ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования

²ТЮМЕНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ НЕФТЕГАЗОВЫЙ УНИВЕРСИТЕТ²

Институт менеджмента и бизнеса

Кафедра Экономики, организации и управления производством

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине «Экономика отрасли»

«Планирование работы автотранспортного предприятия»

Вариант №

Выполнил студент группы __________

_______________________ (Ф.И.О.)

Проверил ________________________

(Ф.И.О)

________________________

(оценка, дата, подпись)

Тюмень 2010

СОДЕРЖАНИЕ

ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ

ВВЕДЕНИЕ

Во введении необходимо отразить актуальность и важность тематики курсовой работы, цель работы, а также основные технические характеристики автомобиля (конструктивные особенности автомобиля, приспособленность к заданным условиям эксплуатации, тип и мощность двигателя и прочие характеристики).

Целью данной работы является изучение теоретических основ и приобретение практических навыков процесса планирования деятельности грузового автотранспортного предприятия. В ходе работы студент должен выполнить плановые расчеты по следующим разделам: план по перевозке и эксплуатации подвижного состава, производственная программа по техническому обслуживанию и ремонту подвижного состава, план по материально-техническому обеспечению, план по труду и заработной плате, план по себестоимости перевозок, финансовые показатели деятельности предприятия.

Планирование работы автотранспортного предприятия производится по парку автомобилей заданной марки в соответствии с исходными данными. Для выполнения курсовой работы студент использует соответствующие учебники, учебные и методические пособия, справочные и нормативные материалы, нормативные данные, действующие на предприятии.

1. ПЛАН ПЕРЕВОЗОК ГРУЗОВ И ЭКСПЛУАТАЦИИ ПОДВИЖНОГО СОСТАВА

План перевозок грузов автомобильным транспортом и эксплуатации подвижного состава служит основой для рациональной организации транспортного процесса. В данном разделе расчет необходимо начать с определения коэффициент выпуска автомобилей на линию цикловым методом.

За цикл принято время с начала эксплуатации автомобиля до капитального ремонта (КР) (или от предыдущего КР до следующего). Расчеты проводятся на основании нормативных данных и корректирующих коэффициентов «Положения о техническом обслуживании и ремонте подвижного состава автомобильного транспорта».

Пробег до первого капитального ремонта корректируется следующим образом

L КР1 = L КР н *К 1 *К 2 *К 3 (1.1)

где

L КР н – нормативный пробег автомобиля до КР, км;

К₁ – коэффициент корректирования нормативов в зависимости от условий эксплуатации;

К₂ – коэффициент корректирования нормативов в зависимости от модификации подвижного состава;

К₃ – коэффициент корректирования нормативов в зависимости от природно-климатических условий.

Если в АТП имеются как новые, так и старые транспортные средства, то необходимо произвести расчет среднего пробега до КР.

L КР ср = (% новых авт.*L КР1 + % старых авт.*L КР2 )/ 100% (1.2)

где

L _КР2 – скорректированный пробег до второго капитального ремонта принимается равным 80% от пробега до первого капремонта, км

, (1.3),

где

Т_н – время в наряде, ч;

V _т – техническая скорость автомобиля, км/ч;

l _ср – среднее расстояние перевозки, км;

l _е.г. – длина ездки с грузом, км;

β – коэффициент использования пробега;

t _п-р – время простоя под погрузкой/разгрузкой, ч.

Количество дней работы автомобиля за цикл (пробег между КР)

(1.4)

Нормы простоя в ТО и ремонтах определяем по Положению о техническом обслуживании и ремонте подвижного состава автомобильного транспорта.

Простои автомобиля в ремонте за цикл

, (1.5)

Н _{ТО , ТР} - нормы простоя в ТО и ТР, дн / 1000км (с учетом корректирующего коэффициента К 4 );

Н _КР - нормы простоя в капитальном ремонте, дн.

Продолжительность цикла

, (1.6)

Коэффициент перехода от цикла к году

, (1.7)

где Д_Р – режим работы АТП, дн.

Количество дней простоя в ТО и Р за год

, (1.8)

, (1.9)

, (1.10)

, (1.11)

, (1.12)

Далее необходимо определить следующие показатели:

1) Количество автомобиле-дней пребывания в хозяйстве

, (1.13)

2) Количество автомобиле-дней в работе

, (1.14)

3) Количество автомобиле-часов в работе

, (1.15)

4) Общая грузоподъемность всех автомобилей

, (1.16)

5) Общий пробег всех автомобилей

, (1.17)

6) Пробег всех автомобилей с грузом

, (1.18)

7) Общее количество ездок с грузом

, (1.19)

8) Суточный объем перевозок

, (1.20)

9) Годовой объем перевозок

, (1.21)

10) Годовой грузооборот

, (1.22)

11) Выработка на одну среднесписочную автотонну

, (1.23)

12) Производительность одного среднесписочного автомобиля

, (1.24)

Все расчеты можно свести в таблицу.

2. ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ПРОГРАММА ПО ТЕХНИЧЕСКОМУ ОБСЛУЖИВАНИЮ И РЕМОНТУ ПОДВИЖНОГО СОСТАВА

Производственная программа по техническому обслуживанию и ремонту подвижного состава служит основанием планирования численности ремонтных рабочих. Программа разрабатывается на основании данных плана по эксплуатации, нормативов периодичности и трудоемкости работ в соответствии с Положением о техническом обслуживании и ремонте подвижного состава автомобильного транспорта.

В данном разделе курсовой работы необходимо рассчитать нормы и нормативы, количество ТО и капитальных ремонтов, трудоемкость технических воздействий.

2.1.Периодичность ТО-1 и ТО-2

, (2.1)

где – нормативная периодичность технического обслуживания № 1, км

, (2.2)

где – нормативная периодичность технического обслуживания № 2, км

2.2.Количество обслуживаний и капитальных ремонтов

(2.3)

(2.4)

(2.5)

Количество ежедневных обслуживаний равно количеству смен, отработанных за год, сезонное обслуживание проводится дважды в год.

2.3. Нормативы трудоемкости

, (2.6)

где

– нормативная трудоемкость ЕО, чел-ч;

К ₅ – коэффициент корректирования нормативов в зависимости от размера автотранспортной организации.

, (2.7)

где – нормативная трудоемкость ТО-1, чел-ч;

, (2.8)

где – нормативная трудоемкость ТО-2, чел-ч;

, (2.9)

где – нормативная трудоемкость ТР, чел-ч/1000 км.;

К₄ – коэффициент корректирования нормативов удельной трудоемкости текущего ремонта в зависимости от пробега с начала эксплуатации.

2.4. Трудоемкость по видам работ

, (2.10)

, (2.11)

, (2.12)

где К_сез – коэффициент увеличения трудоемкости ТО-2 при сезонном обслуживании

, (2.13)

2.5. Общая трудоемкость по ТО и ТР

, (2.14)

3. ПЛАН ПО МАТЕРИАЛЬНО-ТЕХНИЧЕСКОМУ ОБЕСПЕЧЕНИЮ

На основе расчета производственной программы по эксплуатации подвижного состава определяют потребность и затраты на топливо, смазочные и прочие эксплуатационные материалы, шины, запасные части и материалы для ТО и ТР.

3.1.Определение потребности в топливе для автомобилей

- расход топлива на пробег

, (3.1)

где Н_{100 км} – базовая норма расхода топлива на пробег автомобиля, л / 100 км.

- расход топлива на транспортную работу (для бортовых автомобилей)

Т р = Н 100 ткм * Р ткм / 100 (3.2)

- расход топлива на ездки с грузом (для самосвалов)

, (3.3)

где Н_ег – норма расхода топлива на ездку с грузом, для автомобилей самосвалов 0,25 л.

Z _ег – количество ездок с грузом.

- расход топлива на эксплуатацию для бортовых

Тэ = Т L +Т Р (3.4)

- расход топлива на эксплуатацию для самосвалов

, (3.5)

- дополнительный расход топлива в зимний период времени

, (3.6)

где П_з – предельная величина надбавок в зимний период эксплуатации, %;

М_з – продолжительность действия зимней надбавки, мес.

- дополнительный расход топлива на внутри гаражные нужды

, (3.7)

где П_в.г. – процент расхода топлива на внутри гаражные нужды.

, (3.8)

, (3.9)

где Ц_1л. – стоимость 1 литра топлива, руб.

3.2.Определение потребности в смазочные и обтирочных материалах

По большинству материалов расчеты проводятся следующим образом:

(3.8)

Потребность в обтирочных материалах и затраты на них определяются следующим образом:

(3.9)

где Н 1 авт – норма расхода обтирочных материалов на один списочный автомобиль (25 – 30 кг);

Ц 1 кг – цена одного кг обтирочных материалов, руб.

Потребность в керосине определяется в пределах 0,5 – 1% от общего расхода топлива.

Затраты на смазочные и прочие эксплуатационные материалы можно рассчитать укрупнено: для дизельных автомобилей – 10 % от затрат на топливо, а для бензиновых – 25-30 %.

(3.10)

3.3.Определение потребности в запасных частях и материалах для ТО и ТР

(3.11)

, (3.12)

где Н_з/ч – норма затрат на запасные части, руб/1000 км

Затраты на материалы определяются по следующей формуле:

, (3.13)

где Н_м. – норма затрат на материалы, руб/1000км

Нормы затрат на запасные части и материалы можно определить по справочнику «Нормы затрат на проведение ТО и Р подвижного состава автомобильного транспорта» или учесть действующие на момент расчета на предприятии.

3.4.Определение потребности в шинах

Потребность в шинах и затраты на них определяются по следующей методике:

, (3.14)

где – нормативный пробег шины, км;

n _к – количество колес на автомобиле без запасного, шт.;

Ц_к – стоимость шины, руб.

Нормативный пробег автомобильных шин уменьшается для автомобилей-самосвалов на 10%, для автомобилей, работающих с прицепом – на 10%.

4. ПЛАН ПО ТРУДУ И ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЕ

План по труду и заработной плате состоит из следующих показателей: численности персонала, а именно водителей, ремонтных рабочих, вспомогательных рабочих и руководителей, специалистов, служащих; фонда заработной платы и производительности труда.

4.1. План по численности персонала

1. Водители

, (4.1)

где АЧ_р – автомобиле-часы работы на линии, ч.;

Т_{ТО-2 В} – трудоемкость работ по техническому обслуживанию, выполняемых водителями (25-30 % от трудоемкости ТО-2), чел.-ч.;

t _п-з – время на выполнение подготовительно-заключительных работ, ч.;

ФРВ – полезный фонд рабочего времени одного рабочего за год, ч.

Полезный фонд рабочего времени одного рабочего (ФРВ) – это количество часов, которое должен отработать рабочий за определенный период времени (год, квартал, месяц):

, (4.2)

где Д_к – календарное число дней в году;

Д_в – выходные дни;

Д_п – нерабочие праздничные дни;

Д_отп – продолжительность ежегодного основного и дополнительного оплачиваемого отпуска, дни;

Д_б – дни неявок на работу по болезни и другим уважительным причинам (2,5 % от календарного числа дней);

Д_г.о. – дни неявок на работу в связи с выполнением общественных и государственных обязанностей (0,5-1 % от календарного числа дней);

t – продолжительность рабочего дня, ч.;

Д_пп – предпраздничные дни;

– количество выходных и праздничных дней, совпадающих с отпуском;

t ₁ – время, на которое сокращается рабочий день в предпраздничные дни, ч.

Численность водителей разбить по классам на свое усмотрение.

2. Ремонтные рабочие

, (4.3)

где Т _ТОиТР – суммарная трудоемкость работ всех видов технического обслуживания и текущего ремонта автомобилей, чел-ч

3. Вспомогательные рабочие

Численность вспомогательных рабочих принимается равной 25-30 % от численности ремонтных рабочих:

, (4.4)

4. Руководители, специалисты и служащие

Численность руководителей, специалистов и служащих предварительно принимается равной 10-12 % от общей численности водителей, ремонтных и вспомогательных рабочих:

, (4.5)

Далее определяется численность РСС по каждой функции управления с помощью справочника «Нормативы численности руководителей, специалистов и служащих автотранспортных объединений и предприятий». Перечень должностей и количество РСС представить в таблице 4.1.

Таблица 4.1

Количество руководителей, специалистов и служащих

4.2.Фонд заработной платы по категориям персонала

Водители.

Заработная плата водителей в курсовой работе может быть рассчитана как по повременной так и по сдельной формам. Если выбрана сдельная форма оплаты труда, то рекомендуется придерживаться следующей методики.

1) сдельная заработная плата:

, (4.6)

где С_т – сдельная расценка за тонну, руб.

С_ткм – сдельная расценка за тонно-километр, руб.

Сдельные расценки смотрим в справочнике «Единые нормы времени на перевозку грузов и сдельные расценки для оплаты труда водителей».

, (4.7)

где С_час – часовая тарифная ставка, руб;

Н_т – время простоя под погрузкой/разгрузкой на 1 т. груза, мин.

, (4.8)

где Н_ткм – норма времени на перевозку 1 т. груза на расстояние 1 км, мин.

2) надбавка за классность:

, (4.9)

где П_{1 кл} , П_{2 кл} – процент надбавки водителям 1 и 2 классов соответственно;

Ф_мес – месячный баланс рабочего времени;

N _мес – количество рабочих месяцев.

3) доплата за бригадирство:

, (4.10)

где П_бр – процент доплаты за бригадирство;

N _бр – количество бригад

4) заработная плата водителям за участие в ТО-2 и ремонте:

, (4.11)

где С_{час р.р.} – часовая тарифная ставка ремонтного рабочего, руб.

5) премия за выполнение и перевыполнение плановых заданий

, (4.12)

6) основная заработная плата

, (4.13)

7) дополнительная заработная плата

, (4.14)

8) фонд заработной платы

, (4.15)

9) среднемесячная заработная плата 1 водителя

, (4.16)

Ремонтные рабочие.

Заработную плату ремонтных рабочих рекомендуется рассчитать по повременно-премиальной системе, предварительно задавшись средним разрядом ремонтного рабочего.

1) повременная заработная плата

, (4.17)

2) доплата за бригадирство

, (4.18)

3) доплата за работу в ночное время

, (4.19)

4) премия за количественные и качественные результаты работы

, (4.20)

5) основная заработная плата

, (4.21)

6) дополнительная заработная плата

, (4.22)

7) фонд заработной платы

, (4.23)

8) среднемесячная заработная плата одного ремонтного рабочего

, (4.24)

Вспомогательные рабочие.

1) фонд заработной платы определяется по формуле:

, (4.25)

2) среднемесячная заработная плата одного вспомогательного рабочего

, (4.26)

Руководители, специалисты и служащие.

Фонд заработной платы руководителей, специалистов и служащих определяется согласно месячным должностным окладам (средняя величина оклада устанавливается в соответствии с действующими на АТП)

1) заработная плата

, (4.27)

2) премия за количественные и качественные результаты работы

, (4.28)

3) основная заработная плата

, (4.29)

4) дополнительная заработная плата

, 4.30)

5) определим фонд заработной платы

, (4.31)

6) среднемесячная заработная плата

, (4.32)

Сводный план по труду и заработной плате предприятия приведен в таблице 4.2.

Таблица 4.2

Сводный план по труду и заработной плате

5. ПЛАН ПО СЕБЕСТОИМОСТИ ПЕРЕВОЗОК

Себестоимость перевозок является важнейшим показателем, характеризующим эффективность работы предприятия и представляет собой денежное выражение затрат АТП на выполнение единицы транспортной работы. Себестоимость является базой для определения цены (тарифа) транспортной продукции. Учет затрат на предприятии ведется по элементам и по статьям. В данной курсовой работе себестоимость автомобильных перевозок планируется по следующим статьям затрат:

1) заработная плата водителей с учетом страховых взносов;

2) топливо;

3) смазочные и прочие эксплуатационные материалы;

4) техническое обслуживание и ремонт подвижного состава;

5) амортизация;

6) общехозяйственные расходы.

1. Заработная плата водителей с учетом страховых взносов

; (5.1)

2. Топливо для автомобилей

3. Смазочные и прочие эксплуатационные материалы

4. ТО и ремонт подвижного состава

, (5.2)

где С_КР – затраты на капитальный ремонт ПС.

, (5.3)

где Н_КР – норма затрат на капитальный ремонт;

С_б – балансовая стоимость автомобиля тыс. руб.

5.Амортизация подвижного состава.

Метод начисления амортизации выбирается студентом самостоятельно и подлежит обоснованию.

6. Общехозяйственные расходы.

Они включают в себя административно-управленческие, общепроизводственные расходы, сборы, налоги и отчисления. Затраты по данной статье определяются:

- по нормативу накладных расходов на 1 списочный автомобиль в год;

- либо в процентах от фонда заработной платы и плюс налог на загрязнение окружающей среды и транспортный налог.

, (5.4)

где ТС_1л.с. – тарифная ставка на 1 л.с., руб.;

М_А – мощность автомобиля, л.с.

, (5.5)

где ТС_1т – тарифная ставка на 1 т израсходованного топлива, руб.;

Т_общ – общий расход топлива, т

По статьям затрат составляется калькуляция себестоимости перевозок. Результаты расчетов представлены в таблице 5.1.

Таблица 5.1

План по себестоимости перевозок

6. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

6.1. Доходы предприятия от различных видов деятельности

Наибольший удельный вес в общей сумме доходов имеют те, что получены от основной деятельности (перевозки), кроме этого в курсовой работе студент может учесть и другие источники доходов.

Доход, полученный предприятием от основной деятельности, т.е. от осуществления перевозок:

, (6.1)

где С_пер – затраты на перевозку, руб.;

R _пер – рентабельность перевозок (задается на уровне среднеотраслевой по региону), %

В курсовой работе необходимо учесть доходы от прочих видов деятельности, например, от сдачи в аренду основных средств, реализации излишнего имущества и др.

Доход, полученный от сдачи помещения в аренду:

, (6.2)

где S _П – площадь помещения, м² ;

П – плата взимаемая за 1 м² помещения, руб.

Доход от реализации излишнего имущества (может быть автомобилей):

, (6.3)

где N _А – количество автомобилей;

Ц_А – цена автомобиля, руб.

Прочие доходы.

Общий доход предприятия (Д общ ) .

6.2. Среднегодовая стоимости нормируемых оборотных средств

Норматив оборотных средств определяется по формуле:

, (6.4)

где Н_{з i} – норма запаса по i-му виду оборотных средств, дни, %;

С_{год i} – затраты по i-му виду оборотных средств, тыс. руб.;

Д_к – длительность планируемого периода (при расчете принято считать 360 дней).

Результаты расчетов среднегодовой стоимости нормируемых оборотных средств представлены в таблице 6.1.

Таблица 6.1

Расчет среднегодовой стоимости нормируемых оборотных средств

Годовые затраты по фонду оборотных агрегатов определяются по формуле:

, (6.5)

Годовые затраты на приобретение спецодежды работникам предприятия определяются по формуле:

, (6.6)

где Ц_{1к. од.} – цена 1 комплекта спецодежды, руб.

Годовые затраты на приобретение топлива для котельной определяются по формуле:

С т.к . = Н т.к. * А сс , (6.7)

где Н т.к . - нормативное значение топлива для котельной на один списочный автомобиль в год, руб.

Далее необходимо определить эффективность использования оборотных средств.

- коэффициент оборачиваемости

, (6.8)

- длительность одного оборота оборотных средств

, (6.9)

6.3 Стоимость основных производственных средств

Общая стоимость основных средств складывается из стоимости подвижного состава (активная часть) и капитальных вложений в производственно-техническую базу (пассивная часть) (табл. 6.2).

Таблица 6.2

Показатели, характеризующие эффективность использования основных средств:

- фондоотдача

(6.10)

- фондоёмкость

(6.11)

6.4. Прибыль, рентабельность и срок окупаемости капитальных вложений

Прибыль представляет собой важный обобщающий показатель деятельности предприятия.

Балансовая прибыль определяется по следующей формуле:

, (6.12)

где Н_им – налог на имущество предприятия (определяется по действующей на момент расчета ставке), руб.

Чистая прибыль – это та часть валовой прибыли, которая остается в распоряжении предприятия после уплаты в бюджет налога на прибыль. Чистая прибыль определяется следующим образом:

, (6.13)

где Н _П – налог на прибыль (определяется по действующей на момент расчета ставке), руб.

Одним из важнейших экономических показателей, характеризующих эффективность работы организаций, является рентабельность. Она позволяет судить о результативности деятельности организации в целом, о доходности различных направлений, окупаемости затрат, финансовом положении предприятия и т.д.

Рентабельность перевозок составляет R пер = П_пер / С_пер (см. выше)

Рентабельность производства

, (6.14)

Общая рентабельность

, (6.15)

.

Срок окупаемости капитальных вложений

, (6.16)

Далее необходимо составить сводную таблицу, включающую основные технико-экономические показатели деятельности АТП.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В данном разделе по результатам проведенных расчетов необходимо сделать выводы и предложить мероприятия, направленные на повышение эффективности производственно-хозяйственной деятельности.

Предлагаемые мероприятия требуют экономического обоснования.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ