| Бизнес-план
1. Общие положения.
Название проекта: организация массажного кабинета.
Дата регистрации и организационно-правовая форма:
Индивидуальный предприниматель: Глыжко Светлана Анатольевна.
Свидетельство: серия 61 № ______________________, выдано________________2010г.
Адрес: 346429, Ростовская область, г. Новочеркасск, ул. Атаманская , 18.
Основные виды деятельности (по ОКВЭД): 93.04 физкультурно-оздоровительная деятельность. Общая стоимость проекта 447133 руб
В том числе собственные средства 388333 руб
Сумма 12 кратной максимальной величины размера пособия по безработице 58800 руб.
2. Описание продукции.
Виды услуг, предлагаемые потребителям:
| №
|
Наименование услуг
|
Себестоимость 1 сеанса
|
Отпускная цена
|
| 1
|
Общий массаж детей грудного возраста и младшего дошкольного возраста
|
300
|
390
|
| 2
|
Массаж головы (волосистой части)
|
100
|
130
|
| 3
|
Массаж лица
|
100
|
130
|
| 4
|
Массаж шеи
|
100
|
130
|
| 5
|
Массаж плечевого сустава
|
100
|
130
|
| 6
|
Массаж локтевого сустава
|
100
|
130
|
| 7
|
Массаж лучезапястного сустава
|
100
|
130
|
| 8
|
Массаж кисти и предплечья
|
100
|
130
|
| 9
|
Массаж мышц передней брюшной стенки
|
100
|
130
|
| 10
|
Массаж пояснично-крестцовой области
|
100
|
130
|
| 11
|
Массаж тазобедренного сустава
|
100
|
130
|
| 12
|
Массаж коленного сустава
|
100
|
130
|
| 13
|
Массаж голеностопного сустава
|
100
|
130
|
| 14
|
Массаж стопы и голени
|
100
|
130
|
| 15
|
Массаж воротниковой зоны
|
150
|
195
|
| 16
|
Массаж верхней конечности
|
150
|
195
|
| 17
|
Массаж спины (от 7 шейного до 1 поясничного позвонка, у детей включая пояснично-крестцовую область)
|
150
|
195
|
| 18
|
Массаж сегментарный пояснично-крестцовой области
|
150
|
195
|
| 19
|
Массаж нижней конечности
|
150
|
195
|
| 20
|
Массаж точечный местный
|
150
|
195
|
| 21
|
Массаж верхней конечности, надплечья и области лопатки
|
200
|
260
|
| 22
|
Массаж спины и поясницы (от 7 шейного позвонка до крестца)
|
200
|
260
|
| 23
|
Массаж шейно-грудного отдела позвоночника
|
200
|
260
|
| 24
|
Массаж нижней конечности и поясницы
|
200
|
260
|
| 25
|
Массаж живота моделирующий
|
200
|
260
|
| 26
|
Массаж области грудной клетки (передняя поверхность и область спины от 7 шейного до 1 поясничного позвонка)
|
250
|
325
|
| 27
|
Массаж области позвоночника (задней поверхности шеи, спины и пояснично-крестцовой области)
|
250
|
325
|
| 28
|
Массаж сегментарный шейно-грудного отдела позвоночника
|
300
|
390
|
| 29
|
Массаж антицеллюлитный (бедер, ягодиц, живота и поясничной области)
|
450
|
585
|
| 30
|
Массаж японский
|
800
|
1040
|
| 31
|
Массаж общий
|
600
|
780
|
| 32
|
Дыхательные упражнения
|
100
|
130
|
| 33
|
Скульптурный массаж
|
900
|
1200
|
| 34
|
Релаксационный массаж
|
900
|
1200
|
| 35
|
Суставная пассивная гимнастика
|
800
|
1040
|
| 36
|
Массаж баночный (спина, бедра,живот)
|
300
|
390
|
3.Расчет стоимости проекта.
Расходы, планируемые к реализации бизнес-проекта начинающего предпринимателя, в том числе средства суммы 12 кратной максимальной величины размера пособия по безработице.
| №
|
Наименование расходов
|
Цена, руб
|
Количество на 1 год
|
Стоимость, руб
|
| 1.
|
Аренда с коммунальными услугами
|
14000
|
12
|
168000
|
| 2.
|
Оборудование.
|
|
|
106150
|
| 2.1
|
Стол массажный
|
15000
|
1
|
15000
|
| 2.2
|
Стул
|
600
|
2
|
1200
|
| 2.3
|
Валик массажный под ноги
|
1500
|
1
|
1500
|
| 2.4
|
Подушка компании «Услада»
|
5000
|
1
|
5000
|
| 2.5
|
Валик массажный под шею
|
2000
|
1
|
2000
|
| 2.6
|
Стол офисный
|
9000
|
1
|
9000
|
| 2.7
|
Кресло-стул
|
3000
|
1
|
3000
|
| 2.8
|
Компьютер в полном комплекте и принтер
|
30000
|
1
|
30000
|
| 2.9
|
Коврик пенополиуритановый
|
400
|
2
|
800
|
| 2.10
|
Валик поясничный массажный
|
1700
|
1
|
1700
|
| 2.11
|
Вешалка для верхней одежды
|
1200
|
1
|
1200
|
| 2.12
|
Вешалка
|
50
|
8
|
400
|
| 2.13
|
Тонометр
|
2450
|
1
|
2450
|
| 2.14
|
Халат
|
500
|
2
|
1000
|
| 2.15
|
Шкаф
|
8550
|
1
|
8550
|
| 2.16
|
Ширма
|
1000
|
1
|
1000
|
| 2.17
|
Аромолампа
|
300
|
1
|
300
|
| 2.18
|
Этажерка для косметических средств
|
4000
|
1
|
4000
|
| 2.19
|
Зеркало
|
3170
|
1
|
3170
|
| 2.20
|
Диски-релакс
|
100
|
5
|
500
|
| 2.21
|
Валик игольчатый - массажер
|
750
|
1
|
750
|
| 2.22
|
Массажер «лапа»
|
350
|
2
|
700
|
| 2.23
|
Коврик игольчатый
|
1800
|
1
|
1800
|
| 2.24
|
Часы настенные
|
450
|
1
|
450
|
| 2.25
|
Мат с чехлом
|
10200
|
1
|
10200
|
| 2.26
|
Рамка для сертификата
|
120
|
4
|
480
|
| |
|
|
|
|
| 3.
|
Сырье и материалы.
|
|
|
137967
|
| 3.1
|
Крем массажный
|
40
|
60
|
2400
|
| 3.2
|
Масло массажное
|
200
|
60
|
12000
|
| 3.3
|
Присыпка
|
50
|
48
|
2400
|
| 3.4
|
Эфирное масло
|
125
|
96
|
12000
|
| 3.5
|
Крем для рук
|
15
|
48
|
720
|
| 3.6
|
Простыня
|
250
|
60
|
15000
|
| 3.7
|
Наволочка
|
150
|
60
|
9000
|
| 3.8
|
Полотенце
|
100
|
120
|
12000
|
| 3.9
|
Тапочки
|
200
|
1
|
200
|
| 3.10
|
Канцелярские товары
|
200
|
12
|
2400
|
| 3.11
|
Салфетки влажные
|
30
|
252
|
7560
|
| 3.12
|
Резиновая клеенка
|
290
|
1
|
290
|
| 3.13
|
Салфетки
|
20
|
252
|
5040
|
| 3.14
|
Чайник
|
550
|
1
|
550
|
| 3.15
|
Термометр
|
167
|
1
|
167
|
| 3.16
|
Повышение квалификации
|
11000
|
1
|
11000
|
| 3.17
|
Банка массажная
|
120
|
2
|
240
|
| 3.18
|
Халат
|
500
|
2
|
1000
|
| 3.19
|
Ремонт помещения для соответствия нормам Роспотребнадзора и пожарной безопасности
|
44000
|
1
|
44000
|
| |
Прочие расходы.
|
|
|
42816
|
| 4.
|
Экология и безопасность.
|
|
|
42816
|
| 4.1
|
Таз
|
250
|
1
|
250
|
| 4.2
|
Швабра
|
270
|
1
|
270
|
| 4.3
|
Ведро
|
250
|
1
|
250
|
| 4.4
|
Порошок
|
175
|
48
|
8400
|
| 4.5
|
Средство для мытья раковины, стен, окон
|
97
|
48
|
4656
|
| 4.6
|
Резиновые перчатки
|
45
|
24
|
1080
|
| 4.7
|
Аптечка
|
670
|
1
|
670
|
| 4.8
|
Услуги по стирке белья
|
2000
|
12
|
24000
|
| 4.9
|
Мыло жидкое
|
135
|
24
|
3240
|
| |
|
|
|
|
| 5.
|
Прочие расходы (переменные).
|
|
|
37200
|
| 5.1
|
Телефон
|
350
|
12
|
4200
|
| 5.2
|
Интернет
|
250
|
12
|
3000
|
| 5.3
|
Реклама (телевидение, радио, газета, листовки, плакаты, вывески, баннеры, визитки)
|
2000
|
12
|
24000
|
| 5.4
|
Информационные стенды
|
6000
|
1
|
6000
|
| |
Итого:
|
|
|
447133
|
Амортизационные отчисления.
| №
|
наименование
|
Стоимость,руб
|
Срок службы
|
Амортизационные отчисления
|
| 1
|
Стол массажный
|
15000
|
5
|
3000
|
| 2
|
Стул
|
1200
|
5
|
240
|
| 3
|
Валик массажный под ноги
|
1500
|
5
|
300
|
| 4
|
Подушка компании «Услада»
|
5000
|
5
|
1000
|
| 5
|
Валик массажный под шею
|
2000
|
5
|
400
|
| 6
|
Стол офисный
|
9000
|
5
|
1800
|
| 7
|
Кресло-стул
|
3000
|
5
|
600
|
| 8
|
Компьютер в полном комплекте и принтер
|
30000
|
5
|
6000
|
| 9
|
Коврик пенополиуритановый
|
800
|
2
|
400
|
| 10
|
Валик поясничный массажный
|
1700
|
5
|
340
|
| 11
|
Вешалка для верхней одежды
|
1200
|
5
|
240
|
| 12
|
Вешалка
|
400
|
5
|
80
|
| 13
|
Тонометр
|
2450
|
2
|
1225
|
| 14
|
Рамка для сертификата
|
480
|
5
|
96
|
| 15
|
Шкаф
|
8550
|
5
|
1710
|
| 16
|
Ширма
|
1000
|
2
|
500
|
| 17
|
Аромолампа
|
300
|
3
|
100
|
| 18
|
Этажерка для косметических средств
|
4000
|
5
|
800
|
| 19
|
Зеркало
|
3170
|
5
|
634
|
| 20
|
Диски-релакс
|
500
|
5
|
100
|
| 21
|
Валик игольчатый - массажер
|
750
|
3
|
250
|
| 22
|
Массажер «лапа»
|
700
|
5
|
140
|
| 23
|
Коврик игольчатый
|
1800
|
3
|
600
|
| 24
|
Часы настенные
|
450
|
5
|
90
|
| 25
|
Мат с чехлом
|
10200
|
5
|
2040
|
| |
|
|
|
23185
|
4. Производственный план.
Планируемые сроки и объемы оказания услуг.
| №п/п
|
Наименование услуг
|
Отпускная цена,руб
|
Количест-во в год
|
Валовый доход
|
| 1
|
Общий массаж детей грудного возраста и младшего дошкольного возраста
|
390
|
600
|
234000
|
| 2
|
Массаж головы (волосистой части)
|
130
|
80
|
10400
|
| 3
|
Массаж лица
|
130
|
20
|
2600
|
| 4
|
Массаж шеи
|
130
|
20
|
2600
|
| 5
|
Массаж плечевого сустава
|
130
|
10
|
1300
|
| 6
|
Массаж локтевого сустава
|
130
|
10
|
1300
|
| 7
|
Массаж лучезапястного сустава
|
130
|
10
|
1300
|
| 8
|
Массаж кисти и предплечья
|
130
|
10
|
1300
|
| 9
|
Массаж мышц передней брюшной стенки
|
130
|
40
|
5200
|
| 10
|
Массаж пояснично-крестцовой области
|
130
|
120
|
15600
|
| 11
|
Массаж тазобедренного сустава
|
130
|
10
|
1300
|
| 12
|
Массаж коленного сустава
|
130
|
10
|
1300
|
| 13
|
Массаж голеностопного сустава
|
130
|
10
|
1300
|
| 14
|
Массаж стопы и голени
|
130
|
20
|
2600
|
| 15
|
Массаж воротниковой зоны
|
195
|
100
|
19500
|
| 16
|
Массаж верхней конечности
|
195
|
10
|
1950
|
| 17
|
Массаж спины (от 7 шейного до 1 поясничного позвонка, у детей включая пояснично-крестцовую область)
|
195
|
100
|
19500
|
| 18
|
Массаж сегментарный пояснично-крестцовой области
|
195
|
10
|
1950
|
| 19
|
Массаж нижней конечности
|
195
|
10
|
1950
|
| 20
|
Массаж точечный местный
|
195
|
10
|
1950
|
| 21
|
Массаж верхней конечности, надплечья и области лопатки
|
260
|
40
|
10400
|
| 22
|
Массаж спины и поясницы (от 7 шейного позвонка до крестца)
|
260
|
50
|
13000
|
| 23
|
Массаж шейно-грудного отдела позвоночника
|
260
|
50
|
13000
|
| 24
|
Массаж нижней конечности и поясницы
|
260
|
20
|
5200
|
| 25
|
Массаж живота моделирующий
|
260
|
80
|
20800
|
| 26
|
Массаж области грудной клетки (передняя поверхность и область спины от 7 шейного до 1 поясничного позвонка)
|
325
|
60
|
19500
|
| 27
|
Массаж области позвоночника (задней поверхности шеи, спины и пояснично-крестцовой области)
|
325
|
90
|
29250
|
| 28
|
Массаж сегментарный шейно-грудного отдела позвоночника
|
325
|
10
|
3250
|
| 29
|
Массаж антицеллюлитный (бедер, ягодиц, живота и поясничной области)
|
585
|
70
|
40950
|
| 30
|
Массаж японский
|
1040
|
21
|
21840
|
| 31
|
Массаж общий
|
780
|
70
|
54600
|
| 32
|
Дыхательные упражнения
|
130
|
30
|
3900
|
| 33
|
Скульптурный массаж
|
900
|
10
|
9000
|
| 34
|
Релаксационный массаж
|
900
|
20
|
18000
|
| 35
|
Суставная пассивная гимнастика
|
1040
|
20
|
20800
|
| 36
|
Массаж баночный (спина, бедра, живот)
|
390
|
30
|
11700
|
| |
|
|
|
624090
|
5. План по маркетингу и объему продаж.
1. Анализ потребностей и проблем рынка.
1) Разработка плана опроса потенциальных клиентов.
Примерный план опроса:
- имеете ли вы нарушения опорно-двигательного аппарата?
- хотели бы облегчить состояние ?
-какие виды массажа хотели бы получить?
- что мешает проходить курс массажа?
- какая цена для Вас приемлема?
2) Опрос и выявление потенциальных клиентов массажного кабинета.
3) Выявление потребности в предлагаемых видах услуг (конкретных видах массажа и физкультурно-оздоровительных мероприятиях).
4) Анализ рынка.
- наличие конкурентов и их специфика,
- насыщенность конкурентов в данном районе (месте расположения массажного кабинета),
- цены, режим работы конкурентов.
5) Анализ доступности и удобства предоставляемых услуг:
- наличие транспортных средств в месте расположения массажного кабинета,
- удобство и эстетическое оформление кабинета.
2. Определение места ИП на рынке:
- насыщенность рынка предоставляемыми услугами примерно 30%, т.к. массажный кабинет специализированный и будет оказывать услуги по массажу, не предоставляемые другими конкурентами; а также физкультурно-оздоровительные мероприятия.
3. Способы преодоления конкуренции:
- мобильность (массаж на дому),
- постоянное самосовершенствование,
- организация скидок (, например, инвалидам, пенсионерам, постоянным клиентам),
- соответствие перечню оказываемых услуг потребностям населения,
- ценовая политика.
4. Мероприятия по рекламе:
- личная реклама среди знакомых и незнакомых людей,
- объявления в газете, телевидении, листовки, визитки и т.д.
5. Способы продвижения продукции: реклама.
6.Услуги кабинета рассчитаны на все возрастные, социальные и др. группы людей. Существует возможность предоставления услуг людям с различными проблемами. Планируемая система скидок позволит иметь клиентов с различным уровнем дохода.
7. Имеются наработки и предварительные договоренности на предоставление услуг. В рекламных целях проводился массаж, консультации по оздоровлению с друзьями, знакомыми. Результат был положительным. Имеется ряд предварительных записей на собеседование.
6. Ценовая политика.
Ценовая политикана услуги определяются следующими факторами:
– примерная стоимость услуги,
- средний уровень цен на рынке оказываемых услуг по городу на аналогичные услуги,
- возможность предоставления скидок (цена со скидкой должна окупать затраты),
- риск неплатежеспособности некоторых клиентов.
2. В ходе работы возможны колебания цен на услуги, которые зависят от:
- сезонности (в летний сезон и послепраздничные дни снижение количества клиентов),
- конкуренция (избыток оказываемых услуг в данном конкретном районе,
- снижение цен на аналогичные услуги со стороны конкурентов,
- неплатежеспособность населения.
7. Анализ рисков.
Реализации данного проекта могут помешать следующие факторы:
а) личностные:
- отрицательные побочные эффекты (клиент скрыл диагноз при котором противопоказан массаж; массаж не принес ожидаемого клиентом эффекта),
- отказ от продолжения курса ( резкое улучшение самочувствия, личная антипатия, нет ожидаемого эффекта),
- неплатежеспособность клиента, выявленная после оказания услуг,
б) экономические:
- досрочное расторжение договора аренды (финансовое состояние или непомерное увеличение арендной платы),
- неплатежеспособность населения в целом, зависит от экономики города, страны,
- повышение уровня цен на продукцию и услуги первой необходимости,
- повышение налогового бремени.
Преодолеть личностные риски можно:
- повышение личного уровня профессионализма,
- налаживание личных контактов,
- опрос и внимание клиентам,
- этика и эстетика в работе с клиентами.
Экономические риски преодолеваются по мере возникновения:
скидками, отсрочками и рассрочками платежей, заключение договора аренды на длительный срок и т.д., стремлением, чтобы услуги входили в перечень услуг первой необходимости (детский массаж и физкультурно-оздоровительные мероприятия).
8. Расчет потребности в персонале.
Услуги на начальном этапе будут оказываться лично. Привлечение сторонних работников не планируется.
11. Финансовый план , руб. на 2010-2011гг.
| |
1
Июнь
|
2
июль
|
3
август
|
4 сентябрь
|
5 октябрь
|
6
ноябрь
|
7 декабрь
|
8
январь
|
9 февраль
|
10
март
|
11 апрель
|
12
Май
|
Итого за год
|
| 1.Выручка от реализа-ции
|
52007
|
52007
|
52007
|
52007
|
52007
|
52007
|
52007
|
52007
|
52007
|
52007
|
52007
|
52013
|
624090
|
| 2.Себе-стоимость продук-ции (п.2.1+2.2)
|
35014
|
35014
|
35014
|
35014
|
35014
|
35014
|
35014
|
35014
|
35014
|
35014
|
35014
|
35017
|
420171
|
| 2.1Пере-менные расходы (п.2.1.1+…+п.2.1.3)
|
14513
|
14513
|
14513
|
14513
|
14513
|
14513
|
14513
|
14513
|
14513
|
14513
|
14513
|
14524
|
174167
|
| 2.1.1Сы-рье и материа-лы
|
11497
|
11497
|
11497
|
11497
|
11497
|
11497
|
11497
|
11497
|
11497
|
11497
|
11497
|
11500
|
137967
|
| 2.1.2Про-чие (интер-нет, телефон, реклама, инфор-мацион-ные стенды)
|
3100
|
3100
|
3100
|
3100
|
3100
|
3100
|
3100
|
3100
|
3100
|
3100
|
3100
|
3100
|
37200
|
| |
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
итого
|
| 2.2Посто-янные расходы (2.2.1+…+2.2.6)
|
20500
|
20500
|
20500
|
20500
|
20500
|
20500
|
20500
|
20500
|
20500
|
20500
|
20500
|
20504
|
246004
|
| 2.2.1Амо-ртизация
|
1932
|
1932
|
1932
|
1932
|
1932
|
1932
|
1932
|
1932
|
1932
|
1932
|
1932
|
1933
|
23185
|
| 2.2.2Стра-ховые взносы в ПФР
|
1000
|
1000
|
1000
|
1000
|
1000
|
1000
|
1000
|
1000
|
1000
|
1000
|
1000
|
1003
|
12003
|
| 2.2.4Аре-ндная плата с коммуна-льными услугами
|
14000
|
14000
|
14000
|
14000
|
14000
|
14000
|
14000
|
14000
|
14000
|
14000
|
14000
|
14000
|
168000
|
| 2.2.6Про-чие (Экология и безопас-ность)
|
3568
|
3568
|
3568
|
3568
|
3568
|
3568
|
3568
|
3568
|
3568
|
3568
|
3568
|
3568
|
42816
|
| 3.Налоги
6% от валового дохода
|
3120,42
|
3120,42
|
3120,42
|
3120,42
|
3120,42
|
3120,42
|
3120,42
|
3120,42
|
3120,42
|
3120,42
|
3120,42
|
3120,78
|
37445,4
|
| 4.Чистая прибыль (п.1-п.2-п.3)
|
13872,58
|
13872,58
|
13872,58
|
13872,58
|
13872,58
|
13872,58
|
13872,58
|
13872,58
|
13872,58
|
13872,58
|
13872,58
|
13875,22
|
166473,6
|
Срок окупаемости бизнес-проекта: 9 мес.
|
