым и общеэкономическим вопросам, определяющим банковскую политику, в том числе кредитную политику во взаимоотношениях с населением. Таким образом, благодаря новой технике банки получают возможность в значительно более широких, чем ранее масштабах предоставлять клиентам целый комплекс информационно-консультационных, справочных, правовых и других банковских услуг, что, по сути дела, является новым направлением банковского обслуживания клиентов.

Вышеперечисленные причины объясняют бурное развитие данной сферы банковских услуг в последние годы. Причем в нашей стране следует подчеркнуть влияние следующих основных факторов. Во-первых, это особенности межбанковской конкуренции. Финансовый рынок России еще недостаточно развит, обладает большим потенциалом для банковской деятельности по сравнению с ведущими рынками мира. Поэтому российские банки конкурируют не столько за место на рынке, за "пассивы", за большее количество клиентов вообще, сколько за лидирующее положение на высокорентабельных рынках, за определенный слой "выгодной" для банка клиентуры (в частности, население). Подобного рода клиентами для банка являются иностранные граждане и российские миллионеры.

За границей давно уже привыкли рассчитываться за покупки, получать наличные деньги и выполнять массу других операций с помощью пластиковых карт. Иностранные граждане, приезжая к нам в страну, не хотели бы и здесь отказываться от этого удобства. Многим российским гражданам также удобно, осуществляя расчеты внутри страны либо выезжая за границу, иметь при себе пластиковую карту, а не наличные денег. Тем самым, обслуживая международную либо внутреннюю пластиковую карту, банк добивается привлечения именно этих состоятельных клиентов.

Во-вторых, обслуживая данный круг клиентуры, российские банки сталкиваются с необходимостью восстанавливать связи и производить расчеты через зарубежные банки, придерживаться стандартов принятых в мировой банковской практике в целях интеграции с мировой банковской системой. Однако, чтобы стать партнером зарубежного банка в обслуживании общих клиентов, российскому банку необходимо достичь высокого уровня развития, в том числе в сфере высоких технологий.

В-третьих, анализируя опыт развития денежно-кредитной сферы на Западе можно сделать вывод, что в перспективе и наша страна будет широко использовать пластиковые карты в качестве инструмента кредитно-расчетного обслуживания населения. Этому способствует процесс быстрой компьютеризации России, Согласно оценкам американского исследовательского центра "Датаквест" в ближайшее время Россия выйдет на шестое место в Европе по числу продаж персональных компьютеров. Ожидается, что в 1998 г. число проданных на российском рынке компьютеров составит уже почти 2 миллиона. [Финансовые известия, № 67, 1999, с. 1.] В то же время следует иметь в виду, что пластиковые карты международных систем предполагают наличие валютных средств, следовательно, в России потенциальными их обладателями может стать ограниченное число лиц. Реальных же владельцев международных карт еще меньше, поскольку банки требуют наличия довольно значительного остатка средств на счете, а в случае с кредитными картами – еще и крупного страхового депозита в иностранной валюте. Немногие могут позволить себе "заморозить" под минимальный процент несколько тысяч долларов. Поэтому для российских пользователей иметь карточку VISA или Master Card – это пока вопрос престижа, а не удобства.

Трудности, связанные с внедрением пластиковых карт международных платежных систем, а также реальная потребность в развитии безбумажных технологий в России требует от российских банков развивать рынок собственных карт в расчете на более массового потребителя. Несомненным лидером среди российских пластиковых карт является STB Card, выпущенная в 1993 г. одноименной компанией, основным учредителем которой является Столичный банк сбережений. Передав права на эмиссию карточек со своим логотипом нескольким банкам в России, компания добилась масштабного внедрения своих карт, значительно опередив конкурентов. В настоящее время STB Card эмитируют и обслуживают свыше 82 банков. Среди партнеров Столичного банка сбережений – банки Москвы, Санкт-Петербурга, Владивостока, Киева, Урала. В 1994 г. 25% акций АО STB Card приобрел Московский Сбербанк, что не замедлило сказаться на значительном расширении сферы применения этих карт. Компания STB самостоятельно вышла в Израиль, Турцию, ОАЭ, Саудовскую Аравию. Теперь в этих странах можно получать наличные по карте STB. Активизируется STB и на просторах бывшего СССР. В частности, некоторые магазины в Риге принимают к оплате STB карты, рижский "Капитал банк" и украинский "Приватбанк" начали выпуск собственных карт STB. Специалисты считают, что проект STB окупится, когда будет выпущен 1 млн. карт, что произойдет через 2-3 года. [Российская банковская энциклопедия / Под ред. О.И. Лаврушина - М.: Энциклопедическая творческая ассоциация, 1995., стр. 279.]

В отличие от "элитных" международных карт, STB-карты предназначаются для широкого круга потребителей: низкая стоимость – важная характеристика всех российских внутренних карт. Преимуществом STB карт является начисление процентов на остаток средств на счете клиента (большинство других российских пластиковых карт таких льгот клиентам не предоставляют). Карточка STB отличается мультивалютностью, т. е. клиент может вести счет и расплачиваться за покупку как в рублях, так и в иностранной валюте.[Казимагомедов А.А. Услуги коммерческих банков населению. - СПб.: СПбУЭФ, 1994.]

Пока карты STB обладают магнитной полосой, их авторизация производится по телефону. Вместе с тем, следует подчеркнуть, что компания STB Card, не удовлетворенная использованием магнитных пластиковых карт, занята внедрением микропроцессорных карт. STB Card уже подписала соглашение с банком "Оптимум" (первым в России банком, выпустившем электронную карточку со своим логотипом) об объединении технологий и создании единой карты – Optimum Card STB. Таким образом, в ближайшем будущем впервые в истории российского "карточного" рынка, видимо, будет выпущена карта, снабженная магнитной полосой и микропроцессором. В результате возможность несанкционированного использования карты резко снизится, а сфера ее применения, напротив, расширится.

Главным конкурентом компании STB Card выступает сегодня другое крупное объединение банков, выпускающих магнитные карты, – Union Card. Сервисная компания Union Card была создана в начале 1993 г. в результате объединения усилий и опыта работы специалистов Инкомбанка и Автобанка. В настоящее время в составе ее учредителей – еще 9 московских банков. В отличие от STB Card, Union Card использует отечественные технологии и программное обеспечение. Таким образом, региональным банкам для вхождения в платежную систему Union Card не требуется больших затрат: компания образует на их основе дочерние региональные центры, в капитале которых ее доля представлена именно программным обеспечением и ноу-хау. В проекте – выпуск совместной карты Union Card VISA, которая будет иметь международное применение.

Отличительной особенностью карт системы Union Card является возможность для клиента получить кредит (в форме овердрафта). Вместе с тем, следует отметить, что по картеSTB аналогичные условия может сформулировать любой банк. Например, КБ "Арбатский" ввел в 1995 г. новую услугу для своих клиентов. Он размещает средства населения с ежемесячным начислением процентов по среднемесячному остатку на пластиковых карточках Union Card. Карточка выдается и обслуживается бесплатно. По мнению специалистов банка, при этом совмещаются удобство расчетной карточки, вклада до востребования и срочного вклада.

Одновременно ИКБ "Трастинвестбанк" предложил населению аналогичную услугу с той лишь разницей, что в качестве платежной системы была выбрана STB Card. С. – Петербургский Сбербанк предполагает распространить более 6 млн. рублевых пластиковых карт, используя около 200 своих отделений в городе и области. [Нурев P.M. Деньги, банки и денежно-кредитная политика. - М.: Финстатинформ, 1999., стр. 63.] Банк начинает проводить операции по приему коммунальных платежей и выплате пенсий с использованием карточек. Он планирует приступить к работе с микропроцессорными картами (smart cards) в рамках сети безналичных платежей, создаваемой 13 петербургскими банками. Таким образом, налицо ожесточенная межбанковская конкуренция на рынке пластиковых карт для обслуживания частных клиентов. Подводя итоги рассмотрению развития российского рынка пластиковых карт, можно сделать ряд выводов.

Во-первых, следует отметить, что рынок банковских услуг претерпевает серьезные изменения и в последние годы приобрел все черты динамично развивающегося рынка пластиковых карт. С одной стороны, ведущие российские банки активно работают с международными платежными системами, а с другой, – они сами включились в конкурентную борьбу за пальму первенства на российском рынке высоких технологий, создавая собственные электронные системы платежей и расчетов, либо объединенные системы пластиковых карт. При этом преобладающей является тенденция к объединению первоначально разрозненных систем многих банков и фирм в единую универсальную платежную систему.

Сдерживающими факторами в процессе создания национальной системы пластиковых карт в России являются: а) отсутствие законодательства о пластиковых платежных средствах; б) неопределенность их статуса. В настоящее время в нашей стране ничем не регламентированы требования к эмитентам пластиковых карт, к тем институтам, которые имеют право на привлечение средств физических и юридических лиц, право на осуществление расчетов в инвалюте, на вступление в платежные системы, на взимание комиссионных за услуги. Более того, нет даже четкого определения терминов. Владелец карточного счета и держатель карточки, банк – эмитент пластиковой карты, банкомат, торговый терминал и прочие термины требуют своего определения, единообразного толкования и применения всеми участниками электронных платежей и расчетов.

Во-вторых, важной особенностью российского рынка пластиковых карт является тот факт, что основными элементами систем платежей являются банковские карты. Банки-эмитенты активно конкурируют между собой, стремясь привлечь больше клиентов. Результатом же острой конкурентной борьбы является снижение стоимости карт и взимаемых комиссионных за пользование ими.

В-третьих, развитие инфраструктуры (сети торговых и сервисных точек, принимающих карты к оплате, банкоматов, расчетных центров и т. п.) отстает от темпов выпуска пластиковых карт.

В-четвертых, российские банки в большинстве своем выпускают в обращение дебетовые карты в связи с особенностями экономической ситуации в стране (инфляция, кризис неплатежей, повышенные экономические риски и проч.). Банки стремятся застраховать себя от возможных потерь и поэтому при выдаче даже кредитной карты требуют внесения страхового депозита, превышающего лимит кредитования, что вне всяких сомнений ставит суть "кредитной сделки" под сомнение и позволяет говорить преимущественно о суррогатных российских кредитных картах.

В-пятых, большинство карт, эмитируемых в нашей стране, являются магнитными, вследствие относительно низкой себестоимости их производства и обслуживания. Соответственно, банки вкладывают огромные средства в создание не менее дорогостоящей инфраструктуры для обслуживания этих карт. Но основным фактором, препятствующим сегодня западным странам быстро перейти к электронным картам, является развитая инфраструктура для обслуживания магнитных карт. Нужны огромные средства для переоборудования существующих систем. Россия в числе других стран Восточной Европы, только начинающих развитие "карточного" бизнеса, обладает уникальной возможностью "перешагнуть" через традиционные платежные системы, учась на чужих ошибках. Электронные карты могли бы не только защитить процесс расчетов от мошенничества, устранить необходимость авторизации в режиме "on-line", но и решить многие проблемы налично-денежного оборота на территории страны, возникающие как вследствие общей экономической нестабильности, так и ненадежности самого бумажного носителя (купюр). В этом отношении знаменателен факт появления на российском рынке суперсовременных микропроцессорных карт, которые выходят на передовые рубежи не только отечественной, но и мировой системы расчетов.

По мнению представителей деловых кругов Запада, подписание ряда соглашений и работа российских банков по развитию электронных услуг свидетельствуют о стремлении нашей страны активно участвовать в техническом обновлении и развивать международные деловые связи. Вместе с тем, совершенно очевидно, что внедрение кредитных и других пластиковых карт в России следует развивать на основе серьезного анализа практики использования карт за рубежом, их преимуществ и недостатков.

Сегодня клиенты банков, как правило, имеют набор карт, которые они могут использовать по назначению. В перспективе множество используемых в настоящее время карт будут заменены многоцелевыми картами, а также возможностью осуществлять банковские операции в порядке самообслуживания через банкоматы, электронные системы обслуживания клиентов в организациях розничной торговли, на дому или на рабочем месте клиента. В будущем банковское обслуживание клиентов на дому вне всяких сомнений превратится в основную форму розничных банковских услуг. Оно обеспечит объединение электронных услуг в единую систему электронного комплексного кредитно-расчетного обслуживания клиентов банков.

По мнению западных экономистов, банковские учреждения ожидают революционные изменения. Развитие телекоммуникаций и персональных компьютеров позволит миллионам служащих работать дома. Это высвободит около 4 млн. мест в офисах и, таким образом, уменьшится необходимость в административных зданиях и служебных помещениях. Дом станет для служащего тем рабочим местом, куда будет собираться и откуда будет передаваться вся необходимая для работы информация. Предполагается, что в результате нововведений производительность труда повысится примерно в 4 раза, снизятся накладные расходы компаний, резко возрастут их доходы и рентабельность.

Внедрение подобных систем на практике связано с решением ряда проблем. Во-первых, это проблемы организационно-технического характера, связанные с проведением необходимых научных исследований, разработкой соответствующих технических и технологических вопросов, материально-техническим обеспечением проекта и т. д. При этом необходимо учитывать, что наряду с преимуществами электронных систем платежей по сравнению с другими методами платежа, они должны обеспечивать конфиденциальность, приватность сделок и операций, аккуратное выполнение операций и предоставлять клиенту выбор метода платежа.

Во-вторых, это юридические вопросы функционирования электронных платежных систем. Большинство индустриально развитых стран Запада до сих пор не имеют специальных законов и положений, регулирующих электронные платежи и используют законы, относящиеся исключительно к чековому и налично-денежному обращению. Так, например, в Великобритании Закон о средствах обращения был принят в 1882 г. и в последние годы лишь уточнялся и дополнялся. Сегодня США – единственная страна, в которой с 1978 г. действует закон, регулирующий использование систем по электронному перечислению денежных средств. В законе предусматриваются основные права, обязанности и ответственность пользователей систем. К юридическим проблемам функционирования электронных платежных систем относят также вопрос идентификации клиента и санкционированного пользования системой, отмены и подтверждения правомочности проведения операции, ответственности за ошибки и другие. В России данный вопрос также требует своего решения. Одной из серьезных проблем, тормозящих развитие системы комплексного банковского обслуживания населения, основанной на использовании пластиковых карт, является отсутствие законодательной базы. Правительство Москвы в 1993 г. издало постановление "О мерах по внедрению в московской торговлеи сфере услуг расчетов с использованием пластиковых платежных средств", в котором одобрило действия Мост-банка и банка "Столичный" по развитию этой сферы банковских услуг. Однако, нормативных актов, регламентирующих порядок совершения операций с пластиковыми карточками, и организации их обращения, в том числе через процессинговые центры, не последовало. Разработка законов могла бы не только стимулировать развитие рынка "электронных услуг", но и предотвратить его хаотичное развитие, не повторяя ошибок других стран. Известно, что чрезмерная конкуренция приводит к негативным последствиям. Только скоординированные действия банков помогут осуществить переход к расчетам пластиковыми карточками с наименьшими издержками для самих банков, их клиентов, а также торговых и сервисных предприятий и государства в целом.

В-третьих, это проблема надежности компьютерных систем. По оценкам английских экономистов в Британии общая сумма потерь от разного рода поломок и неисправностей ЭВМ, а также несанкционированного доступа к системам составляют ежегодно 500 млн. ф. ст., из них расходы банков – 100 млн. ф. ст. Предотвратить или уменьшить эти потери предполагается путем внедрения новых систем, основанных на использовании специальных устройств, "узнающих" клиента по голосу, руке (дактилоскопия используется при наборе клиентом персонального идентификационного номера на клавиатуре банкомата, например), сетчатке глаз и т. д. Однако это оборудование еще слишком дорогостояще.

Надежность использования электронных компьютерных систем рассматривают с позиций: а) надежности ЭВМ с целью сократить или no-возможности исключить потери от порчи оборудования, нарушений в одной части системы и предотвращения их распространения на всю систему; б) надежности персонала служащих в зависимости от их подготовки, квалификации, ответственности, аккуратности и т. д. и в) надежности коммуникационных линий связи.

Наиболее верным решением назревших проблем является внедрение системы электронных карт, что приведет не только к большей безопасности сделок, но и к упрощению техники операций с пластиковыми картами.

В-четвертых, выделяют проблему занятости. Компьютеры используются в западных банках уже свыше 30 лет. [Нурев P.M. Деньги, банки и денежно-кредитная политика. - М.: Финстатинформ, 1999., стр. 92.] В сфере занятости за этот период существенного сокращения служащих не произошло, более того в ряде случаев наблюдался приток в банки. Например, численность служащих "большой четверки" банков – крупнейших клиринговых банков Великобритании за последние 15 лет возросла на 30%. Если же абстрагироваться от влияния других факторов, то использование компьютеров в банках позволило за этот период увеличить объем выполняемой ими работы на 120%. Последние достижения в области электронных перечислений имеют большое значение. Так, в настоящее время автобанки выполняют свыше 400 млн. операций ежегодно, в то время как раньше они выполнялись в учреждениях банков. Развитие электронных платежных систем требует привлечения квалифицированных специалистов – аналитиков, программистов и других служащих для работы на ЭВМ. В этой связи все большее значение приобретают вопросы обучения и переквалификации банкиров.

В-пятых, изучают участие правительства в процессе компьютеризации. В Великобритании, например, участие правительства в процессе компьютеризации было незначительным. Основные капиталовложения принадлежали частным предпринимателям. Во Франции ситуация была прямо противоположной. Крупные ссуды и дотации на эти цели были предоставлены министерствами и государственными предприятиями и организациями, а частный капитал использовался в значительно меньших размерах.

Участие правительства не ограничивается финансированием. Его роль в процессе обучения и подготовки кадров существенно возрастает в последние годы. Большое значение имеет также участие правительства в разработке и принятии нового законодательства по эксплуатации систем, основанных на использовании ЭВМ и других последних достижений технологии. Сейчас потребительские ссуды предоставляются индивидуальным заемщикам разными коммерческими банками. К числу основных факторов, влияющих на выбор формы кредитного договора и условия кредитования, можно отнести макроэкономические факторы (общая экономическая и политическая нестабильность, уровень официальной процентной ставки ЦБ РФ, инфляционные ожидания населения, покупательная способность рубля, его стабильность, развитость валютного и фондового рынков, конъюнктура рынка ссудных капиталов и проч.) и микроэкономические факторы, действующие на уровне банка и его клиента (конкурентоспособность банка, испытываемые им и его клиентом риски, платежеспособность клиента, качество обеспечения ссуды, является ли клиент постоянным клиентом банка, имеет ли он постоянные источники доходов и т. д.). Эти факторы принимает во внимание банк при разработке своей кредитной политики, определяющей сроки кредитования, уровень взимаемых процентных ставок и другие условия кредитования.

3. Совершенствование кредитных взаимоотношений банков с населением.

Анализ практики кредитования индивидуальных клиентов в России позволил нам сделать ряд выводов. Прежде всего современная практика кредитования населения разными коммерческими банками имеет ряд общих особенностей, свойственных начальному этапу развития потребительского кредитования в России.

Во-первых, начало развитию современной практики кредитования индивидуальных заемщиков было положено в ходе банковской реформы 1987-1992 гг. Известно, что в условиях монобанковской системы ни банки, ни тем более сберегательные кассы кредитованием населения не занимались. Как следствие относительно новая практика кредитования физических лиц изобилует проблемами. К числу последних можно отнести: [Панова Г. С. Банковское обслуживание частных лиц. - М.: ДИС, 2000., стр. 149. ]

– недостатки процесса кредитования (например, анализ кредитоспособности индивидуальных заемщиков, если он вообще проводится, носит, как правило, формальный характер; сложность процедуры оформления выдачи ссуды; сложности с обеспечением возвратности; нередки случаи нецелевого использования ссуд или несвоевременного погашения населением задолженности перед банком);

– использование наличных денежных средств при выдаче и погашении ссуды, что не способствует экономии издержек обращения;

– отсутствие экономически обоснованной процентной политики;

– проблемы законодательного характера (отсутствие необходимых законов или наличие законов невысокого качества) и др.

– относительно узкий (по сравнению с западной практикой) спектр видов потребительских ссуд.

Например, российские банки пока не предоставляют ссуд: с индивидуальными условиями, по кредитным картам, в форме овердрафта по текущему счету клиента, целевых ссуд на образование детей, студентам и др. Расширение практики платного образования в нашей стране ставит вопрос о внедрении образовательных ссуд на повестку дня. С другой стороны, есть все основания полагать, что учетный кредит должен в ближайшие годы занять подобающее место среди операций банков по обслуживанию населения. Известно, что в течение последних лет наиболее активно внедрением векселей на отечественном фондовом рынке занимались в основном банки. Сегодня только в Москве векселя эмитируют 150 банков, всего же по России их более 250. [Финансовые известия, 20 декабря 1994, с. 4.]

Во-вторых, сложная ситуация в стране (экономический кризис, политическая и социальная нестабильность) накладывает свой отпечаток на развитие кредитных отношений банков с населением. Анализ рынка, проведенный нами с точки зрения уровня доходов населения, покупательной способности, обеспеченности банковскими учреждениями в региональном аспекте показал, что вопрос развития кредитования населения стоит в России весьма остро. При этом банки несут бремя различных рисков: риска резкого обесценения ценных бумаг, принятых в обеспечение ссуды, гибели имущества клиента в результате стихийного бедствия и т. д., мошенничества со стороны заемщика, выбытия последнего с постоянного места жительства в неизвестном направлении, его смерти и перевода задолженности на родственников умершего и т. п. Тем не менее, в условиях платежного кризиса, поразившего и банковскую систему, важной характеристикой современного состояния рынка кредитов является возможность обеспечить большую возвратность по потребительским ссудам, нежели ссудам, предоставленным предприятиям и организациям.

Исследование показало, что современная российская практика кредитования индивидуальных клиентов на потребительские цели требует своего совершенствования как с точки зрения расширения объектов кредитования, так и дифференциации условий предоставления ссуд. Известно, что большинство коммерческих банков в нашей стране сегодня сводят "обслуживание частных лиц" лишь к привлечению средств во вклады. С нашей точки зрения, необходимо развивать комплексное банковское обслуживание населения, предоставляя последним широкий выбор банковских продуктов и услуг, увеличивая доходы, формируя ресурсную базу банка, расширять кредитные взаимоотношения с населением. Макроэкономическая стабилизация в целом и преодоление инфляции, в частности, также позволят населению шире использовать банковские ссуды Для решения жизненно важных проблем. Все это указывает на необходимость дальнейшего развития и совершенствования кредитных связей коммерческих банков с населением на основе изучения отечественного и зарубежного опыта.

Дальнейшее развитие и совершенствование кредитных взаимоотношений банков с населением возможно и целесообразно осуществлять на основе изучения и внедрения на практике передового отечественного и зарубежного опыта. Использование опыта других стран в области кредитования частных лиц может идти по мере накопления коммерческими банками опыта по кредитованию, укрепления материально – технической базы, обеспечения необходимыми кадрами, по нескольким направлениям:

а) совершенствования используемых и внедрения новых видов ссуд;

б) повышения качества банковского обслуживания населения;

в) дифференциации условий предоставления ссуд в зависимости от вида ссуды, срока пользования, уровня доходов заемщика и т. д.;

г) унификации порядка оформления и использования кредитов и др.

Дальнейшее улучшение организации кредитования индивидуальных заемщиков требует решения ряда проблем. Потребительские кредиты в настоящее время выдаются не только кредитными институтами, но и предприятиями и организациями, которым кредитные функции не присущи. Кроме того, кредитование потребительских нужд населения многими организациями препятствует решению многих вопросов. Например, отсутствует планирование потребительских кредитов в целом по стране и по отдельным регионам. В кредитных планах банков предусматриваются лишь выдаваемые ими кредиты. Затруднено изучение перспектив дальнейшего развития потребительских кредитов, согласование условий пользования ими. Выдача и погашение кредитов недостаточно увязаны с показателями баланса денежных доходов и расходов населения.

Вышесказанное подтверждает необходимость решения вопроса о постепенной концентрации выдачи всех видов потребительских кредитов в банковской системе и, в первую очередь, в Сбербанке, располагающем крупными кредитными ресурсами, широкой сетью своих учреждений, максимально приближенных к населению.

Сосредоточение в сбербанках выдачи потребительских кредитов, наряду с развитием данной сферы банковских услуг в других коммерческих банках на альтернативной основе, должно содействовать дальнейшему развитию их основной функции – организации сберегательного дела. Поэтому условия выдачи кредитов целесообразно органически увязать с хранением средств населения во вкладах, государственных ценных бумагах, ценных бумагах местных органов власти или самого банка. Одновременно в перспективе целесообразно развивать разные формы кредитования частных клиентов (текущего и инвестиционного характера), учитывая при этом зарубежный опыт.

В этой связи представляется целесообразным существенно расширить перечень видов ссуд, предоставляемых клиентам на образование, на организацию собственного бизнеса, а также предоставлять различные услуги, в том числе информируя клиентов о программах стимулирования инвестиций и предпринимательства.

Кроме того, положительный эффект для развития кредитования индивидуальных заемщиков имело бы также:

– введение целевых жилищно-строительных вкладов и предоставление на этой основе первоочередного права на получение инвестиционного кредита владельцам вкладов после соблюдения установленных условий: срока хранения и необходимой суммы накопления средств на вкладе;

– проведение маркетинговых исследований банков с целью выявления потребности населения в новых видах ссуд;

– повышение уровня информированности частных клиентов банков о новых видах кредитов и банковских услуг;

– максимальный учет интересов клиента, индивидуальный подход при кредитовании.

Развитие кредитных отношений населения с банками – это вопрос не только экономический, но и политический и социальный. Помимо необходимой экономической и политической стабилизации, разработки коммерческими банками социально-ориентированной кредитной политики во взаимоотношениях с населением, он требует также модернизации форм и методов кредитования, совершенствования процентной политики и условий предоставления и погашения кредитов, использования опыта зарубежных стран с рыночной экономикой. [Тосунянг.А. Банк для клиента. - М.: Златоцвет, 1998. C. 132.]

4. Использование современных технических средств для совершенствования взаимоотношений коммерческих банков с клиентами.

За рубежом уже давно поняли, что потоки звонков клиентов по телефону лучше всего обслуживать с помощью новейших достижений компьютерной техники. Например, c помощью средств так называемой компьютерной телефонии (т. е. специализированных плат для обработки телефонных сигналов, устанавливаемых в обычный ПК и соответствующего программного обеспечения) любой коммерческий банк может не только решить задачу информационного обслуживания клиентов, но также и выполнять обычные платежные транзакции. Сейчас практически каждый второй западный банк предоставляет этот сервис своим вкладчикам. Кроме того, с помощью подобной системы банк может автоматизировать свои повседневные офисные задачи: переключить входящий звонок на конкретного сотрудника, создать систему голосовой почты, организовать интеллектуальную обработку факсовых сообщений и еще много другое.

В дальнейшем для краткости мы будем называть Систему Автоматизированного Банковского Обслуживания по Телефону сокращенно САБОТ. Ведущие эксперты оценивают потенциал этого сектора рынка автоматизации банковских услуг очень высоко. По их оценкам, в течение ближайших пяти лет объем услуг, предоставляемых банками Великобритании посредством САБОТ, увеличится в 10 раз. Исследование, проведенное европейским изданием Datamonitor, позволяет предположить, что к концу 90-х гг. 95% европейских банков будут эксплуатировать системы обслуживания клиентов по телефону. [Нурев P.M. Деньги, банки и денежно-кредитная политика. - М.: Финстатинформ, 1999., стр. 217.]

Весьма успешными можно считать действия на этом поприще одного из крупнейших банков США – North Carolina National Bank. Применение технологий компьютерной телефонии значительно снизило нагрузку на персонал банка, отвечающий за обслуживание клиентов (особенно эффективным это оказалось для счетов с небольшими вкладами, составляющих основную долю операций). По итогам четырех лет использования САБОТ к 1990 г. ежедневное число обращений в банк выросло более чем в три раза. В настоящее время число клиентов – пользователей данной системы ежедневно увеличивается примерно на 300 человек. САБОТ этого банка предоставляет клиентам выбор из более чем 30 различных услуг, в основном это справки по счетам и депозитам, а также информация о кредитных линиях, ссудах, карточных счетах VISA, MasterCard и др. В зависимости от типа справки эта услуга или бесплатна или обходится клиенту примерно в 25 центов за один звонок.

Успех этого подхода в Великобритании и США заставил и немецкие банки развивать аналогичные системы. Существующая база пользователей САБОТ в Германии оценивается в 5-6 млн человек. Первым местным оператором такой системы стал филиал американского Citibank, причем так успешно, что вскоре (в начале 1994 г.) за ним последовал еще один крупный банк – Bayerische Vereinsbank. Всего за один год эксплуатации САБОТ им были открыты частные счета для 85 тыс. клиентов. Сравнительно недавно эту технологию пришлось взять на вооружение и признанным лидерам германской банковской системы. Так, например, Commerzbank, внедривший в феврале 1995 г. систему Comdirect, рассчитывает за 5 лет ее эксплуатации довести число клиентов до 250 тыс. С 8 до 21 ч Comdirect обеспечивает клиенту индивидуальный сервис по телефону, в том числе предоставляет возможность размещать депозиты, покупать ценные бумаги, оплачивать счета. Ответы на стандартные вопросы о состоянии счетов клиенты могут получать круглосуточно. За Commerzbank последовал Deutsche Bank, объявивший о выходе в эксплуатационный режим системы Bank24, которая была провозглашена первой комплексной, универсальной круглосуточной САБОТ в Германии. Доступ в Bank24 возможен по телефону, факсу или модему. Перечень услуг: текущие, сберегательные, инвестиционные и ссудные счета. Посредством этой САБОТ Deutsche Bank рассчитывает дополнительно привлечь около 500 тыс. клиентов.

Приведем далеко не полный список тех преимуществ, которые получает банк после внедрения технологий компьютерной телефонии:

1. Число оперативно обслуживаемых клиентов не зависит от количества филиалов и отделений банка.
2. Клиент не привязан к банку территориально, т. е. банк может привлекать иногородних клиентов.
3. Технологию обслуживания клиентов можно строить по принципу модульного расширения, быстро и без организационных издержек (как это имело бы место при доведении новых инструкций до отделений банка), добавляя функции сервиса по мере необходимости.
4. Автоматизированное обслуживание позволяет получить дополнительные доходы за счет комиссионных отчислений за дополнительные услуги.
5. Значительная экономия средств за счет уменьшения фонда зарплаты, поскольку большее количество клиентов обслуживается численно меньшим персоналом.
6. Повышенный уровень комфорта для клиентов, которым теперь не нужно каждый раз посещать банк для совершения операций и получения справок.
7. Удобство управления своими счетами и совместимость системы со смежными проектами (в том числе с пластиковыми карточками) избавляет клиента от необходимости иметь на руках большие суммы наличных. Это автоматически означает увеличение остатков на счетах клиентов.
8. Возможность обеспечения круглосуточного сервиса. Эта черта особенно привлекательна для состоятельных клиентов, часто отдыхающих и работающих в отдаленных от банка местах.

САБОТ – это программно-аппаратный комплекс на базе обычного персонального компьютера. В него устанавливаются специальные платы для обработки голосовой и факсовой информации, которые и обслуживают приходящие и исходящие звонки. Такой комплекс позволяет обслуживать от двух до несколько тысяч телефонных линий и, поскольку вся обработка звонка ведется на процессоре самой платы, не требует наличия дополнительных ресурсов у компьютера.

Технологические решения фирмы Dialogic позволяют САБОТ не только понимать тоновые сигналы и передавать речевые сообщения и факсы, но и обрабатывать импульсные и даже распознавать голос. Это открывает перед САБОТ поистине безграничные возможности – можно пользоваться системой из телефона-автомата или просто отдавать команды голосом.

Специализированное оборудование компьютерной телефонии представляет собой голосовые, факсовые и интерфейсные платы, позволяющие подключать как обычные аналоговые телефонные линии, так и цифровые каналы.

Дополнительно голосовые функции могут быть расширены добавлением опций распознавания речи, преобразования текста в речь, преобразования пульсовых сигналов в тоновые, факсимильной связи. Эти возможности реализуются как аппаратным образом (путем установки дополнительного оборудования), так и с помощью установки специального программного обеспечения.

САБОТ обеспечивает:

• запись и прослушивание голосовых файлов (последнее необходимо для зачитывания клиенту списков меню и информации);
• извлечение из баз данных необходимых числовых значений с последующим их голосовым воспроизведением;
• формирование, отсылку и прием факсимильных сообщений;
• отслеживание набираемых клиентом цифр на панели телефона;
• формирование платежных инструкций банку и первичных платежных документов на основании поручений клиента;
• ведение внутренних справочных баз данных и протоколов;
• формирование сеансовых кодов для выполнения конфиденциальных инструкций клиентов;
• стыковку с банковской системой.

Срок окупаемости САБОТ обратно пропорционален количеству клиентов, переходящих на такое обслуживание. Допустим, что ежедневно к их числу добавляется 100 человек, что вполне реально при условии проведения разъяснительной и рекламной работы среди уже имеющейся клиентуры. Именно такую группу клиентов способны обслужить в течение дня 5 банковских служащих при условии оформления одного клиента в течение 20 минут. Расчет показывает, что система должна полностью себя окупить менее чем через год после начала эксплуатации и в дальнейшем будет приносить банку чистую прибыль (не говоря уже о косвенных, но порой не менее важных преимуществах).

Практика показывает, что производительности четырехканальной САБОТ вполне хватает на достаточно длительный срок, примерно на год. При необходимости она без особых затруднений может быть увеличена в два и более раз. Причем это не потребует перестройки системы – достаточно добавить нужное число телефонных каналов и приобрести соответствующее им количество голосовых плат. Немаловажно, что дополнительные инвестиции в САБОТ окупаются очень быстро, так как прибыль от привлечениябанковской клиентуры посредством этой системы растет опережающими темпами.

Существует еще один, чисто психологический довод в пользу внедрения САБОТ. Организовав таким способом работу с частными лицами по телефону, банк может, помимо извлечения прибыли и привлечения дополнительных клиентов, завоевать имидж инновационного учреждения. Высокий уровень сервиса для частных лиц методом "банк-по-телефону" способствовал бы укреплению его позиций в секторе корпоративных клиентов, ведь можно сказать, перефразировав известную поговорку, что "путь к сердцу директора фирмы лежит через его личный счет".

В России также имеется опыт разработки систем компьютерной телефонии для банков. Первым проектом, реализованным в начале 1995 г., стала телефонная информационная система "Банкфон" для банка "Кредит-Москва".

"Клиент-банк" и документооборот.

В зависимости от реализации системы "клиент-банк" могут решать различные задачи: от организации обмена информацией типа "платежное поручение – выписка по счету" до полной автоматизации всего документооборота между клиентом и банком. По нашему мнению, чтобы быть эффективной, система "клиент-банк" должна не только ограничиваться предоставлением возможности обмена простым набором документов типа тех же платежных поручений и выписок со счетов, но и пропускать через себя подавляющее большинство документов клиента.

Ответ на вопрос, стоит ли внедрять систему, банк может получить, рассмотрев достоинства и недостатки такого внедрения для себя и своих клиентов (табл. 8 и 9).

Таблица 8. Достоинства и недостатки внедрения системы "клиент-банк" для банка

Таблица 9. Достоинства и недостатки внедрения системы "клиент-банк" для клиента

Естественно, в зависимости от конкретной реализации системы вышеперечисленные "плюсы" и "минусы" могут быть как дополнены, так и сокращены, и очевидно, что именно от нее в огромной степени зависит, оправдает ли система первоначальные затраты.

Важным для банков является и вопрос – писать систему самостоятельно или воспользоваться разработкой сторонней фирмы. Известно много примеров провалов проектов "самопальных" систем, так как даже опытные разработчики банковского ПО не всегда в состоянии учесть все особенности работы с разными клиентами и разнообразными документами. С другой стороны, фирмы-производители ПО не в состоянии учесть специфику каждого конкретного банка (особенно это касается крупных банков с большим внешним документооборотом с клиентами, банками-корреспондентами, филиалами, отделениями и т. д.) и выполняют системы не в виде "коробочных" продуктов, а в виде гибко настраиваемых модульных систем, что порой требует значительного времени для установки системы в конкретном банке, но в то же время гарантирует, что он получит именно тот продукт, который его устроит.

Поэтому правильным ответом на этот вопрос является выбор готовой системы, но выбор обдуманный, тем более что кроме систем, предлагаемых производителями АБС, сегодня на рынке представлено достаточное количество не уступающих им систем независимых производителей – от обычных систем "клиент-банк" до более общих систем автоматизации удаленного документооборота, обеспечивающих как частный случай автоматизацию документооборота с клиентами, отделениями, банками-корреспондентами и т. п.

В отличие от почтовых системы "клиент-банк" работают с документами, как с взаимосвязанными объектами. От простой записки документ отличают следующие свойства:

• определенная логика обработки (каждый документ в четко оговоренных случаях должен порождать определенный новый документ либо сдаваться в архив);
• фиксированная форма (это удобно при автоматизированной обработке документов);
• конфиденциальность (как правило) и защита от подделки подписью, печатью либо иными способами.

Естественно, системы "клиент-банк" должны поддерживать все эти свойства:

• Для каждого документа должна быть предусмотрена четкая логика ввода/импорта, контроля заполнения, приема/передачи, контроля подлинности в месте приема, исполнения, извещения о выполнении, закрытия (выполнение проводок на рабочем месте клиента и т. п.).
• Документ должен быть абсолютно защищен от подделки и от просмотра лицами, не обладающими на то полномочиями.

При этом электронный документ в неподписанном (т. е. в незащищенном) виде не должен храниться ни на каком носителе информации.

Не следует забывать, что электронный документ признается подлинным, если подписан и зашифрован только сертифицированными электронно-цифровой подписью (ЭЦП) и системой криптозащиты информации (СКЗИ). На практике, сомнений в подлинности не вызывают электронные подписи на основе ключей длиной не менее 512 бит, составленные в соответствии с алгоритмами уровня RSA.

• Весь процесс прохождения документа должен быть доступен для контроля и (на определенных этапах) управления.
• Должен поддерживаться полный архив документов с контролем их подлинности, аутентификацией обращающихся к нему лиц и удобной навигацией.
• Должен существовать четкий механизм обработки ошибок прохождения документов из-за сбоев почтовой системы, аппаратных сбоев либо других причин.
• Должна предоставляться возможность создания новых типов документов и удаления/изменения старых.
• Должна обеспечиваться устойчивость и наглядность работы системы при любом количестве удаленных клиентов.

Система "клиент-банк" состоит, как минимум, из двух существенно отличающихся по выполняемым функциям частей – сервера, устанавливаемого в банке, и рабочего места клиента. Транспортная часть либо поставляется вместе с системой, либо она обеспечивает удобный интерфейс с некой внешней системой коммуникаций.

Для того чтобы банк действительно ощутил выгоду от внедрения системы "клиент-банк", необходимо, чтобы она автоматически выполняла все действия по приему, контролю, передаче и исполнению документов, а также другие сервисные функции (например, обновление общих справочников), для которых не требуется вмешательство оператора.

• Сервер системы "клиент-банк" должен автоматически выполнять все действия, для которых не требуется участия оператора.

Связь сервера системы с АБС банка может осуществляться либо в онлайновом режиме (что, к сожалению, возможно не для любой АБС), либо через промежуточные накопители (оффлайновый доступ). Для реализации любого из этих видов связи с АБС в системе должен быть предусмотрен проблемноориентированный язык, обеспечивающий возможность работы с наиболее распространенными базами данных, а также логические механизмы импорта-экспорта информации.

• Всем лицам в банке, имеющим на то полномочия, должна быть предоставлена возможность в любой момент времени видеть текущее состояние документа, контролировать и, когда это необходимо, управлять его прохождением.

Выполнение этого требования существенно увеличивает удобство работы с системой.

Так как большинство клиентов банка не являются достаточно продвинутыми пользователями компьютера, клиентская часть системы должна быть максимально простой в установке, обеспечивать удобный интерфейс и не зависеть от аппаратуры, установленной у клиента. Кроме того, так как сотрудники клиента в куда меньшей степени, чем сотрудники банка, в состоянии решать проблемы, возникающие при функционировании любого ПО, место клиента при всей простоте должно быть максимально надежно и "защищено от дурака".

Документооборот между банком и клиентами не ограничивается работой с документами. Наиболее часто встречающимися вспомогательными объектами, используемыми при работе систем "клиент-банк", являются справочники и служебные записки (сообщения). При работе со справочной информацией основной интерес представляют так называемые "общие справочники", например идентификаторы банков или курсы валют. Изменения в таких справочниках либо централизованно рассылаются всем подписанным на них клиентам, либо становятся доступными клиентам для приема по их инициативе.

Если объем справочников значителен, то при их хранении в банке обеспечение навигации по ним клиента требует устойчивой связи в течение продолжительного времени, что возможно не всегда. Полная же их пересылка после каждого изменения не кажется разумной. В связи с этим целесообразным представляется использование механизма репликации, когда в автоматическом режиме по заданному расписанию клиентам высылаются пакеты с изменениями в соответствующих справочниках.

Интересна также возможность репликации баз остатков по счетам клиента и документов по ним – в этом случае каждая проводка по счетам клиента в банке инициирует такую же проводку в базе клиента, и оказывается возможной генерация выписок по счетам за любой период непосредственно на рабочем месте клиента со сверкой их при необходимости с приходящей из банка в конце дня агрегированной выпиской.

• Клиенту должна быть обеспечена удобная работа с общими изменяемыми справочниками и базами данных банка.
• Система "клиент-банк" должна обеспечивать удобный обмен сообщениями (в том числе срочными и сообщениями с уведомлением о доставке) между операторами банка и клиентами.

Обязательным для системы "клиент-банк" должно быть наличие механизма информирования клиента обо всех входящих платежах, а также, желательно, прочих движениях по счетам клиента, например изменениях документов в архиве. Такая информация может поставляться либо сразу по совершении операции, либо суммарно в конце дня, либо и то и другое.

• Необходима автоматическая рассылка клиентам информации как о прохождении документов, обрабатываемых системой "клиент-банк", так и о других движениях по их счетам. При этом существенна возможность моментального извещения клиентов об изменении статуса их документов и рассылки информации о входящих платежах в конце дня.

Эта возможность может быть реализована, например, гибким заданием процедур, выполняемых сервером системы "клиент-банк" по расписанию либо по событию.

При росте числа клиентов системы "клиент-банк" и документооборота через нее удобство управления системой достигается наделением банка исключительными полномочиями на управление ее клиентской частью, формами и логикой обработки документов, общими справочниками и дополнительными услугами. До последнего времени в большинстве систем "клиент-банк" существовали сложности с централизованным изменением номенклатуры услуг, предоставляемых клиентам, введением новых документов и изменением форм уже существующих.

Следовательно:

• Необходим удобный механизм централизованного удаленного управления из банка рабочими местами клиентов.

Одним из решений этой задачи является размещение всей логики работы системы на ее сервере (клиент, например, взаимодействует с сервером с помощью стандартного браузера через Интернет). Однако существуют решения, базирующиеся на модульности клиента и широком использовании механизма репликации, позволяющие банку оперативно и централизованно управлять структурой клиентских мест и в оффлайновом режиме.

В то же время клиент должен иметь достаточные права в "своем огороде", и, безусловно, необходимое централизованное управление системой со стороны банка не должно ограничивать его свободу. Значит:

• Желательно наличие эффективного механизма разграничения прав банка и клиентов внутри системы "клиент-банк".

Что лучше – онлайновое или оффлайновое взаимодействие банка и клиента? Онлайновое взаимодействие обычно организуется как связь клиента с Web-страницей банка с использованием таких простых средств, как html или JavaScript (более сложные средства типа Java или ActiveX пока не представляются достаточно разработанными и стандартизированными, а в технологии ActiveX к тому же еще не решена проблема безопасности клиентского рабочего места).

По нашему мнению, несмотря на бурное развитие интернет-технологий, онлайновое взаимодействие через WWW пока не вполне отвечает требованиям, предъявляемым к системам электронного документооборота в силу следующих причин:

• в Web-браузерах не существует надежных систем криптозащиты и электронной подписи;
• не решена проблема безопасности и конфиденциальности в течение сеанса связи;
• отсутствует юридическая база для передачи документов через Интернет и контроля их подлинности;
• онлайновый ввод документов требует качественной связи на протяжении довольно продолжительного времени, чего в России пока добиться сложно;
• не представляется возможной пакетная обработка документов;
• существенно затруднена организация гарантированной доставки информации;
• проблематичной выглядит организация полноценного доступа клиента к архивам документов.

Напротив, правильно организованное оффлайновое взаимодействие, как правило, включает в себя онлайновое как частный случай постоянной связи на протяжении некоторого времени.

Сказанное ни в коем случае не означает, что все попытки реализовать систему "клиент-банк" на базе Интернета обречены на провал – системы информирования клиентов с достаточно высоким уровнем конфиденциальности об остатках и движении средств на счетах клиентов существуют уже сейчас. Более того, исходя из темпов развития интернет-технологий, через год-два стоит ожидать появления, по крайней мере в Москве, полноценно функционирующей системы "клиент-банк" через Интернет.

Так как проблема обсуждалась на достаточно абстрактном уровне, то все сказанное о системах "клиент-банк" распространяется на большинство подобных систем удаленного документооборота (с отделением банка, удаленной кассой, клиринговым центром и т. п.).

Заключение.

Задача дипломной работы заключалась в комплексном решении проблемы формирования и реализации кредитной политики коммерческого банка во взаимоотношениях с населением на национальном и локальном уровнях. Благодаря такому подходу, получены следующие наиболее существенные результаты:

– разработана концептуальная модель формирования кредитной политики коммерческого банка во взаимоотношениях с населением;

– систематизированы существующие теоретические подходы к определению сущности кредитной политики и на этой основе предложен новый подход к исследованию кредитной политики как стратегии и тактики банка по привлечению ресурсов на возвратной основе и их инвестированию в части кредитования клиентов;

– в отечественный научный оборот, теорию и практику российских банков введено не использовавшееся ранее понятие "оптимальная кредитная политика коммерческого банка", которое имманентно присуще рыночной экономике, основанной на свободном предпринимательстве в рамках закона; раскрыто его содержание, показаны особенности кредитной политики российских банков в современных условиях перехода к рынку;

– разработана вербальная модель оптимальной кредитной политики коммерческого банка во взаимоотношениях с населением; доказано, что в условиях перехода к рыночной экономике оптимальная кредитная политика коммерческого банка во взаимоотношениях с населением должна строиться исходя из интересов участников кредитных отношений; на основе анализа экономического состояния страны и региональных особенностей ее развития, предопределяющих необходимость маркетингового подхода в процессе разработки и реализации кредитной политики во взаимоотношениях с населением;

– исходя из отечественного и мирового опыта, требований оптимизации кредитной политики в методологическом плане предложена общая схема формирования кредитной политики банка, составляющими которой являются: а) общие положения и цели кредитной политики; б) аппарат управления кредитными операциями и полномочия сотрудников банка; в) организация кредитного процесса на различных этапах реализации кредитного договора; г) банковский контроль и управление кредитным процессом;

– расширены теоретические представления о кредитной политике коммерческого банка как элементе банковской политики, состоящем в свою очередь также из ряда элементов (в частности, депозитной и кредитной), что позволило классифицировать виды кредитной политики банка в зависимости от ряда признаков (по субъектам кредитных отношений, формам кредита, срокам, степени риска, целям, типу рынка, отраслевой направленности, обеспеченности, цене кредита, методам кредитования);

– показаны цели и роль кредитной политики в деятельности коммерческого банка и ее влияние на его финансовое состояние; на основе обобщения имеющегося отечественного и зарубежного опыта формирования кредитной политики сформулированы важнейшие требования к разработке кредитной политики (принципы, факторы, критерии эффективности); определены общие подходы и рекомендована оптимальная схема разработки и реализации кредитной политики коммерческого банка во взаимоотношениях с населением;

– в отличие от традиционного (нередко формального) подхода к разработке кредитной политики каждым коммерческим банком исходя из имеющихся в их распоряжении эмпирических данных, предложен единый, унифицированный подход – построена гипотетическая модель формирования кредитной политики банка, теоретически обоснована идея формализации концепции оптимальной кредитной политики на уровне конкретного коммерческого банка в виде пакета документов ("Кредитная политика банка", "Нормы кредитования", Инструкция по кредитованию");

– в соответствии с принципами оптимальной кредитной политики банка обоснованы концептуальные положения оптимизации и диверсификации депозитного и кредитного портфеля банка;

– в результате обобщения российской и зарубежной банковской практики предложена система классификации видов вкладов, в основу которой положены различные критерии: субъекты депозитного договора, срочность/ликвидность, срок вклада, вид открываемого банковского счета, режим использования средств, вид установленной процентной ставки, условия привлечения средств во вклад, возможности ограничения суммы или процентной ставки;

– развит механизм обеспечения материальных интересов частных клиентов-вкладчиков коммерческих банков; на основе исследования вопросов фидуциарной ответственности банков перед вкладчиками в России и за рубежом предложен аппарат обязательного страхования депозитов на основе создания Корпорации страхования депозитов;

– разработана и научно обоснована система оценки качества кредитного портфеля банка по потребительским ссудам и предложены пути его оптимизации;

– в отличие от традиционных подходов, основанных на использовании экспертных оценок кредитоспособности индивидуальных заемщиков, разработана и представлена автором балльная система анализа кредитоспособности частного клиента банка, раскрыты основные направления ее практического применения;

– разработан методический аппарат комплексного анализа проблем риск-менеджмента в банках в качестве одного из приоритетных направлений реализации банковской, в том числе кредитной политики во взаимоотношениях с населением.

Методологические и практические рекомендации могут быть широко и эффективно использованы российскими банками, в частности, при обслуживании населения.

Практическая значимость заключается в разработке теоретического и методологического аппарата, предназначенного для использования российскими коммерческими банками при создании адекватной системы банковского обслуживания клиентов в условиях перехода к рыночной экономике; направленного на совершенствование действующей практики, повышение обоснованности принимаемых банками управленческих решений при разработке стратегии и тактики на основе поддержания оптимального соотношения ликвидности, доходности и надежности банка. Автор сформулировал следующие рекомендации по:

– формированию в банках пакета документов, излагающих кредитную политику банка; предложена конкретная методика составления "Кредитной политики коммерческого банка";

– использованию маркетингового подхода в процессе выявления и удовлетворения потребностей населения в банковском обслуживании (в частности, предложена оригинальная концепция развития банковского обслуживания населения, разработанная автором по заказу конкретного коммерческого банка);

– формированию информационной базы, необходимой для разработки оптимальной политики коммерческого банка;

– использованию системы показателей для комплексной оценки качества депозитного портфеля банка по операциям с населением;

– оценке стабильной части депозитов как важного критерия оптимальности депозитной политики коммерческого банка во взаимоотношениях с населением;

– повышению фидуциарной ответственности коммерческих банков перед вкладчиками (автор принимала участие в разработке проектов Федеральных Законов о страховании депозитов и о банкротстве банков);

– использованию системы показателей для комплексной оценки качества кредитного портфеля банка по потребительским ссудам;

– применению примерной методики балльной системы оценки кредитоспособности индивидуальных заемщиков, разработанной автором на основе анализа современной российской и зарубежной банковской практики.

Список использованной литературы.

Нормативно-правовые акты.

1. Закон Российской Федерации "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" с изменениями, внесенными Государственной Думой 12.04.1995
2. Закон РФ "О банках и банковской деятельности в Российской Федерации" (03.02.1996).
3. Инструкция ЦБ РФ № 1 "О порядке регулирования деятельности коммерческих банков" с изменениями и дополнениями.
4. Инструкция ЦБ РФ № 130-а "О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам, создаваемого коммерческими банками" от 20.12.1994.
5. Постановление Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 1 июля 1996 г. № 6/8 "О некоторых вопросах, связанных с применением части первой Гражданского кодекса Российской Федерации".
6. Закон РФ от 27 декабря 1991 г. № 2118-1 "Об основах налоговой системы в Российской Федерации" (с изм. и доп. от 16 июля и 22 декабря 1992 г., 21 мая 1993 г., 1 июля 1994 г., 21 июля 1997 г.).

Литература.

1. Ачкасов А.И. Активные операции коммерческих банков / Под ред. А.П.Носко. – М.: Консалтбанкир, 1994.
2. Банки на развивающихся рынках. Укрепление руководства и повышение чувствительности к переменам. В 2 т. / Д.МакНотон и др. – М: Финансы и статистика, 1994.
3. Банковская система России. Настольная книга банкира. В 3-х т. /Ред.колл. А.Г. Грязнова, О.И. Лаврушин,г.С. Панова и др. – М.: ДеКа, 1995.
4. Банковские операции. Ч. 1 /Авт. кол.: О.И. Лаврушин, Ю.П. Савинский, Р.Г. Ольхова, И.Д. Мамонова и др. – М.: Инфра-М, 1995.
5. Банковский аудит. В 2 ч. / И.Д. Мамонова, З.Г. Ширинская, Р.Г. Ольхова и др. – М.: Бухгалтерский учет, 1994.
6. Банковский надзор и аудит / Авт. кол.: И.Д. Мамонова, З.Г. Ширинская, Р.Г. Ольхова, Н.Э. Соколинская и др. – М.: Инфра-М, 1995.
7. Банковский портфель – 1: Книга банкира. Книга клиента. Книга инвестора /Авт. кол. О.Н. Антипова и др. Отв. ред. Ю.И. Коробов, Ю.Б. Рубин, В.И. Солдаткин – М.: Соминтэк, 1994.
8. Банковский портфель – 2: Книга банковского менеджера. Книга банковского финансиста. Книга банковского юриста. / Авт. кол. Г. М. Антонов и др. Отв. ред. Ю.И. Коробов, Ю.Б. Рубин, В.И. Солдаткин – М.: Соминтэк, 1994.
9. Банковское дело / Под ред.: В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 1995.
10. Банковское дело в России. В 10-ти т. / Общ. ред. С.И. Кумок. – М.: Вече, 1994.
11. Банковское законодательство и проблемы формирования стабильной банковской системы: Материалы международного российско-германского симпозиума /Под ред. О.И. Лаврушина, М.М. Ямпольского – М.: Финансы и статистика, 1995.
12. Банковское право. В 4-х т. / Под общ. ред. С.И. Кумок. – М.: Московское финансовое объединение, 1994.
13. Березина М.П., Крупнов Ю.С. Межбанковские расчеты: Практическое пособие. – М.: Финстатинформ, 1994.
14. Бор М.З., Пятенко В.В. Стратегическое управление банковской деятельностью. – М.: Приор, 1995.
15. Валравен К.Д. Управление рисками коммерческого банка. – Институт экономического развития Мирового банка, Вашингтон, 1993.
16. Василишен Э.Н. Регулирование деятельности коммерческого банка. – М.: Финстатинформ, 1995.
17. Гамидовг М. Банковское и кредитное дело – М.: ЮНИТИ, 1994.
18. Деньги и кредит в рыночной экономике /Авт. кол/г.Н. Белоглазова и др. – СПб.: СПбУЭФ, 1994.
19. Деятельность банков: Современный опыт США. – М.: Экономист, ISI Bank, 1992.
20. Долан Э. Дж., Кэмпбелл К.Д., Кэмпбелл Р. Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. – С-Петербург, 1993.
21. Казимагомедов А.А. Услуги коммерческих банков населению. – СПб.: СПбУЭФ, 1994.
22. Котлер Ф. Основы маркетинга. – М.: Прогресс, 1994.
23. Кох Т. Управление банком. – Уфа: Спектр, 1993.
24. Кредитование. – Киев: BHV, 1994.
25. Кредитование и расчеты в строительстве / Под ред. Н.И. Валенцевой. – М.: Финансы и статистика, 1993.
26. Куликов А.Г. и др. Кредиты. Инвестиции / А.Г. Куликов, В.В. Голосов, Б.Е. Пеньков. – М.: Приор, 1994.
27. Льюис К.Ф. "Методы прогнозирования экономических показателей", М.: Финансы и статистика, 1993.
28. Матук Ж. Финансовые системы Франции и других стран: В 2 т. – М.: Финстатинформ, 1994.
29. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения. /Под ред. Красавиной Л.Н. – М.: Финансы и статистика, 1994.
30. Миркин Я.М. Ценные бумага и фондовый рынок. – М.: Перспектива, 1995.
31. Нурев P.M. Деньги, банки и денежно-кредитная политика. – М.: Финстатинформ, 1999.
32. О банках и банковской деятельности: Сборник нормативных актов. В 2 ч. /Сост. Т.А. Артамонова. – М.: ДЕ-ЮРЕ, 1995.
33. Организация сберегательного дела / Авт. кол.: Корнеева Р.В., Девина А.А., Пановаг С. и др. – М.: Финансы и статистика, 1992.
34. Основы банковского менеджмента / Под ред. О.И. Лаврушина. – М,: ИНФРА-М, 1995.
35. Пановаг С. Банковское обслуживание частных лиц. – М.: ДИС, 2000.
36. Пановаг С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. – М.: Финансы и статистика, 1996.
37. Пластиковые карточки в России: Сборник / Сост.: А.А. Андреев, А.Г. Морозов. Д.а. РАВКИН. – М.: Банкцентр, 1995.
38. Ривуар Ж. Техника банковского дела. – М.: Прогресс-Универс, 1993.
39. Российская банковская энциклопедия / Под ред. О.И. Лаврушина – М.: Энциклопедическая творческая ассоциация, 1995.
40. Роуз П.С. Банковский менеджмент: Предоставление банковских услуг/ – М.: Дело Лтд., 1995.
41. Рэдхэд К., Хьюз С. Управление финансовыми рисками. – М.: Инфра-М, 1996.
42. Севрук В.Т. Банковский маркетинг. – М.: Дело Лтд., 1994.
43. Симановский А.Ю. Финансово-банковский сектор российской экономики. – М.: Соминтек, 1995.
44. Соколинская Н.Э. Банковский аудит. – М.: Перспектива, 1994.
45. Спицын И.О., Спицын Я.О. Маркетинг в банке, Тернополь: Тарнекс; Киев: Писпайн, 1993.
46. Тагирбеков К.Р. Опыт развития технологии управления коммерческим банком. – М.: Финансы и статистика, 1996.
47. Тосунянг А. Банк для клиента. – М.: Златоцвет, 1998.
48. Усоскин В.М. Банковские пластиковые карточки. – М.: ИПЦ Вазар-Ферро, 1995.
49. Уткин Э.А. Банковский маркетинг. – М.: Инфра-М, 1999.