Курсовая работа: Оценка и управление потребительским кредитованием физических лиц, как элемент кредитной политики

Министерство сельского хозяйства Российской Федерации

ФГОУ ВПО Вятская Государственная Сельскохозяйственная Академия

Экономический факультет

Кафедра менеджмента

Курсовая работа

по финансовому менеджменту на тему:

Оценка и управление потребительским кредитованием физических лиц, как элемент кредитной политики, на примере Кировского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк»

Выполнила: студентка гр. ЭФ-512

Новокшонова И.Ю.

Проверила: Артемьева О.А.

Киров 2011

Содержание

Введение …………………………………………………………………………………………3

1 Теоретические нормативно-правовые основы потребительского кредитования физических лиц …………………………………………………………………………………5

1.1 Теоретические основы организации потребительского кредитования физических лиц …………………………………………………………………………………………….5

1.2 Нормативно-правовое регулирование кредитования физических лиц в РФ ………15

1.3 Актуальные проблемы потребительского кредитования физических лиц в России………………………………………………………………………………………...20

2 Краткая организационно-экономическая характеристика Кировского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» ……………………………………………………………..26

2.1 Общие сведения о банке ……………………………………………………………....26

2.2 Анализ основных показателей деятельности Кировского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» …………………………………………………………………….30

3 Организация потребительского кредитования физических лиц в Кировском региональном филиале ОАО «Россельхозбанк»

3.1 Общие условия кредитования физических лиц на потребительские цели

3.2 Организация потребительского кредитования в Кировском региональном филиале ОАО «Россельхозбанк»

3.3 Оценка кредитного портфеля

4 Направления совершенствования кредитной политики в Кировском региональном филиале ОАО «Россельхозбанк»

Заключение

Список литературы

Приложения

Введение

Современное общество предлагает много возможностей для улучшения благосостояния граждан. Одна из них - потребительский кредит.

По сути своей потребительский кредит это выход во многих финансовых затруднениях, скажем иначе это практически «совпадение желаний и возможностей», при условии наличия постоянного «белого» заработка и пары тройки поручителей.

Для банка же потребительский кредит это дополнительное привлечение денежных средств населения.

А для государства потребительский кредит это увеличение налоговых поступлений, создание новых рабочих мест.

Потребительский кредит является одним из самых распространенных видов банковских операций в большинстве развитых стран. Кроме того сфера действия потребительского кредита намного шире, чем только покупки товаров длительного пользования, таких как автомашины, бытовая техника и т. п.

Потребительское кредитование получило такое широкое распространение в развитых странах в первую очередь потому, что посредством использования данной технологии финансирования покупок резко расширяется емкость рынка по целому спектру потребительских товаров и недвижимости.

Экономический кризис заставляет задуматься заемщиков по поводу риска получения кредита в современных условиях. В настоящий момент каждый банк страны переживает дефицит ликвидности. Процентные ставки по кредитам имеют тенденцию к росту: различные виды программ кредитования постоянно корректируются по причине больших рисков. В России наблюдается стремительный рост потребительского кредитования. Можно отметить несколько причин подобного роста:

- во-первых, некоторая стабилизация экономического положения и политической жизни в нашей стране постепенно возвращают людям чувство уверенности;

- во-вторых, отмечается рост благосостояния населения и, как следствие, появление желания покупать более дорогие вещи, не являющиеся вещами первой необходимости (машины, бытовую технику, новую мебель);

- в-третьих, опыт последних лет показал неэффективность простого накопления денег вследствие инфляции и колебаний валютных курсов, и, все чаще, предпочтение отдается вложениям в те или иные товары, услуги и пр.

Актуальность темы данной курсовой работы не вызывает сомнений, т.к. направление потребительского кредитования уже довольно давно является весьма популярным как среди банков, так и среди их клиентов-потребителей-граждан. Обе стороны находятся в выигрыше. Во-первых, покупатель доволен возможностью купить именно то, что он хочет в данный момент, справедливо полагая, что «завтрашние деньги – дешевле» (единственное, не принимая порой во внимание размер этих самых «завтрашних денег»). Во-вторых, для банков же потребительское кредитование является важным источником получения немалых достаточно стабильных процентных доходов.

Целью работы является оценка организации потребительского кредитования физических лиц в Кировском региональном филиале ОАО «Россельхозбанк» и предложение путей совершенствования кредитной политики банка.

Для достижения данной цели необходимо выполнить следующий ряд конкретных задач исследования:

1) Рассмотреть теоретические и нормативно-правовые основы потребительского кредитования физических лиц.

2) Проанализировать современные проблемы потребительского кредитования.

3) Изучить организационно-экономическую характеристику банка. Сделать соответствующие выводы о результатах его деятельности на рынке банковских услуг.

4) Рассмотреть организацию потребительского кредитования в Кировском региональном филиале ОАО «Россельхозбанк».

5) Изучить порядок оценки кредитоспособности Заёмщика и обеспечения возвратности кредита. А также действия банка в случае возникновения просроченной задолженности.

6) Внести предложения по совершенствованию потребительского кредитования в банке.

Объектом исследования является Кировский региональный филиал ОАО «Россельхозбанк».

Период исследования – 3 года (2008-20010 гг.)

В работе использовались следующие методы: монографический, абстрактно-логический, экономико-статистический, метод сравнения, индукции и дедукции.

В качестве теоретической, методической и информационной основ исследования выступили работы российских и зарубежных учёных, статьи экономистов из периодических изданий, законодательные и нормативные акты РФ, данные статистической и бухгалтерской отчетности ОАО «Россельхозбанк».

1 Теоретические нормативно-правовые основы потребительского кредитования физических лиц

1.1 Теоретические основы организации потребительского кредитования физических лиц

Потребительский кредит – это особая форма кредита, предоставляемая его получателям в виде отсрочки платежа за покупаемые ими потребительские товары и бытовые услуги.

При потребительском кредите заемщиками являются физические лица - население, а кредиторами - предприятия торговли и сферы услуг, банки, специальные кредитные учреждения. Торговые предприятия предоставляют потребительский кредит в виде товаров, проданных в рассрочку, а банки – в виде краткосрочных и среднесрочных ссуд на приобретение дорогостоящих товаров длительного пользования (автомобили, мебель, холодильники, телевизоры). Это главные объекты потребительского кредита, который, в свою очередь, стимулирует платежеспособный спрос населения на эти товары. Проценты, выплачиваемые по потребительскому кредиту, обычно очень высоки и могут достигать 60%. Например, в США они составляют 18 % в год, во Франции - 30 % годовых. Банки стараются не указывать в своих предложениях реальные ставки.

В нашей стране была сформирована несколько иная система потребительских кредитов, которая подразделялась на две части. К первой относились кредиты инвестиционного характера: ссуды на кооперативное жилищное строительство, ссуды на садовое строительство и т.д., ко второй - кредиты на текущие потребительские нужды: рассрочка платежей за товары, прокат предметов потребления, ссуды под залог имущества в ломбардах.

Потребительские кредиты обычно предоставляются на сумму до 10,000 долларов и сроком 1-2 года. Объектом финансирования может служить как приобретаемый товар (мобильный телефон, телевизор, холодильник и т.д.), так и некоторые общие нужды клиента, например, ремонт квартиры или дачи. Данные кредиты обычно предоставляются непосредственно в магазинах несколькими банками, но лучше отправляться за покупкой точно представляя условия кредитования в связи с высокой стоимостью кредитов данного вида.

В период после второй мировой войны банки стали основными кредиторами на рынке потребительского кредита. Господствующее положение банков частично является следствием того, что они во все большей степени заинтересованы в привлечении средств отдельных лиц и семей, которые являются основным источником средств банка. Однако многим семьям часто приходится решать, стоит ли отдавать свои деньги тому банку, который, как они считают, не сможет гарантировать им предоставление кредита в случае необходимости.

Потребительский кредит зачастую относится к наиболее прибыльным кредитам, которые может выдать банк. Однако банковские услуги, нацеленные на потребителей, могут быть также одними из наиболее дорогостоящих и рискованных банковских услуг, поскольку финансовое положение отдельных физических лиц и семей может быстро измениться вследствие болезни или потери работы. Поэтому управление потребительскими кредитами должно осуществляться с осторожностью и учетом тех особых проблем, которые с ним связаны.

В целом потребительские кредиты рассматриваются банкирами в качестве прибыльных кредитов с «неприятными» процентными ставками. Это означает, что ставка по кредиту обычно значительно превышает стоимость привлеченных средств, но является чаще всего фиксированной величиной, не зависящей от изменения рыночных условий в течение срока кредитования (в отличие от процентных ставок предпринимательским фирмам). С потребительскими кредитами связано возможное появление процентного риска в случае, если уплачиваемая банком цена привлеченных ресурсов поднимется достаточно высоко. Однако ставка по подобным кредитам зачастую настолько высока (т.е. в нее заложена достаточно высокая премия за риск), что рыночные процентные ставки по привлекаемым банком средствам и процент невыполнения заемщиками своих обязательств по кредитным договорам должны резко увеличиваться для того, чтобы большая часть потребительских кредитов перестала быть прибыльной.

Одна из основных причин столь высоких ставок по потребительским кредитам была выявлена в США с помощью ежегодно проводимого в федеральных резервных банках функционального анализа издержек (FCA). Согласно проведенному анализу потребительские кредиты являются наиболее дорогостоящими и рискованными видами вложений в расчете на 1 доллар кредитных ресурсов. Потребительские кредиты также зависят от экономического цикла. Их объем увеличивается на стадии экономического роста, когда потребители более оптимистично настроены относительно своего будущего. Напротив, в условиях экономического спада многие физические лица и семьи и семьи очень пессимистичны в оценках будущего, особенно при росте безработицы, и сокращают объем заимствований у банков.

Более того, потребители, обращающиеся за кредитом, относительно безразлично реагируют на изменение процентных ставок. Заимствования со стороны домашних хозяйств относительно неэластичны в отношении процентных ставок. Потребителю уделяют больше внимания размеру ежемесячных выплат по кредитному договору, нежели взимаемой процентной ставке (хотя очевидно, что уровень процентной ставки по кредиту определяет размер осуществляемых выплат в погашение кредита). В то время как уровень ставки зачастую не является для заемщиков из числа домашних хозяйств решающим фактором, использование кредита в значительной степени зависит от уровня образования и доходов потребителя. Лица с более высокими доходами обычно больше пользуются заимствованными средствами как в абсолютном выражении, так и относительно размера их годового дохода. Семьи, в которых глава или основной кормилец имеет более высокий уровень образования, также заимствуют в большей степени, нежели прочие семьи с аналогичным уровнем дохода. Данный физические лица и семьи рассматривают кредитование в большей степени как инструмент достижения желаемого уровня жизни, нежели как вариант подстраховки, используемый только в крайнем случае.

Рынок потребительских кредитов стремительно развивается и в России. Все больше банков готовы предложить программы кредитования товаров и услуг. Конкуренция банков на данном рынке играет положительную роль и у клиента появляется возможность выбора. Задумав совершить покупку, лучше в спокойной обстановке, а не в суете магазина, оценить различные предложения и выбрать из них то, которое минимизирует ваши затраты. Важно учитывать не только явную стоимость, но и удобство обслуживания кредита.

Для получения кредита необходимо подать заявку в банк. При этом данные заявки подвергаются тщательному анализу.

Ключевыми факторами любой заявки на получение потребительского кредита являются характер заемщика и его платежеспособность. Кредитный инспектор должен быть уверен в том, что заемщик чувствует моральную ответственность за полное и своевременное погашение кредита. Более того, объем доходов и представляющих ценность активов (таких, как ценные бумаги или сберегательные депозиты) должен быть достаточен для того, чтобы внушить кредитному инспектору уверенность в наличии у клиента возможностей без особых усилий погасить кредит. По этой причине инспектор по потребительским кредитам почти всегда запрашивает различную информацию о клиенте от различных источников информации.

Зачастую характер заемщика раскрывается при анализе цели кредитования, указанной в заявке. Кредитный инспектор должен удостовериться в том, что клиент достаточно точно указал, на что будут использоваться полученные средства, а также оценить, насколько указанная цель согласуется с кредитной политикой банка и существует ли у заемщика искреннее намерение выплатить кредит. Более опытные кредитные инспектора советуют своим молодым коллегам не жалеть времени и посетить каждого заемщика, поскольку в беседах зачастую можно оценить характер и искренность заемщика, что напрямую определяет степень вероятности погашения кредита. Часто опытные кредитные инспектора сами заполняют заявку вместо того, чтобы позволить заемщику сделать это самостоятельно. Задавая клиенту соответствующие вопросы по мере заполнения заявки, квалифицированный инспектор может лучше понять, насколько данная заявка отвечает предъявляемым со стороны банка требованиям к качеству кредитов. Устные ответы клиента могут содержать гораздо больше информации о характере и истинной цели кредитования, чем сведения, изложенные в письменном виде.

В случае, если выяснится, что в прошлом заемщик неаккуратно выполнял свои обязательства по кредитным договорам (обычно у банков есть свои так называемые «черные списки»), от него могут потребовать подписи еще одного лица, на которое будет распространяться ответственность за погашение кредита. На практике получается, что, если при наличии второй подписи заемщик не выполняет свои обязательства по кредиту, то это должно сделать лицо, поставившее свою подпись. Однако многие банки рассматривают практику второй подписи скорее как психологический фактор, обеспечивающий возврат кредита, нежели как реальное альтернативное обеспечение кредита, поскольку в этом случае заемщик может ощущать моральную ответственность за кредитный рейтинг лица, поставившего вторую подпись. Но банкиры предпочитают не оказывать сильного давления на этих людей, так как подобные действия могут привести к уходу из банка всех принадлежащих им фирм, а также всех сочувствующих им клиентов.

Инспектора, занимающиеся потребительским кредитованием, придают значение, как размеру, так и стабильности дохода физического лица. Они предпочитают получить от клиента информацию о чистой заработной плате, т.е. заработной плате, после всех выплат и удержаний, а не о валовом доходе, и обычно связываются с работодателями для проверки достоверности указанных заемщиком уровня дохода, продолжительности работы на данной фирме, места проживания и номера карточки социального страхования.

В числе факторов, учитываемых опытными кредитными инспекторами, - продолжительность занятости. Большинство кредиторов, по всей вероятности, откажутся предоставлять значительный кредит лицу, которое работает на указанном месте лишь несколько месяцев. Часто рассматривается длительность проживания по данному адресу, поскольку, чем дольше клиент живет в одном и том же месте, тем более стабильным считается его положение. Нестабильность места проживания, или частая перемена адреса, рассматривается при решении вопроса о выдаче кредита как негативный момент. В нашей стране большое значение также имеет наличие гражданства и регистрации в городе, где осуществляется предоставление кредита.

Инспектора по потребительскому кредитованию обращают особое внимание на увеличение долга относительно ежемесячного или ежегодного дохода клиента. Большинство кредитных инспекторов неодобрительно относятся к появлению так называемой «пирамиды долга», когда физическое лицо берет кредит у одного кредитора для уплаты долга в пользу другого кредитора, а также к значительной или растущей задолженности по кредитным карточкам и частому возврату чеков, выписанных со счета клиента. На основе подобных фактов делается вывод о наличии или отсутствии у клиента навыков управления денежными средствами. Клиенты, у которых подобные навыки отсутствуют, могут взять на себя слишком много долговых обязательств и столкнуться с серьезными трудностями в своих отношениях с банком.

Одним из положительных факторов, увеличивающих вероятность получения банковского кредита, выступает право собственности на дом или на любую недвижимость, например, участок земли или здание. Даже если подобное имущество не выступает в качестве обеспечения кредита, оно свидетельствует о стабильности и наличии навыков управления денежными средствами. Еще одним положительным моментом является поддержание значительных остатков на депозитных счетах в банке. Остатки, превышающие средний уровень, не только свидетельствуют в пользу финансовой дисциплинированности физического лица и его намерения выполнить свои обязательства, но и предполагают возможность для банка прибыльно использовать данные ресурсы путем предоставления других кредитов.

Однако наиболее важным является предоставление правдивой информации в ответ на все вопросы кредитного инспектора. Инспектора по потребительским кредитам расценивают несоответствия в кредитной заявке как признак недостоверности предоставляемых данных и в лучшем случае – забывчивости заемщика. Неправдивость полученной от заемщика информации может послужить отказом в предоставлении кредита.

Произвести оценку потребительских кредитов достаточно трудно. Прежде всего физическим лицам проще скрыть существенную информацию относительно погашения кредита (например, о состоянии здоровья или перспективах занятости), нежели большинству предпринимательских фирм (к кредитным заявкам которых зачастую прилагаются заверенные аудиторами финансовые отчеты). Более того, предпринимательская фирма меньше зависит от проблем со здоровьем, увечий или финансовых просчетов, чем физические лица и семьи. Процент невыполнений по потребительским кредитам в несколько раз выше, чем по кредитам торговым и промышленным компаниям. Ключевыми факторами снижения возможных убытков по потребительским кредитам являются незначительные размеры подобных кредитов и наличие легкореализуемого обеспечения. Кредитный инспектор может столкнуться с гораздо большим числом невозвращенных потребительских кредитов, нежели любых других кредитов.

В последние годы в нашей стране широко распространена тенденция упрощения оформления кредита, но она является достаточно рискованной для банка, а потому такие кредиты, как правило, предоставляются на незначительные суммы.

Финансовое учреждение по согласованию с клиентом устанавливает процентную ставку, срок и график погашения кредита. Большая часть потребительских кредитов является краткосрочными – на несколько недель или месяцев. Долгосрочные потребительские кредиты сроком до 2 -4 или даже до 5 лет встречаются реже, за исключением кредитования покупок автомобилей или недвижимости, когда повышение цен на них побудило банки удлинить сроки погашения кредита с тем, чтобы клиенты смогли ежемесячно выплачивать взносы в погашение долга. Кредитный инспектор обычно предлагает клиенту различные варианты погашения долга, чтобы выработать окончательный график погашения с учетом других долговых обязательств клиента, а также текущего и планируемого дохода семьи.

Как правило, существует определенная зависимость между уровнем процентной ставки и суммой депозитов, которую клиент будет держать в банке. Клиентам с более крупными депозитами устанавливаются более низкие процентные ставки. Еще одним важным фактором, воздействующим на уровень ставки по потребительскому кредиту, является конкуренция между кредиторами. Наличие острой конкуренции на рынке потребительских кредитов сближает уровни процентных ставок и стоимости кредита.

Более краткосрочные кредиты могут быть бланковыми, тогда как долгосрочные кредиты на покупку автомобилей и других товаров длительного пользования, как правило, должны быть обеспечены приобретаемыми активами.

Установление ставок по многим потребительским кредитам, так же как и по кредитам предпринимательским фирмам, осуществляется на основе некоторой базовой ставки, или ставки привлечения, плюс маржа прибыли, плюс надбавка за риск. При этом существуют различные модели расчета процентной ставки. Например, ставка по потребительскому кредиту, погашаемому в рассрочку, может быть установлена с помощью модели «стоимость плюс»:

Ставка по кредиту = Стоимость привлеченных средств банка + операционные расходы, отличные от стоимости привлеченных средств (в том числе зарплата персонала банка) + премия за риск невыполнения заемщиком обязательств + премия за риск, связанный со срочностью при долговом кредитовании + желаемая маржа прибыли.

При использовании модели базовой ставки:

Ставка по кредиту = прайм-рейт или другая базовая ставка (в том числе желаемая маржа прибыли) + премия за риск невыполнения обязательств заемщиком + премия за риск, связанный со срочностью.

Банки используют огромное количество способов расчета фактической ставки по потребительскому кредиту. К числу наиболее распространенных можно отнести метод годовой процентной ставки (Annualpercentagerate = APR), метод простых процентов, метод дисконтной ставки и метод сложения.

Рассмотрим данные методы подробнее.

Метод годовой процентной ставки.

Банк должен в обязательном порядке информировать заемщика в известность об APR по предлагаемому кредиту. Годовая процентная ставка представляет собой ставку доходности, т.е. показывает отношение совокупных выплат по кредиту к сумме кредита. Она учитывает, насколько быстро погашается кредит и какую сумму фактически использует заемщик в течение срока кредитования.

Например, если клиент получил в кредит 2000 рублей сроком на год, а процентные выплаты составили 200 рублей, при этом долг выплачивался ежемесячно равными частями, то ставка равна не 10% (200/2000), поскольку большую часть года заемщик пользовался меньшей суммой. Согласно более детальному расчету ставка по данному кредиту составила 20% (200/2000/2), поскольку в течение года заемщик в среднем использовал сумму в 1000 рублей. В первую половину года использовалось больше 1000 рублей, во вторую – менее 1000 рублей, к концу двенадцатого месяца остаток основного долга по кредиту достиг нуля.

Существуют специальные таблицы ставок, используемые кредитными инспекторами в случаях, когда ставка по кредиту рассчитывается иными способами для приведения ставки к годовой процентной ставке. Такой пересчет удобен клиентам, так как позволяет им сравнивать предлагаемую ставку по кредиту со ставками других кредиторов. Ставка APR позволяет физическим лицам выбрать самые выгодные условия кредитования.

Метод простых процентов также предусматривает корректировку на срок фактического использования кредита. Если заемщик осуществляет погашение кредита постепенно, метод простых процентов определяет снижение остатка задолженности и соответственно сумму уплачиваемых процентов.

В то время как большая часть потребительских кредитов предусматривает возможность частичного погашения как процентов, так и основного долга в течение срока кредитования, метод дисконтирования предполагает авансовую оплату процентов. В соответствии с данным методом проценты вычитаются вначале и клиент получает сумму кредита за вычетом процентов.

Одним из наиболее старых способов расчета ставки по кредиту является метод накидки, когда процентные выплаты прибавляются к сумме основного до того, как заемщику будут объявлены размеры взносов в погашение кредита.

Только в случае, если кредит и проценты по нему погашаются единовременно в конце срока, ставка по методу накидки будет равна простой процентной ставке. В любом другом случае клиент уплачивает более выгодную реальную ставку по кредиту, нежели ставка, указанная в договоре.

Эмпирическое правило, определяющее, какую сумму процентного дохода от выданного потребительского кредита, погашаемого ежемесячными взносами, получит банк в любой момент времени, известно как Правило 78-ми. Это особенно важно в случае, если заемщик погашает кредит досрочно и имеет право на уменьшение части процентных платежей по кредиту. Правило 78-ми базируется на том, что сумма чисел от 1 до 12 составляет 78. Для того чтобы определить уменьшение процентных выплат для заемщика при досрочном погашении выплачиваемого в рассрочку кредита, необходимо сложить количество оставшихся месяцев на 78.

Как уже отмечалось, большая часть кредитов (погашаемых как в рассрочку, так и единовременно) имеет чаще фиксированную процентную ставку, нежели плавающую, зависящую от денежного рынка. Одной из причин нечастого использования плавающих ставок выступает относительно короткий срок кредитования. Кроме того, банкам нетрудно согласовать сроки погашения и крупных потребительских кредитов. При выдаче потребительского кредита под плавающие ставки последние обычно привязаны либо к прайм-рейт (ставке для предпринимательских фирм), либо к ставке по казначейским векселям.

Таким образом, потребительский кредит является достаточно распространенным на сегодняшний день во всем мире. Он выгоден как потребителям, так и банкам и иным компаниям, его предоставляющим. Процентные ставки по данному виду кредита достаточно высоки, так как рассматриваемый кредит является достаточно дорогостоящим и рискованным для банка.

Существует несколько различных видов потребительских кредитов, при этом число данных видов кредитования, нацеленного на удовлетворение финансовых потребностей, постоянно возрастает. Классификацию потребительских кредитов можно осуществить по целевому назначению (по той цели, на которую выдаются средства) и по виду кредита (например, кредит, погашаемый в рассрочку или единовременно в конце срока кредитования). Одна из распространенных схем классификации потребительских кредитов учитывает как вид, так и назначение кредита.

Например, кредиты физическим лицам и семьям могут быть подразделены на две группы в зависимости от того, выдаются ли они на приобретение новых домов, т.е. кредиты под залог жилых помещений, или на финансирование другой деятельности клиента (проведение каникул, приобретение автомобилей, электробытовых приборов и т.д.), т.е. кредиты, отличные от кредитов на жилые помещения. Последняя категория кредитов зачастую подразделяется на два вида в зависимости от способа погашения кредита: кредит, погашаемый в рассрочку, и кредит, погашаемый единовременно. Данная классификация представлена в Приложении В.

Кредиты физическим лицам и семьям, отличные от кредитов под закладные, как уже отмечалось ранее, включают кредиты, погашаемые в рассрочку, и кредиты, погашаемые единовременно.

Кредитами в рассрочку называются кратко- и среднесрочные кредиты, погашаемые двумя или более платежами (как правило, ежемесячно или ежеквартально). Подобные кредиты обычно предоставляются для покупки крупногабаритных товаров (например, автомобилей, лодок, транспортных средств для отдыха, мебели и электробытовых товаров) или для консолидирования существующих у семьи долгов. Хотя обычно по кредитам в рассрочку устанавливается фиксированная процентная ставка, все более распространенными становятся плавающие процентные ставки. Тем не менее в большинстве развитых стран на сегодняшний день лишь по ¼ всех потребительских кредитов устанавливаются переменные ставки.

В последние годы в мире наблюдается следующая тенденция. Многие банки предоставляют значительную часть кредитов в рассрочку через дочерние финансовые компании, входящие в банковскую холдинговую компанию. Преимущество подобной схемы заключается в том, что при создании финансовых компаний в отличие от отделения банка не существует географических ограничений. Более того, финансовая компания может выдавать более рискованные кредиты по более выгодной процентной ставке, чем банк.

Краткосрочные кредиты физическим лицам и семьям на покрытие текущей потребности в наличных средствах, возвращаемые одной суммой в конце срока кредитования или в момент погашения долговой расписки заемщика, известны под названием кредиты, погашаемые единовременно. Подобные кредиты могут предоставляться на относительно мелкие суммы и включают кредиты по открытому счету со сроком погашения, как правило, в пределах 30 дней или другого, относительно незначительного периода времени. Кредиты, погашаемые единовременно, предоставляемые на короткий срок (обычно не превышающий шести месяцев) физическим лицам с высоким уровнем доходов, могут быть и достаточно крупными. Данные кредиты обычно используются для покрытия расходов на отпуск, медицинское обслуживание и пребывание в больнице, приобретение электробытовых товаров, на ремонт автомобилей и жилых домов, а также на уплату налогов.

Одной из популярных современных форм потребительского кредита является кредит по кредитным карточкам, эмитируемым различными компаниями, такими как «Виза», «Мастер Кард» или несколькими мелкими банковскими и небанковскими компаниями. Владельцы кредитных карточек имеют доступ либо к кредиту, погашаемому в рассрочку, либо к кредиту, погашаемому единовременно. Они могут оплатить покупку с кредитной карточки и погасить свою задолженность в течение периода выставления счетов без уплаты процентов либо выплачивать стоимость покупки постепенно, с уплатой ежемесячно процента, составляющего около 12 – 18% годовых. Компании, эмитирующие банковские карточки, уже давно пришли к выводу, что кредиты, погашаемые в рассрочку более выгодны, поскольку по ним банки получают процентный доход, в отличие от кредиторов, быстро погашаемых в течение периода выставления счетов, до момента начисления процентов. Банки также могут получать от продавцов, принимающих их карточки, доход в форме дисконта (обычно от 1 до 4; объема продаж по кредитной карточке).

Банковские кредитные карточки являются удобными инструментами и предоставляют клиенту так называемую револьверную кредитную линию, которой можно пользоваться по мере необходимости. Однако банкиры приходят к выводу о том, что ввиду роста числа неплатежеспособных заемщиков, увеличения числа украденных и используемых в мошеннических целях кредитных карточек жизненно важным для банка представляются тщательное управление и контроль за программами выпуска кредитных карточек. Существуют свидетельства в пользу того, что данной области присущ эффект масштаба, поскольку обычно выгодными являются операции с кредитными карточками только крупнейших банков. Несмотря на это, кредитные карточки имеют хорошие перспективы в связи с развитием технологии, что позволяет их владельцам получать доступ к полному набору финансовых услуг, в том числе к сберегательным и расчетным счетам и револьверным кредитным линиям.

В последние годы ввиду их исключительной доходности резко возросла конкуренция в области кредитных карточек. По мере роста конкуренции в данной области новые владельцы кредитных карточек все чаще освобождаются от уплаты комиссии, снижаются процентные ставки по кредитам, предоставляются гарантии по товарам, оплаченным с помощью кредитных карточек, и скидки с процентных ставок.

Таким образом, существуют разнообразные виды потребительских кредитов, позволяющих клиентам выбрать наиболее удобный для них вариант. При этом в последние годы существует тенденция к разработке и предоставлению банками новых видов данных кредитов, которые пока еще не получили столь широкого развития.

1.2 Нормативно-правовое регулирование кредитования физических лиц в РФ

Стоит отметить, что в изобилии документов, регулирующих кредитные отношения между участниками рынка потребительского кредитования, не имеется обобщенного и единого законодательства.

На территории Российской Федерации правовой контроль за данной сферой рынка в части кредитных отношений осуществляется с помощью нормативно-правовых актов, федеральных законов и законов органов местного самоуправления.

Первую ступень в этой иерархии занимает Конституция Российской Федерации. Все законы и иные правовые акты в РФ, согласно ч. 1 ст. 15 Конституции, не должны противоречить нормам, в ней описанным. Конституция РФ обладает высшей юридической силой, которая применима на территории всей страны. [6]

Вторую ступень занимают Федеральные законы, которые, как говорилось выше, принимаются в соответствии с Конституцией и регулируют многообразные и сложные отношения, возникающие в процессе осуществления хозяйственной деятельности. В частности к законодательству о кредитных отношениях применительны акты Центрального Банка РФ. Среди остальных документов в настоящей иерархии, акты Центрального Банка занимают ключевое место. Поэтому их особенности и характер рассмотрим более подробно.

В иерархии документов, контролирующих кредитные отношения, немаловажное место также занимают носящие подзаконный характер Указы Президента РФ и Постановления Правительства РФ.

Нормативно-правовые акты органов исполнительной власти РФ, то есть министерств и ведомств, также применятся в сфере регулирования кредитных отношений. Кроме всех изложенных документов, стоит принимать во внимание различные Соглашения, заключенные между Российской Федерацией и другими государствами мира в сфере кредитования. Не иначе, как они, прямо или косвенно, могут влиять на регулирование финансовых, экономических, банковских, и в частности — кредитных отношений в Российской Федерации. В данной работе рассмотрим некоторую часть из них.

В части кредитных отношений источниками права, наряду с остальными законами, становятся и обычаи делового оборота. То есть, в рассматриваемую систему нормативно-правовых актов возможно включение и локальных актов. Они определяют порядок деятельности подразделений кредитной организации, формы и условия их взаимодействия с клиентами и другими участниками рынка, в том числе при установлении кредитных отношений.[3]

Конституция содержит ряд положений, которые можно применить к кредитным отношениям. Как гласит статья 71 Конституции, в ведении Российской Федерации находятся установление правовых основ единого рынка; финансовое, валютное, кредитное, таможенное регулирование, денежная эмиссия, основы ценовой политики; федеральные экономические службы, включая федеральные банки.

На основании статьи 74, на территории Российской Федерации не допускается установление таможенных границ, пошлин, сборов и каких-либо иных препятствий для свободного перемещения товаров, услуг и финансовых средств.

В статье 75 определяется, что денежной единицей на территории РФ является рубль. И денежная эмиссия этой валюты осуществляется исключительно Центральным банком Российской Федерации. Исключительно Центральный банк осуществляет основную функцию защиты и обеспечения устойчивости рубля, независимо от других органов государственной власти.

Кроме того, в статье 103 Конституции страны установлено, что только Государственная Дума РФ имеет право назначать на должность и освобождать от этой должности Председателя Центрального банка Российской Федерации.

Центральным, основным федеральным законом, регулирующим гражданско-правовые отношения, является Гражданский кодекс Российской Федерации. [4]

В первой части ГК РФ установлены общие положения, регулирующие порядок образования юридических лиц (кредитных организаций), способы обеспечения их кредитных обязательств и принципы построения договорных отношений. Более детально кредитные отношения отражаются в части второй Гражданского Кодекса, глава 42 которой носит название «Займ и кредит», а параграф 2 указанной главы целиком посвящен кредиту. Нормы 24 главы кодекса устанавливают понятие кредитного договора, условия его заключения, а также взаимоотношения сторон, возникающие при предоставлении кредита.

Кодекс устанавливает общие нормы для регулирования отношений между субъектами хозяйственной деятельности. Но, несмотря на всю объемность норм, он не включает в себя детальные описания некоторых отношений. Функцию детального контроля в сфере регулирования рынка потребительского кредитования выполняют иные федеральные акты и законы, принимаемые в отрасли банковского права. В качестве одного из основных, регулирующих кредитные отношения, можно назвать ФЗ «О банках и банковской деятельности». [5]

В первую очередь, данный закон среди прочих банковских операций в ст. 5 определяет такую банковскую операцию, как размещение денежных средств от своего имени и за свой счет. Это выражается фактически в предоставлении кредитов юридическим и физическим лицам.

Следующие своды законов регулируют, непосредственно, взаимоотношения между кредитной организацией и заемщиком. Но всецело эти законы регулируют кредитные отношения только косвенно:

-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)» - в части государственного регулирования, процедуры и регистрации ипотеки, как способа обеспечения кредитного обязательства;

-ФЗ «о валютном регулировании и валютном контроле» - в части предоставления кредитов в иностранной валюте и кредитных отношений между резидентами РФ и нерезидентами;

-Вместе со всеми отношения по потребительскому кредитованию регулирует Закон «О защите прав потребителей». Регулирует закон отношения, подчиняющиеся правилам публичного договора.

Также Банк России в соответствии со ст. 7 ФЗ «О Центральном Банке РФ», издает в форме указаний, положений и инструкций нормативные акты. Приводим примеры данных документов, созданных ЦБ РФ:

Положение о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения).

Положение о порядке предоставления Банком России кредитов банкам, обеспеченным залогом и поручительствами.

Инструкция о порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций. Устанавливает порядок регистрации организации при ее создании и ее реорганизации, создании филиалов и иных подразделений. При внесении изменений в учредительные документы следует также обращаться к настоящей инструкции ЦБ РФ.

Указы Президента имеют подзаконный характер и применяются при условии их не противоречия федеральным законам РФ.

Среди них стоит выделить Указ «О предоставлении гарантий или поручительств по займам и кредитам» и Указ «Вопросы управления делами Президента РФ».

Постановления Правительства Российской Федерации чаще носят адресный характер, и применяются относительно органов исполнительной власти и самого Правительства. В пример можно привести следующие акты:

«О порядке организации, работы, связанной с привлечением и использованием иностранных кредитов» - устанавливает порядок определения и получения кредитов в иностранной валюте для государственных нужд.

Акты федеральных министерств и ведомств, как правило, имеют меньшую юридическую силу. В качестве примера можно представить Письмо Министерства финансов РФ от 18. 06. 1996 г. № 313 «Об установлении единой процентной ставки за пользование кредитами коммерческих банков под поручительства Минфина России».

Согласно статье 5 ГК РФ одним из источников гражданско-правового регулирования признается обычай делового оборота. К числу примеров обычаев можно отнести обычаи по проведению определенных моделей кредитования. И также здесь стоит отметить, что некоторые из них могут противоречить законодательству, прежде всего актам Банка России.

Переходим к сути кредитного договора.

Кредитный договор является двухсторонним. По нему одна сторона — банк или иная кредитная организация, обязующаяся предоставить денежные средства (кредит), называется кредитором. Другая сторона — гражданин или юридическое лицо, обязующиеся возвратить полученную сумму и уплатить проценты за нее, - заемщиком. Это установлено статьей 819 ГК РФ, части второй. Нарушение обязанностей какой-либо из сторон, влечет за собой ответственность в форме возмещения убытков, и поэтому в договоре необходимо прописать все права и обязанности и кредитора и заемщика; условия и сумму кредита; объекты кредитования; сроке возврата кредита; проценте и залоге. Кроме того, стоит помнить, что кредитный договор всегда является возмездным, поэтому заемщик обязан по нему уплатить проценты.

Как правило, проценты, включают в себя ставку рефинансирования Банка России и вознаграждение самого кредитора. При этом, банк не вправе в одностороннем порядке изменить размер данных процентов. Исключением являются лишь случаи, предусмотренные федеральным законом или договором.

Заемщик по кредитному договору обязан соблюдать целевое использование полученных средств. При нарушении данного условия банк вправе требовать заемщика досрочно вернуть сумму выданного кредита.

Как гласит ст. 813 ГК РФ, при невыполнении заемщиком предусмотренных договором займа обязанностей по обеспечению возврата суммы займа, а также при утрате обеспечения или ухудшении его условий по обстоятельствам, за которые займодавец не отвечает, займодавец вправе потребовать от заемщика досрочного возврата суммы займа и уплаты причитающихся процентов, если иное не предусмотрено договором.

Также у банка есть законное право отказаться от выдачи кредита при наличии информации о том, что кредит не будет возвращен в предусмотрен в положенный срок.

В случае невыполнения своих обязательств, стороны несут ответственность согласно требованиям гражданского законодательства.

Особое внимание при изучении вопроса об ответственности сторон договора необходимо уделить последствиям просрочки должником исполнения денежного обязательства.

В соответствии со статьей 395 ГК РФ при несоблюдении условий договора в части выплаты денежных средств, взносов, банк вправе просить с клиента выплаты неустойки и процента за пользование чужими денежными средствами. Такие требования, в соответствии с законом носят зачетный по отношению к убыткам характер и являются самостоятельными видами ответственности. Законом или соглашением сторон может быть предусмотрена обязанность должника уплачивать неустойку (пени) при просрочке исполнения денежного обязательства. В подобных случаях кредитор вправе предъявить требование о применении одной из этих мер, не доказывая факта и размера убытков, понесенных им при неисполнении денежного обязательства, если иное прямо не предусмотрено законом или договором.

Обо всех изменениях процентной ставки ссудозаемщик должен быть извещен за 15 дней. В качестве обеспечения своевременного возврата кредита, банк принимает поручительство (гарантию), залог, страховой полис и обязательства в других формах принятых в банковской практике.

Если нарушаются сроки платежей по кредиту несвоевременного погашения процентов за его использование и образование просроченной задолженности и использование кредита не по целевому назначению, банк принимает к ссудозаемщику штрафные санкции в виде:

- повышенной ставки за каждый день просрочки,

- неустойки — за каждый день несвоевременного погашения процентов.

Размеры применяемых штрафов и неустоек должны быть оговорены в договоре. Они также применяются к заемщикам, имеющим право на льготное кредитование.

Итак, подведем некий итог. Выдача потребительского кредита является одним из основных направлений деятельности коммерческих банков. Он, как источник дополнительных доходов банка, является одним из наиболее надежных, стабильных и обеспеченных. Расширение работы банка всегда неразрывно связано с привлечением новой клиентской базы.

1.3 Актуальные проблемы развития потребительского кредитования физических лиц в России

Потребительское кредитование за последние годы стало одним из приоритетных направлений розничного банковского бизнеса, поскольку его основой являются короткие деньги и диверсификация рисков невозвратов за счет распределения маленьких кредитов на большое количество заемщиков.

В таблице 1 и на рисунках 1-2 (Приложение И) представлена динамика показателей банковского сектора в целом по кредитованию в России за 2008-2010 гг. [1, с. 21]. По данным таблицы 1 можно сделать вывод, что все показатели кредитования в России с 2008 г. по конец 2010 г. имеют положительную динамику. Так возросла общая сумма выданных кредитов в целом с 6 368,4 млрд. руб. до 19 561,0 млрд. руб. (на 13 192,6 млрд. руб. или на 207,2 %). Возросла сумма выданных потребительских кредитов физическим лицам с 1 055,8 млрд. руб. до 4 083,0 млрд. руб. (на 3 027,2 млрд. руб. или на 286,7 %.). То есть темпы роста потребительского кредитования в нашей стране даже несколько опережают темпы роста кредитования населения в целом.

Таблица 1 – Динамика потребительских кредитов банковского сектора в целом по России за 2008-2010 гг.

2008 год был очень сложным для банковского сектора нашей страны, и особенно для кредитных рынков, в виду сложившейся кризисной финансовой ситуации.

Во-первых , одной из проблем потребительского кредитования явилась проблема просроченной ссудной задолженности. Так по данным таблицы 1 видно, что её величина за период 2008-20010 гг. увеличилась с 19,9 млрд. руб. до 133,9 млрд. руб. на 114,0 млрд. руб. или 572,9 % или в 6,7 раза [1, с. 21].

Следствием значительной просроченной задолженности Российским банкам явилось ужесточение условий предоставления заемных средств клиентам. Так, к примеру, с момента начала кризиса ликвидности произошло ужесточение требований к заемщикам по некоторым экспресс-кредитам и кредитным картам. Сократилось количество кредитных предложений на рынке. Появился список «некредитуемых сфер деятельности». Недавно работники финансовой сферы могли взять потребительский кредит без всяких проблем, а сегодня картина изменилась и данная область относится к категории повышенного риска.

Во-вторых , другая проблема потребительского кредитования заключается в том, что на доступность кредитов для населения в смысле готовности банков выдавать такие кредиты сильно повлияло наличие у коммерческих банков «длинных» денег. Попросту говоря у банков их имеется немного. Речь идет о тех деньгах населения, которые могли бы путем их внесения в банки в виде вкладов перераспределиться в выданные кредиты. Деньги населения – это, скорее всего, ресурсы, которые уже выбраны. К сожалению, большая часть населения уже «сидит» в кредитах, а не в депозитах, т.к. проводимая процентная политика – при высокой инфляции поддерживались низкие процентные ставки – отбила всякую охоту к сбережениям. В стране ещё достаточно много людей, которым просто нечего сберегать, они могут обслуживать только свои текущие потребности [2, с. 13].

В-третьих , следует отметить, что поскольку рынок потребительских кредитов контролировался в основном тремя банками – «Русским Стандартом», «Homecredit» и «Урса Банком», которые направляли в рынок деньги, привлеченные с мирового рынка, – то полная заморозка международного кредитования не может не сказаться на темпах роста рынка в ближайшие месяцы и даже год. Динамика рынка потребительского кредитования прямо коррелирует с тенденциями финансового рынка в целом.

В-четвертных , в условиях нестабильной экономической ситуации банки вынуждены повышать процентные ставки по кредитам. Этот шаг сильнее всего ударяет по карманам заемщиков. Особенно страдают те клиенты банков, которые заключили кредитные договора с плавающей процентной ставкой.

Таблица 2 – Информация по процентным ставкам потребительского кредитования ряда российских коммерческих банков до и после удорожания кредитных ресурсов, %

Рис. 3 Динамика процентных ставок потребительского кредитования ряда российских коммерческих банков до и после удорожания кредитных ресурсов

В таблице 2 и на рисунке 3 представлена информация по процентным ставкам потребительского кредитования ряда коммерческих банков до и после удорожания кредитных ресурсов.

В Приложении К представлена динамика изменения процентных ставок по потребительским кредитам с учетом их минимального и среднего уровня, как в рублях, так и долларах США, в период с начала октября 2008 года по апрель 2009 года.

Здесь нужно отметить, что на сегодняшний день почти все банки вернули ставки на докризисный уровень или, по крайней мере приблизили его к этой отметке, поскольку ситуация на финансовом рынке за 2010 год значительно улучшилась.

Продолжая рассматривать проблемы потребительского кредитования в России, можно добавить следующее.

В-пятых , изменилась мотивация клиентов, оформляющих потребительский кредит. Раньше одолженные средства использовались исключительно напрямую, то есть на неотложные нужды. Теперь заемщиками гораздо чаще стала рассматриваться возможность перекредитования. Это особенно актуально для тех, кто оформлял кредиты в валюте, в том числе на покупку, например, автомобиля. «Психология клиентов в отношении к потребительскому кредитованию также претерпела изменения – нередки случаи, когда заемщики прибегают к данному продукту, рефинансируя свои долларовые займы в рубли. Таким образом, потребительский кредит приобретает все большее значение для населения как реальный инструмент получения доступа к крупным нецелевым займам».

В-шестых, с рынка потребительского кредитования ушли «непрофильные» банки и малые игроки. Из-за высокого роста просроченной задолженности выдачу кредитов приостановили и некоторые основные банки.

Таким образом, можно сделать вывод о том, что 2008 год характеризуется замедлением развития потребительского кредитования, что обусловлено неблагоприятной экономической ситуацией и снижением доходов населения. Эта тенденция сохранилась и в 2009 году.

Однако на данный момент макроэкономическая обстановка постепенно стабилизируется, и это значит, что можно говорить о возобновлении темпов роста рынка потребительского кредитования. Правда, прогнозы аналитиков носят позитивный характер только в рассуждениях о долгосрочной перспективе – населению деньги на неотложные нужды требуются постоянно.

Рост рынка потребительского кредитования в России сопряжен с множеством проблем, как старых, так и вновь образовавшихся. В отличие от отечественных кредитных учреждений, работу западных банков существенно упрощают базы данных кредитных историй за длительный период. В России законодательная и практическая работа по созданию кредитных историй ведется (например, принят и с 1 июня 2005 года вступил в силу Федеральный Закон Российской Федерации от 30 декабря 2004 года N 218-ФЗ «О кредитных историях», в соответствии с которым создаются кредитные истории граждан), но больших массивов данных как таковых до сих пор нет. В силу хотя бы хронологического фактора.

На Западе по потребительскому кредитованию такая работа ведется десятилетиями (а в США, Канаде, Финляндии и ЮАР уже более века), что позволяет более точно оценивать риски и упрощает выдачу кредиту, а также (что немаловажно для потребителя) снижает процентные ставки. Такие эффекты на российском рынке очень желательны, но эту проблему (даже при условии наличия законодательной базы) способно решить только время. Впрочем, даже наличие кредитных историй не отменяет некоторой нестабильности в стране, несовершенства судебной системы и вместе с этим проблем реализации обеспечения по «плохим» кредитам.

Значительная часть средств граждан остается в «серой» зоне экономики, а значит, продолжает быть недоступной для получения кредитов. В отсутствие реальной информации о доходах не может быть и речи о цивилизованном потребительском кредитовании. Важной перспективой для банков является также налаживание долгосрочных отношений с потребителем.

Огромная популярность одноразовых экспресс-кредитов – атрибут начального становления рынка. Можно предположить, что со временем будет развиваться система кредитных карт и овердрафтовых кредитов. Это также в интересах заёмщиков, так как при наличии долгосрочных отношений с банком по кредиту ставка будет ниже той, которую банк установит для заемщика, с которым познакомился час назад. Кроме того, учитывая особую популярность экспресс-кредитов, со временм может проявить себя в полном объеме и проблема неплатежей по потребительским кредитам.

Рынок бурно растет, в ближайшее время ожидается дальнейшее расширения участия иностранцев, банки-новички стремятся как можно быстрее выйти на рынок и занять свою нишу, а первопроходцы упрочить свою позицию. В такой лихорадочной обстановке недавно вошедшие на рынок отечественные банки в силу отсутствия опыта могут выдать значительное количество недостаточно обоснованных кредитов. Иностранные банки, незнакомые с местными условиями тоже могут быть причиной появления большого числа кредитов, выплаты по которым не будут осуществляться.

Отдельно стоит сказать об участии на рынке иностранного капитала. Чувствуя большой объём российского рынка и в то же время испытывая некоторый застой на западном рынке потребительского кредита, крупные иностранные игроки стремятся войти на рынок, покупая доли в российских компаниях и создавая свои дочерние банки. Такие крупные западные банки как Societe Generale, GE Consumer Finance и Cetelem объявили о своих планах занять существенную долю российского рынка. С точки зрения потребителя это позитивные изменения, так как разнообразие кредитных продуктов будет расти, а ставки по кредиту падать. Но смогут ли выжить в таких условиях российские банки, с их относительно скромными ресурсами остается под вопросом. Именно проблема низкой капитализации остается основным препятствием на пути развития отечественного потребительского кредитования (впрочем, это общая проблема для банков России). Большое количество средних и мелких банков рады были бы выйти на рынок, но им не хватает средств. Рынок развивается, в основном, за счёт крупных игроков, которые раньше считали потребительское кредитование неперспективным для себя видом услуг.

Несмотря на все проблемы, рынок потребительского кредита активно развивается благодаря огромному интересу со стороны населения и розничных сетей, которые установили, что предоставление потребительского кредита является прекрасным способом увеличения своей прибыли.

2 Краткая организационно-экономическая характеристика Кировского регионального филиала ОАО « Россельхозбанк»

2.1 Общие сведения о банке

Кировский региональный филиал ОАО «Россельхозбанк» является одним из 78-ми подразделений ОАО «Россельхозбанк» в Российской Федерации.

Несколько слов о «Россельхозбанке» в целом. Это кредитное учреждение было образовано 15 марта 2000 года. При создании перед ОАО «Россельхозбанк» были поставлены задачи финансовой поддержки сельскохозяйственных производителей, обеспечения финансовой поддержки развития сельских территорий и улучшения качества жизни сельского населения.

Сферой основной деятельности ОАО «Россельхозбанк» является комплексное обслуживание российского АПК и смежных отраслей, проведение государственной политики в национальном сельском хозяйстве.

Банк играет системообразующую роль в обеспечении аграрного комплекса страны банковскими услугами и кредитными ресурсами и выполняет государственные задачи по развитию отрасли. Россельхозбанк оказывает широкий спектр банковских услуг предприятиям и организациям агропромышленного комплекса, представителям малого агробизнеса, эффективно решает задачи социального переустройства российского села.

Основным партнером ОАО «Россельхозбанк» является Сбербанк России, который также выступает проводником отдельных элементов государственной политики.

Основными конкурентными преимуществами ОАО «Россельхозбанк» являются:

-накопленный опыт, который позволяет выявлять потребности целевой группы и наиболее эффективно удовлетворять их;

-уникальные навыки разработки и внедрения инновационных банковских продуктов;

-тесное взаимодействие с органами власти Российской Федерации, которое позволяет вырабатывать эффективные и взаимовыгодные механизмы поддержки и развития целевой клиентуры Банка;

-разветвленная региональная сеть филиалов и дополнительных офисов на всей территории Российской Федерации;

-стабильная клиентская база;

-принадлежность 100% акций Российской Федерации, что повышает доверие к Банку со стороны клиентов - жителей сельской местности с консервативным отношением к банковской системе.

Основными позитивными факторами, которые могут влиять на развитие ОАО «Россельхозбанк» признаны:

o Поддержка дальнейшего осуществления программ Правительства Российской Федерации, направленных на развитие агропромышленного комплекса и сельских территорий России.

o Увеличение уставного капитала Банка.

o Поддержка Правительством РФ банковского сектора.

Ожидается, что указанные меры позволят Банку в дальнейшем стабильно работать и развиваться.

Основными задачами развития Банка в среднесрочном периоде являются:

Cкредитно-финансовая поддержка сельскохозяйственных предприятий;

Cразвитие инфраструктуры национальной кредитно-финансовой системы АПК; осуществление функций финансового агента Правительства РФ и региональных органов государственного и муниципального управления при реализации государственной аграрной политики;

Cкредитно-финансовое обеспечение развития сельских территорий, включая развитие социально-инженерной инфраструктуры села;

Cкредитно-финансовое обеспечение процессов социального развития, роста занятости и благосостояния жителей сельской местности.

В рамках указанных приоритетных задач Банк планирует осуществлять следующие мероприятия:

Cучастие Банка в реализации Государственной программы развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2008-2012 годы;

Cобеспечение роста качественного кредитного портфеля;

Cсовершенствование системы краткосрочного и долгосрочного (среднесрочного) кредитования товаропроизводителей в сфере АПК;

Cразвитие программы ипотечного кредитования с залогом земель сельскохозяйственного назначения;

Cметодологическая разработка и внедрение новых кредитных продуктов;

Cреализация программы возврата задолженности юридических лиц по предоставленным с 1992 по 2000 годы бюджетным кредитам.

Банк осуществляет следующие виды деятельности:

1. Банковские операции:

1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2) размещение указанных выше привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4) расчеты по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5) инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6) куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8) выдачу банковских гарантий;

9) переводы денежных средств по поручениям физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Банк вправе осуществлять обслуживание экспортно-импортных операций клиентов с применением различных финансовых инструментов, принятых в международной банковской практике.

Банк осуществляет операции с платежными картами в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и в порядке, установленном Банком России.

2. Помимо банковских операций банк осуществляет следующие сделки:

1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

4) операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

6) лизинговые операции;

7) оказание консультационных и информационных услуг.

Банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.

3. Все банковские операции и сделки осуществляются в рублях и в иностранной валюте в соответствии с федеральными законами. Банк осуществляет валютный контроль за операциями клиентов – физических и юридических лиц.

4. Банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами.

5. Банк имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами, в том числе брокерскую, дилерскую, депозитарную.

6. В пределах своей компетенции Банк обеспечивает защиту сведений, составляющих государственную тайну.

Приоритетным направлением деятельности Банка является кредитование предприятий и организаций АПК, соответствующих отраслей, а также жителей села.

На сегодняшний день в Россельхозбанке работает не один десяток тысяч человек. Среднесписочная численность работников (сотрудников) кредитной организации, включая сотрудников, работающих в его филиалах и представительствах, а также размер отчислений на заработную плату и социальное обеспечение представлены в таблице 3.

Таблица 3 - Среднесписочная численность работников

Из таблицы 3 видно, что среднесписочная численность к 2010 году выросла на 11557,51 человек. Большинство сотрудников Банка, а это более 60%, имеют высшее профессиональное образование. Это говорит о высоком качестве подбора персонала на работу в ОАО «Россельхозбанк». Так же важно отметить, что объем денежных средств направленных на оплату труда увеличился на 4323996 тыс.руб.

В прошедшем 2010-ом году «Россельхозбанк» отметил свой 10-летний юбилей и подвёл некоторые итоги за годы работы. Данные представлены в таблице 4.

Таблица 4 – Показатели, характеризующие работу ОАО «Россельхозбанк» за 10 лет

Данные таблицы 4 свидетельствуют, что за 10 лет работы уставный капитал банка увеличился более чем в 285 раз, а количество дополнительных офисов – в 100 раз. Каждый год возрастает число клиентов, которые обслуживаются в ОАО «Россельхозбанк». Так за 10 лет количество клиентов увеличилось в 1 800 раз. На сегодняшний день банк обладает одной из наиболее развитых филиальных сетей России, по масштабу которой он занимает 2 место после Сбербанка России. Региональная сеть ОАО «Россельхозбанк» представлена 78 региональными филиалами и 1 533 точками продаж на территории России.

Кроме того, по оценкам независимых экспертных агентств в настоящее время ОАО «Россельхозбанк» занимает в банковской системе России 4 место по активам и собственному капиталу и 2 место по уровню надёжности.

Кировский региональный филиал ОАО «Россельхозбанк» представлен 2-мя дополнительными офисами в городе Кирове и 29-ю дополнительными офисами в Кировской области (Арбаж, Белая Холуница, Вятские Поляны, пос. Даровской, Зуевка, Кикнур, Кильмезь, Кирово-Чепецк, Котельнич, Кумёны, Лебяжье, Лойно, Малмыж, Мураши, Нагорск, Нема, Нолинск, Омутнинск, Орлов, Пижанка, Подосиновец, Санчурск, Слободской, Советск, Суна, Тужа, Уни, Уржум, Яранск).

2.2 Анализ основных показателей деятельности Кировского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк»

За исследуемый период (2007-2009 гг.) совокупные активы банка возросли почти в 2 раза (примерно на 185%). Наиболее значительное увеличение активов зафиксировано в период 2007-2008 гг. – на 4 225 636 тыс.руб. Это стало возможным за счёт привлечения средств клиентов на депозиты и счета до востребования.

Структура активов Кировского регионально филиала ОАО «Россельхозбанк» представлена в таблице 5.

Таблица 5 – Активы Кировского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк»

Данные таблицы 5 свидетельствуют о том, что банк увеличил долю ликвидных средств в структуре активов более чем в 2 раза: денежные средства Кировского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» в 2009 году по сравнению с 2008-ым возросли на 90 583 тыс.руб. Скорее всего, это связано с достижением более высокой устойчивости банка к внешним негативным явлениям в экономике (мировой финансовый кризис). В целом за 3 исследованных года денежные средства банка увеличились более чем в 4 раза. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации за 3 года изменились незначительно. Того же нельзя сказать об обязательных резервах банка, в течение периода исследования они «вели себя» нестабильно. В 2008 г. по сравнению с 2007 г. обязательные резервы сократились более чем в 4 раза, а в абсолютном выражении – на 18 837 тыс.руб. А в 2009 г. по сравнению с 2008 г. резервы увеличились практически в 3 раза (на 25 802 тыс.руб.). Наибольшее изменение в структуре активов банка за 3 года претерпели средства в кредитных организациях: они увеличились в 200 раз (или на 700 031 тыс.руб.), а их доля – в 103 раза. Также значительно изменились в составе активов банка и чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения. За 3 года они увеличились на 91 113 тыс.руб. (в 11 раз). Доля чистой ссудной задолженности в структуре активов сократилась примерно на 7 п.п. Основные средства, НМА и материальные запасы возросли за 3 года в 2.4 раза; прочие активы – в 2.5 раза; чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи – в 2.45 раза.

Таблица 6 – Динамика пассивов Кировского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк»

Таблица 7 – Структура расходов Кировского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк»

Таблица 8 – Структура доходов Кировского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк»

Таблица 9 – Показатели эффективности деятельности Кировского регионального филиала ОАО «Россельхозбанка» РФ ?????

Из таблицы 9 видно, что доходы и расходы банка увеличились на 80415 млн.руб. и 55838 млн.руб. соответственно в 2009 году по сравнению с 2007 годом. Процентные доходы увеличились на 64478 млн.руб. в 2009 году и составили 102353 млн.руб., они занимают наибольший удельный вес по годам в доходах, особенно в 2009 году-56,28 %. Процентные расходы также занимают наибольший удельный вес в расходах, и увеличиваются по годам, в 2009 году составили 69108 млн. руб. Чистая прибыль уменьшилась на 811 млн. руб. и составила в 2009 году 900 млн. руб., это связано с тем, что увеличение суммы расходов идет более быстрыми темпами, чем увеличение суммы доходов.

По итогам 2010 года объем инвестиций ОАО «Россельхозбанк» в экономику Кировской области превысил 3,7 млрд. рублей. В частности, юридическим лицам было выдано кредитов на 2,9 млрд. рублей, физическим лицам - на сумму 882 млн. рублей. В целом по итогам прошлого года кредитный портфель Кировского регионального филиала банка составил 7,4 млрд. рублей.

В течение минувшего года филиал Россельхозбанка предоставил кредитов на развитие личных подсобных хозяйств на сумму 238 млн. рублей, из них более 40 млн. рублей направлены на покупку сельхозтехники и реконструкцию животноводческих помещений. С начала реализации данной программы в регионе более десяти тысяч сельских жителей смогли начать свое дело и расширить личное подворье.

Россельхозбанк планирует в 2011 году существенно расширить кредитную поддержку АПК Кировской области и выдать сельхозтоваропроизводителям кредитов на сумму более 5 млрд. рублей. Также банк готов поддержать новые инвестиционные проекты.

3 Организация потребительского кредитования физических лиц в Кировском региональном филиале ОАО «Россельхозбанк»

ОАО «Россельхозбанк» предлагает кредитные продукты как физическим, так и юридическим лицам.

Программы кредитования населения ОАО «Россельхозбанк» разработаны с целью обеспечения развития и повышения эффективности:

· личных подсобных хозяйств;

· социальной защиты сельского населения в условиях рыночных отношений;

· сокращения разрыва между городом и селом в уровне обеспеченности объектами социальной сферы и инженерной инфраструктуры;

· создания основ для повышения престижности проживания в сельской местности и содействия решению общегосударственных задач в области миграционной политики.

На сегодняшний день действуют следующие кредитные продукты для физических лиц:

- Пенсионный

- На развитие личного подсобного хозяйства

- Успешный партнер (один из новых продуктов)

- Под залог приобретаемой техники и/или оборудования

- Рефинансирование кредитов граждан, ведущих личное подсобное хозяйство

- Надежный клиент

- Ипотечное жилищное кредитование

- Потребительский

- Газификация жилья на селе

- Инженерные коммуникации

- Образовательный

- Садовод

- Автокредит

- Автокредит с государственной поддержкой

- Кредитная карта

- Рефинансирование потребительских кредитов (новый продукт)

Темой данной дипломной работы обозначена организация кредитования физических лиц на потребительские цели, поэтому далее рассмотрим именно этот кредитный продукт Кировского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк».

Кредит "Потребительский" направлен на осуществления оплаты медицинского и санаторно-курортного лечения, развитие социальной инфраструктуры, обеспечение населения товарами повседневного пользования (мебель, путевки, бытовая техника, и т.д.).

3.1 Общие условия кредитования физических лиц на потребительские цели

Требования к заёмщику

Кредиты предоставляются гражданам РФ, в возрасте от 18 лет при условии, что срок возврата кредита наступает до достижения ими возраста 65 лет:

o ведущим личное подсобное хозяйство;

o зарегистрированным по месту жительства в сельской местности;

o зарегистрированным по месту жительства в городских поселениях, перечень, которых утверждается решением Дирекции регионального филиала ОАО «Россельхозбанк»;

o занятым по основному месту работы в агропромышленном комплексе;

o работникам областных и муниципальных учреждений культуры, образования, здравоохранения, ветеринарной службы, социальной защиты и др., работающих в сельской местности вне зависимости от места регистрации;

o работникам Министерства сельского хозяйства Российской Федерации, департаментов, управлений сельского хозяйства администраций и министерств сельского хозяйства и продовольствия субъектов РФ.

Солидарными заемщиками (Созаемщиками) по кредитному договору могут выступать только члены семьи заемщика (супруги, дети, родители).

Кредит предоставляется сроком до 5 лет на следующие цели:

o приобретение транспортных средств;

o приобретение средств малой механизации;

o приобретение бытовой и организационной техники, электроприборов и электроники;

o строительство приусадебных хозяйственных построек;

o реконструкцию и/или ремонт объектов недвижимости;

o на приобретение (строительство) жилого помещения в сельской местности или в городском поселении;

o на медицинское и санаторно-курортное лечение на территории Российской Федерации;

o на проведение медицинских вмешательств (в том числе оперативных) в медицинских учреждениях на территории Российской Федерации;

o на оплату авиационных (железнодорожных) билетов до места проведения медицинского или санаторно-курортного лечения (места нахождения медицинского учреждения, в котором планируется медицинское вмешательство, в том числе оперативное), и обратно до места жительства Заемщика. Перелет (переезд) до места назначения и обратно оплачивается физическому лицу, нуждающемуся в медицинском/санаторно-курортном лечении;

o на приобретение лекарственных средств в аптечных учреждениях;

o на неотложные нужды (носит нецелевой характер).

В зависимости от наличия / отсутствия цели кредитования решением Правления Банка устанавливаются различные процентные ставки за пользование кредитом:

o По кредитам, предоставленным на потребительские цели (целевые кредиты) : в рублях – 16 % годовых.

o По кредитам, предоставленным на неотложные нужды (нецелевые кредиты) : в рублях – не ниже 18 % годовых.

Сумма предоставляемого кредита определяется Банком на основании оценки платежеспособности Заемщика, предоставленного обеспечения возврата кредита и составляет до 1 000 000 рублей.

При предоставлении кредита на приобретение транспортных средств, средств малой механизации, строительство приусадебных хозяйственных построек, реконструкцию и ремонт объектов недвижимости, приобретение (строительство) жилого помещения в сельской местности сумма кредита не может быть более 80% стоимости объекта кредитования.

В расчет платежеспособности Заемщика / Созаемщика / Поручителя, Банком принимаются все виды доходов, подтвержденные документально.

В качестве обеспечения выданного кредита Банк принимает:

o залог движимого/недвижимого имущества (подлежит обязательному страхованию, кроме земельных участков и незавершенных строительством объектов недвижимости), а также залог ценных бумаг;

o поручительство юридических лиц;

o поручительства физических лиц:

o при сумме кредита до 300 000 рублей возможно предоставление не менее 1-го поручительства;

o при сумме кредита от 300 000 рублей возможно предоставление не менее 2-х поручительств.

o Кредиты в сумме до 50 тыс. рублей включительно могут предоставляться гражданам без обеспечения.

Заемщик (Залогодатель) оплачивает сумму государственной пошлины за совершение регистрационных действий с недвижимым имуществом при передаче его в залог.

3.2 Организация потребительского кредитования в Кировском региональном филиале ОАО «Россельхозбанк»

Документы, предоставляемые Заемщиком для получения кредита

Для получения кредита на цели, указанные выше, Заемщик представляет в Банк документы:

o паспорт или иной документ, удостоверяющий личность Заемщика (Созаемщика, Поручителя);

o заявление-анкета на предоставление кредита "Потребительский" (Приложение А) ;

o документы, подтверждающие размер доходов и размер производимых удержаний за последние 6 месяцев Заемщика (Созаемщика, Поручителя) – по форме № 2-НДФЛ (Приложение Б) , либо по Форме Банка;

o при необходимости Банк может запросить дополнительные документы, отражающие финансовое положение Заемщика (Созаемщика, Поручителей) его законных представителей).

Документы, представляемые в рекомендательном порядке:

1. Договоры страхования жизни и трудоспособности Заемщика и Поручителей, по которым выгодоприобретателем является Банк.

2. Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (ИНН).

3. При кредитовании населения и граждан, ведущих личное подсобное хозяйство, на приобретение жилого помещения в сельской местности Заемщик представляет в Банк :

· выписку из ЕГРП объект недвижимости с датой;

· кадастровый паспорт на объект недвижимости, здание, объект незавершенного строительства с датой;

· кадастровый паспорт на земельный участок с датой.

Сумма выдаваемого кредита не должна превышать 80% стоимости объекта кредитования и может быть выдана при условии обязательного вложения Заемщиком собственных средств в размере не менее 20% стоимости объекта кредитования. Данное требование не распространяется в отношении кредитования на неотложные нужды (нецелевые потребительские кредиты).

В качестве подтверждения использования (наличия) собственных средств (в размере не менее 20 процентов стоимости объекта кредитования) по кредитам, Заемщик до принятия решения о предоставлении кредита представляет в Банк следующие документы:

- финансовые документы, подтверждающие получение продавцом денежной суммы, в качестве осуществления авансового платежа /выписку со счета Заемщика, открытого в Банке, подтверждающую наличие у Заемщика указанной денежной суммы;

- платежные документы, подтверждающие оплату строительных материалов, произведенных работ, оказанных услуг и т.п.;

- расписки физических лиц, подтверждающие получение денежных средств в счет оплаты товара, услуг и т.д.

В случае, если жилое помещение приобретается в соответствии с договором купли-продажи, кредитный работник проверяет в представленном Заемщикам договоре купли-продажи жилого помещения наличие следующих существенных условий:

- предмет договора, в том числе данные, определяющие расположение жилого помещения в составе многоквартирного жилого дома, адрес, количество комнат, общую и жилую площадь жилого помещения, иные данные, касающиеся жилого помещения;

- стороны договора – продавец и покупатель, в качестве покупателя должен выступать Заемщик (Созаемщики);

- цена жилого помещения, установленная соглашением сторон договора;

- при приобретении отдельно стоящего дома указываются раздельно цена дома и цена земельного участка;

- условие о том, что жилое помещение не обременено правами третьих лиц;

- условие о том, что на момент заключения договора купли-продажи в жилом помещении нет зарегистрированных лиц, или установлен конкретный срок, в течение которого лица, зарегистрированные в жилом помещении, должны быть выписаны.

Процедура рассмотрения вопроса о предоставлении кредита

При обращении Заемщика в Банк за получением кредита кредитный работник совершает следующие действия:

- выясняет цель, на которую испрашивается кредит,

- разъясняет условия и порядок предоставления кредита, минимальный/максимальный срок кредита, минимальную/максимальную сумму кредита, расходы Заемщика по получаемому кредиту, условия досрочного погашения кредита, размер неустойки (штрафа, пени), другие условия, выполнение которых является обязательным для предоставления кредита),

- знакомит с перечнем документов, необходимых для получения кредита.

Заявление-анкета регистрируется кредитным работником в журнале учета заявлений; на заявлении-анкете проставляются дата регистрации и регистрационный номер. С паспорта (удостоверения личности) и других документов, подлежащих возврату, снимаются ксерокопии. На копиях, сделанных кредитным работником, делается отметка «копия верна», указывается должность кредитного работника, дата сверки с подлинником и подпись (с расшифровкой). На оборотной стороне заявления-анкеты (или отдельном листе) кредитный работник составляет опись принятых документов.

Прием, передача, учет и хранение документов, поступающих от Заемщика, осуществляется в соответствии с правилами, действующими в Банке.

Кредитный работник производит проверку представленных Заемщиком и поручителем документов и сведений, указанных в заявлении-анкете, рассчитывает платежеспособность Заемщика и поручителя.

Заключение кредитного подразделения должно включать в себя следующие позиции:

- общие сведения о Заемщике – фамилия, имя, отчество; возраст; место постоянного проживания (регистрации); место работы; должность (профессия); стаж работы; образование; семейное положение; состав семьи; число лиц, находящихся на иждивении;

- параметры кредитной сделки - вид кредита, сумма испрашиваемого кредита, процентная ставка за пользование кредитом, срок кредитования, обеспечение, порядок погашения кредита и процентов по нему;

- кредитная история Заемщика; информация о своевременности и полноте исполнения им иных долговых обязательств;

- сведения о доходах Заемщика, имеющихся долговых обязательствах;

- расчет платежеспособности Заемщика и максимально возможной суммы кредита;

- сведения о поручителях – физических лицах (аналогично сведениям о Заемщике);

- определение оценки кредитного риска; информация о залоге, принимаемом Банком в качестве обеспечения (при его наличии).

В целях проверки деловой репутации и благонадежности Заемщика/ Созаемщиков/ Поручителя/ Залогодателя кредитный работник передает сформированные материалы кредитного проекта на основании служебной записки, подписанной руководителем кредитного подразделения, в Службу безопасности для организации проверки и составления заключения.

Заключение кредитного работника и заключение Службы безопасности направляются коллегиальному органу для принятия решения о предоставлении (кредита. При необходимости к Заключениям кредитного работника и Службы безопасности прилагается пакет документов Заемщика и заключения юридической службы.

При принятии положительного решения кредитный работник сообщает об этом Заемщику, делает отметку в журнале регистрации заявлений и приступает к оформлению кредитных документов. В случаях, когда величина запрашиваемого кредита, а также иные условия и параметры кредитования превышают полномочия, установленные дополнительному офису / региональному филиалу, пакет документов с заключением кредитного подразделения направляется на рассмотрение соответствующих вышестоящих коллегиальных органов Банка.

Решение об отказе в выдаче кредита может приниматься кредитным работником без направления в соответствующие коллегиальные органы / уполномоченному лицу, если:

- при проверке выявлены факты предоставления поддельных документов или недостоверных сведений;

- платежеспособность Заемщика или предоставленное обеспечение возврата кредита не удовлетворяет требованиям настоящей Инструкции.

В этом случае кредитный работник в устной форме сообщает об отказе в предоставлении кредита Заемщику, делает отметку в журнале регистрации заявлений и помещает пакет документов в дело отказов в выдаче кредитов.

После тщательного изучения кредитным работником представленных документов и положительного решения о выдаче кредита между Банком и Заемщиком заключается кредитная сделка не менее, чем в 2-х экземплярах, в котором указываются: стороны по договору и их реквизиты, цель и сумма кредита, условия его выдачи и погашения, вид обеспечения возвратности кредита, обязанность страхования предмета залога, размер процентной ставки за кредит, основания и условия его изменения, порядок уплаты основного долга и процентов по кредиту, ответственность за неисполнение или частичное неисполнение обязательств сторон по договору, возможность проверки целевого использования кредита, перечень отчетных документов и сроки их представления, а также другие конкретные условия.

Кредитная сделка подписывается уполномоченным лицом Банка и Заемщиком и действует до полного исполнения сторонами своих обязательств по ней.

Изменения условий кредитного договора оформляются дополнительным соглашением сторон.

Оценка платежеспособности Поручителей – физических лиц производится аналогично оценке платежеспособности Заемщика/Созаемщика(-ов).

Оценка платежеспособности Поручителей – юридических лиц производится в соответствии с внутренним документом Банка о порядке предоставления и учета кредитов.

При этом сумма обязательств, принятых на себя Поручителями, должна покрывать сумму кредита и причитающихся за его пользование процентов за весь срок кредитования.

Расчет обеспечения кредита с учетом дохода Поручителей

Сумма кредита и причитающихся за его использование процентов составляет (С1):

, где:

S – сумма кредита (остаток ссудной задолженности);

T – срок кредита в месяцах;

i - процентная ставка по кредиту (% годовых/100);

Cl – сумма обязательств по кредиту.

Совокупный ежемесячный доход Поручителей, рассчитанный за период действия кредитного договора составляет:

, где:

– среднемесячный доход (чистый) Поручителей за последние 6 месяцев за вычетом всех обязательных платежей.

Т - срок кредита в месяцах;

К – поправочный коэффициент в зависимости от величины Д_Ч П (величина коэффициента устанавливается в соответствии с п. 4.2.4.4 настоящей Инструкции );

С2 – совокупная сумма обеспечения, которая покрывает полностью или частично сумму обязательств по кредиту.

В зависимости от соотношения С2 (совокупная сумма обеспечения) к С1 (сумма обязательств по кредиту) получаем:

• при - совокупная сумма обеспечения достаточно покрывает сумму обязательств по кредитному договору;

• при - совокупная сумма обеспечения не достаточно покрывает сумму обязательств по кредитному договору

Залоговая стоимость имущества, используемая в качестве обеспечения, должна покрывать требуемый объем обеспечения по кредитному проекту.

Залоговую стоимость имущества следует определять, исходя из рыночной стоимости, определяемой в соответствии с Федеральным законом № 135-ФЗ. При определении залоговой стоимости принимается во внимание текущее и перспективное состояние конъюнктуры рынка по видам имущества, предоставляемого в залог, включая информацию об уровне цен торгующих или снабженческих организаций.

Учитывая, что залоговая стоимость включает расходы по реализации предмета залога и другие возможные издержки, начальная продажная цена имущества должна быть больше или равна залоговой стоимости.

Обязательному страхованию подлежат принимаемые Банком в залог транспортные средства: легковой, грузовой автомобильный транспорт, - а также недвижимое имущество. Другие виды принимаемого Банком в залог имущества следует относить к рекомендуемым объектам страхования.

Заемщик осуществляет свой выбор страховой организации из числа аккредитованных при Банке Страховщиков и информирует кредитного работника Банка о наименовании выбранной страховой организации.

Страхование имущества, являющееся предметом залога, осуществляется за счет Заемщика.

Оценка платёжеспособности

Кредитный работник определяет платежеспособность Заемщика на основании документов, подтверждающих величину доходов и размер производимых удержаний.

При расчете платежеспособности из дохода вычитаются все обязательные платежи, указанные в справке и заявлении-анкете, налог на доходы физического лица, взносы, алименты, компенсация ущерба, погашение задолженности и уплата процентов по другим кредитам, обязательства по поручительствам. При этом обязательства по предоставленным поручительствам по кредитам других лиц принимаются в размере 50% текущего ежемесячного платежа по кредиту (с учетом процентов), обеспеченному поручительством.

Банк вправе принимать в расчет платежеспособности Заемщика дополнительно к его доходу по основному месту работы следующие виды доходов:

- доход, полученный им по другому месту работы, если срок трудового договора (гражданско-правового договора) превышает один год, при условии подтверждения указанного дохода и произведенных удержаний соответствующей справкой;

- доходы, полученные им от занятий частной практикой, либо иные источники доходов, разрешенные законодательством, подтвержденные документально;

- доход супруги(-а), родителей или детей Заемщика по месту их работы, подтвержденный документально;

- сумму пенсии, в том числе досрочно назначенную по старости или за выслугу лет и получаемую Заемщиком, не достигшим пенсионного возраста, установленного законодательством, на период до достижения им пенсионного возраста.

В случае, если в совокупный доход принимается доход супруги(га), родителей или детей Заемщика, то она (он) должен выступать в качестве Созаемщика по кредитному договору и договор поручительства с ней (ним) не заключается.

Кроме того, в качестве основного дохода в расчет платежеспособности Заемщика может быть принят доход, полученный Заемщиком от ведения ЛПХ.

Расчет максимально возможной суммы кредита

Платежеспособность Заемщика/Созаемщика(-ов) определяется следующим образом:

Р = ДЧ * К * Т , где:

Р - платежеспособность;

ДЧ - совокупный среднемесячный доход (чистый) Заемщика/Созаемщика(-ов) за последние 6 месяцев за вычетом всех обязательных платежей;

Т - срок кредита в месяцах;

К – коэффициент в зависимости от срока кредита Т:

К = 0,5 при т до 24 месяцев;

К = 0,6 при Т свыше 24 месяцев (включительно).

Максимальная сумма кредита определяется следующим образом:

, где:

S - максимально возможная сумма кредита;

T – срок кредита в месяцах;

i - процентная ставка по кредиту (% годовых/100).

Наличие у Заемщика оформленной кредитной карты (в том числе неактивированной) или овердрафта, необходимо учитывать при оценке платежеспособности Заемщика, как действующий кредит с суммой задолженности по основному долгу равной 10% от суммы лимита задолженности по кредитной карте/овердрафту.

Если в течение предполагаемого срока кредита Заемщик/Созаемщик(-и) вступает(-ют) в пенсионный возраст, то его(их) платежеспособность определяется следующим образом:

Р = ДЧ₁ * К₁ * t₁ + ДЧ₂ * К₂ * t₂ , где:

ДЧ₁ - среднемесячный доход, рассчитанный аналогично Дч;

t₁ - период кредитования (в месяцах), приходящийся на трудоспособный возраст Заемщика;

ДЧ₂ - среднемесячный доход пенсионера (ввиду отсутствия документального подтверждения размера будущей пенсии Заемщика, принимается равным размеру базовой части трудовой пенсии, установленной Федеральным законом от 17.12.2001 № 173-ФЗ «О трудовых пенсиях в Российской Федерации»);

t₂ - период кредитования (в месяцах), приходящийся на пенсионный возраст Заемщика;

К₁ и К₂ - коэффициенты, аналогичные К, в зависимости от величин ДЧ₁ и ДЧ₂ .

При приобретении лекарственных средств, а также авиационных (железнодорожных) билетов за счет кредитных средств допускается внесение Заемщиком недостающей для их полной оплаты суммы на текущий счет, открытый в Банке, для ее последующего использования в целях частичной оплаты лекарственных средств, авиационных (железнодорожных) билетов.

Порядок предоставления кредита, погашения основного долга и уплаты процентов

Кредитная сделка, договор поручительства и договоры залога составляются в 2-х экземплярах: один экземпляр каждого документа - для Заемщика, один экземпляр – для Банка.

В случае оформления в качестве обеспечения поручительства юридического лица/физических лиц – количество экземпляров договоров поручительства определяется с учетом количества поручителей.

Срок подписания кредитного договора составляет не более 5-ти рабочих дней со дня принятия Банком решения о предоставлении кредита.

При неявке Заемщика пакет документов для предоставления кредита с отметкой об истечении сроков подшивается в папку отказов. При обращении клиента повторно за получением кредита он должен представить новый комплект документов.

Кредитный работник регистрирует договор по кредитной сделке в журнале регистрации кредитных договоров и делает отметку в журнале регистрации заявлений о номере и дате кредитного договора.

Заемщик должен обеспечить явку поручителей и залогодателей для оформления договоров поручительства и договоров о залоге и предоставить страховой полис в течение 5-ти рабочих дней с даты заключения кредитной сделки.

Процедура оформления договора поручительства и договоров о залоге аналогична процедуре оформления кредитного договора.

Кредитный работник регистрирует договоры поручительства и договоры о залоге в журнале регистрации договоров.

После оформления надлежащим образом обеспечения, предусмотренного кредитным договором, Заемщик оформляет в кредитном подразделении заявление на выдачу кредита с указанием суммы и способа получения кредита. Кредитный работник оформляет распоряжение о выдаче кредита и подписывает у руководителя кредитного подразделения Банка/ уполномоченного лица.

После оформления договоров (кредитного, о залоге и др.) в соответствии с условиями договора по кредитной сделке производится выдача кредита.

Кредит предоставляется Заемщику в безналичном порядке путем зачисления средств на банковский счет Заемщика.

Выдача кредита путем зачисления на счета, открытые в других кредитных организациях, не производится.

Заемщик обязан получить кредит или его первую часть (в случае открытия кредитной линии) в течение 30-ти дней с даты заключения кредитного договора(условие, устанавливаемое в кредитной сделке).

В случае неявки поручителей и залогодателей или непредставления страхового полиса кредитный работник делает соответствующую отметку в журнале регистрации кредитных договоров и подшивает оба экземпляра кредитного договора вместе с пакетом документов в дело отказов.

Порядок погашения кредита, начисления и уплаты процентов

В случае если срок окончания кредита, исчисляемый месяцами и годами, попадает на период с 01 по 09 число календарного месяца, то дата возврата кредита устанавливается 10 числа предыдущего календарного месяца, в противном случае 10 числа этого календарного месяца. Если определенный таким образом день является нерабочим, то датой полного погашения кредита считается ближайший следующий за ним рабочий день. Дата полного погашения кредита фиксируется в договоре по кредитной сделке.

Проценты за пользование кредитом начисляются по формуле простых процентов на остаток задолженности по кредиту (основному долгу), отражаемый на ссудном счете Заемщика на начало операционного дня в соответствии с расчетной базой, в которой количество дней в году и количество дней в месяце соответствует количеству фактических календарных дней. В автоматизированном режиме обеспечивается ежедневное начисление (расчет) процентов по ссудной задолженности Заемщика.

Первый период начисления процентов (процентный период) начинается в день, следующий за днем выдачи кредита, и заканчивается 10 числа (включительно) календарного месяца, определенного договором по кредитной сделке.

Второй и последующие процентные периоды начинаются в день, следующий за датой окончания предыдущего процентного периода, и заканчиваются 10 числа следующего календарного месяца/квартала/полугодия.

В случае если окончание процентного периода приходится на нерабочий день, то днем его окончания считается ближайший следующий за ним рабочий день.

При предоставлении кредита частями (траншами), погашение основного долга начинается не ранее предоставления последнего транша.

Погашение основного долга осуществляется равными долями, размер которых определяется как первоначальная сумма кредита, деленная на количество планируемых погашений основного долга.

Все расчеты по выдаче и погашению кредита, а также уплате причитающихся Банку процентов осуществляются только в безналичном порядке через банковский счет Заемщика, открываемый на балансовом счете 40817.

При этом погашение кредита и начисленных процентов осуществляется Банком путем списания в день, определенный кредитным договором, соответствующих сумм с банковского счета Заемщика без его дополнительного распоряжения на основании договора текущего счета Заемщика.

Заемщик обязан обеспечивать к дате очередного погашения, определенной договором по кредитной сделке, наличие на своем банковском счете денежных средств в сумме, достаточной для погашения кредита и процентов.

Контроль за правильностью начисления и уплаты процентов, своевременностью поступлений денежных средств на ссудный счет для погашения основного долга и на счет по учету процентов осуществляется бухгалтерской службой Банка.

Закрытие кредитной сделки осуществляется в соответствии с внутренними нормативными документами Банка о порядке предоставления и учета кредитов.

Досрочное погашение основного долга по кредиту

Условиями кредитования допускается полное или частичное досрочное исполнение Заемщиком обязательств по погашению основного долга по кредиту. Такое досрочное погашение производится по инициативе Заемщика при выполнении следующих условий и в следующем порядке.

Для осуществления досрочного погашения Заемщик любым возможным способом направляет в Банк подлинное заявление о досрочном погашении. В день поступления в Банк заявления ответственный работник бухгалтерской службы в обязательном порядке сверяет подпись Заемщика на заявлении с образцом подписи Заемщика на карточке с образцами подписей и оттиска печати (форма 0401026) и проверяет наличие всей необходимой информации для осуществления списания суммы в счет досрочного погашения, указанной в заявлении/поручении, а также наличие на банковском счете Заемщика денежных средств, достаточных для досрочного погашения кредита в сумме, указанной в заявлении/поручении.

Работник бухгалтерской службы на основании заявления оформляет платежное поручение и совершает необходимую бухгалтерскую проводку. Первый экземпляр платежного поручения и оригинал заявления помещаются в бухгалтерские документы дня по вкладным операциям.

После осуществления проводок по частичному досрочному погашению кредита бухгалтерской службой формируются новые графики погашения кредита и процентов,которые передаются в кредитное подразделение для направления Заемщику любым возможным способом. Копия заявления подшивается в кредитное досье Заемщика, формируемое кредитным работником.

При осуществлении частичного досрочного погашения кредита (основного долга):

- дальнейшие плановые платежи по погашению кредита, предусмотренные действующим на момент досрочного погашения графиком выплаты кредита, считаются погашенными в таком количестве полных плановых платежей, начиная со следующего по сроку и далее в плановом порядке следования дат платежей, которые в совокупности составят сумму, не превышающую размер досрочно погашенной суммы. В случае если сумма таких полностью погашаемых последовательных плановых платежей оказывается меньше суммы частичного досрочного погашения, то на разницу этих сумм также признается частично досрочно погашенным следующий по сроку платеж;

- размер плановых платежей по погашению кредита уменьшается равными частями , и дальнейшие плановые платежи по погашению кредита осуществляются в даты, установленные в первоначальном графике возврата кредита.

При предполагаемом снижении доходов Заемщика в течение периода действия кредитного договора, например, в связи с достижением пенсионного возраста, составляется график платежей, в котором предусматривается погашение большей части кредита на начальном этапе договора.

Действия Банка при возникновении просроченной задолженности

В случае неуплаты основного долга и/или процентов в срок, установленный кредитной сделкой, бухгалтерская служба обязана не позднее следующего дня проинформировать кредитное подразделение об указанном факте в форме служебной записки. В записке указывается сумма просроченных процентов и/или основного долга, номер счета для учета просроченных процентов и суммы основного долга, наименование Заемщика и номер договора по кредитной сделки.

Кредитный работник Банка на следующий рабочий день после получения служебной записки от бухгалтерской службы направляет Заемщику (Поручителю) заказное письмо за подписью уполномоченного лица Банка, содержащее уведомление о нарушении срока погашения кредита и о начале начисления неустойки за неисполнение условий кредитной сделки.

При поступлении денежных средств на текущий счет Заемщика кредитный работник передает в бухгалтерскую службу распоряжение о списании с текущего счета Заемщика денежных средств на погашение просроченных платежей.

В случае не поступления денежных средств на текущий счет Заемщика кредитный работник совместно с юридической службой и службой безопасности осуществляет мероприятия по возврату просроченной задолженности:

-внесудебные мероприятия;

-судебные мероприятия;

-действия в рамках исполнительного производства;

-иные процедуры по погашению имеющейся задолженности.

3.3 Оценка кредитного портфеля

Среди традиционных видов банковской деятельности предоставление кредитов – основная операция, обеспечивающая их доходность и стабильность существования. Выдавая кредиты физическим и юридическим лицам, банк формирует свой кредитный портфель.

Кредитный портфель представляет собой совокупность остатков задолженности по основному долгу по активным кредитным операциям на определенную дату.

Для того, чтобы оценить эффективность организации потребительского кредитования в Кировском региональном филиале ОАО «Россельхозбанк», рассмотрим в целом кредитный портфель организации и выясним удельный вес и тенденцию изменения исследуемого кредитного продукта.

Данные представлены в таблице 10 и свидетельствуют о ниже следующем.

В целом кредитный портфель Кировского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» за исследуемый период (2008-2010 гг.) увеличился примерно в 2 раза – на 2 071 935 тыс. руб., в том числе за счет увеличения суммы кредитов, выдаваемых юридическим лицам (на 1402059 тыс. руб.) и кредитов физическим лицам (на 669876 тыс. руб.). В структуре кредитного портфеля наибольший удельный вес имеют кредиты юридическим лицам (около 60%). Кроме того, наблюдается тенденция увеличения доли кредитов юридическим лицам и снижение доли кредитов, выдаваемых физическим лицам. Среди кредитных продуктов для юридических лиц наибольшей популярностью пользуются кредиты фирмам-с/х товаропроизводитетелям (их доля в кредитном портфеле около 40%). Это оправдано стратегией «Россельхозбанка» и одной из его основных целей – поддержка предприятий АПК. Среди кредитов, выдаваемых физическим лицам, преобладают кредиты на развитие ЛПХ. Однако их удельный вес в структуре кредитного портфеля имеет тенденцию к снижению (с 15% в 2008 г. до 10% в 2010 г.) На втором месте по доле в кредитном портфеле находится «Потребительский кредит». С каждым годом сумма, выданная населению по данной программе, растет. Так за 3 исследуемых года она увеличилась на 123 229 тыс.руб. (или в 1.7 раза). При этом удельный вес в кредитном портфеле за период 2008-2010 гг. снизился – с 9.25% до 7.52% (то есть на 1.73 п.п.). Это связано со снижением доли в кредитном портфеле кредитов физическим лицам в целом. Обусловлен данный факт тем, что темпы роста кредитования юридических лиц несколько превышают темпы роста кредитования населения.

Таблица 10 – Кредитный портфель Кировского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» в 2008-2010 гг.

Далее рассмотрим кредитный портфель Кировского регионального филиала в разрезе темы данной работы – «Потребительского кредитования». В таблице 11 представлены данные о выданных потребительских кредитах физическим лицам во всех дополнительных офисах Кировского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк».

Таблица 11 – Кредитный портфель Кировского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» в разрезе потребительского кредитования в дополнительных офисах

Данные таблицы 11 свидетельствуют о том, что с каждым годом сумма выданных кредитов физическим лицам на потребительские цели увеличивается, причем такая тенденция наблюдается не только по Кировскому региональному филиалу ОАО «Россельхозбанк» в целом, но и по каждому дополнительному офису. Так, кредитный портфель за 3 года увеличился на 123 229 тыс.руб. (в 1.7 раза). По количеству выданных потребительских кредитов в прошедшем 2010-ом году лидирует д/о в п.Мураши, Кировской области(выдано 164 кредита); а по общей сумме выданных потребительских кредитов 1-ое место занимает д/о в г.Омутнинске (там выдано 156 кредитов на потребительские цели на сумму 21824 тыс.руб.). Всего за прошедший год Кировский региональный филиал ОАО «Россельхозбанк» выдал 2 820 кредитов на общую сумму 297 057 тыс.руб.

Рейтинг дополнительных офисов Кировского регионального филиала по количеству выданных потребительских кредитов в графической форме представлен в Приложении Л.

В таблице 12 представлены данные по потребительскому кредитованию в Кировском региональном филиале ОАО «Россельхозбанк» в разрезе различных показателей.

Таблица 12 – Потребительские кредиты в 2008-2010 гг. в разрезе различных показателей

4 Направления совершенствования кредитной политики в Кировском региональном филиале ОАО «Россельхозбанк»

Главными целями кредитной политики в банке являются повышение доходности кредитных операций и минимизация кредитного риска (в частности снижение размера просроченной задолженности и безнадёжных ссуд).

Мероприятия для улучшения финансовой деятельности включают:

-расширение и постоянное совершенствование спектра предлагаемых клиентам продуктов и услуг, которые бы отвечали рыночным тенденциям;

-расширение каналов дистрибуции кредитных продуктов, посредством открытия новых представительств и кредитно-кассовых офисов, поддержания долгосрочных отношений с магазинами-партнёрами, а также поиск новых партнёров и открытие кредитных точек;

-модификация методов работы с просроченной задолженностью для повышения качества кредитного портфеля (в качестве примера такого мероприятия может выступить обмен базами клиентов из «чёрного списка» с другими банками);

-развитие маркетинговой деятельности банка, повышение узнаваемости и доступности бренда «Россельхозбанк» для различных целевых аудиторий на всех сегментах рынка, на которых представлено данное кредитное учреждение (это реклама на радио, телевидении и в прессе);

-повышение инвестиционной привлекательности компании (например: эмиссия облигаций с более высоким дисконтом, чем у конкурентов);

-привлечение к работе высококвалифицированных специалистов для успешной реализации стратегии Банка.

Основные рычаги минимизации кредитного риска в сфере организации кредитного процесса и управления им. В связи с этим можно выделить следующие направления совершенствования кредитной политики.

Во-первых, очевидно, что на уровень кредитного риска значительное влияние оказывает уровень профессионализма кредитных работников. На сегодняшний день в банке существует большая текучесть кадров, причем именно тех, кто непосредственно работает с населением. Многие опытные высококвалифицированные работники выходят на пенсию, уступая место молодым. Молодёжь, в свою очередь, привлекается для поддержания привлекательного имиджа компании. Поэтому важно, чтобы новые работники были квалифицированными и хорошо ориентировались в своей области работы и выполняли возложенные на них обязанности качественно и добросовестно. Это поможет избежать кредитного риска на начальной стадии кредитования.

В рамках стабилизации и дальнейшего развития бизнеса первоочередными задачами для Кировского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» являются:

1) Совершенствование методов кредитования городского населения (в частности физических лиц, проживающих на территории г. Кирова), а также малого и среднего бизнеса.

2) Содействие формированию предпринимательских связей и повышению эффективности бизнеса клиентов «Россельхозбанка».

3) Увеличение лояльной клиентской базы, в результате формирования полного спектра качественных услуг в розничном блоке.

4) Поддержание оптимального соотношения ликвидности и доходности банковских операций.

5) Минимизация рисков банковской деятельности, достижение высокого качества кредитного портфеля.

6) Дальнейшее расширение сети структурных подразделений филиала ОАО «Россельхозбанк» на территории г. Кирова и Кировской области.

7) Значительное повышение качества обслуживания клиентов.

8) Поддержание высокой деловой репутации и устойчивости на рынке банковских услуг.

9) Оптимизация издержек Банка.

10) Целенаправленная подготовка и переподготовка кадров, повышение корпоративной культуры в банке.

В части совершенствования потребительского кредитования в Кировском региональном филиале ОАО «Россельхозбанк» предлагается реализация инвестиционного проекта, который предполагает увеличение кредитных точек «Россельхозбанка» в г. Кирове. Дело в том, что у многих городских жителей существует стереотип, что данное кредитное учреждение поддерживает основном сельское хозяйство и людей, занятых в АПК. На самом деле, в этом есть доля правды, связанная с приоритетными направлениями развития банка и его главными целями, но это не означает, что «Россельхозбанк» кредитует только сельское население. Поэтому следует популяризировать «Потребительский кредит» среди жителей нашего города и доказать им, что «Россельхозбанк» - это надёжный партнёр, который всегда готов предложить выгодные и удобные условия кредитования, как на неотложные нужды, так и на конкретные цели.

Итак, цель инвестиционного проекта: Открытие новых кредитных точек в перспективных торговых центрах города Кирова в количестве 8 шт. за 1 год.

Потенциальными торговыми центрами-партнёрами могут быть: ТРЦ «Глобус», ТРЦ «Джем Молл», ТЦ «Максимум», ТРЦ «Фестиваль», ТЦ «Красная горка» и сети магазинной бытовой техники: «Квадрат», «Корпорация Центр».

Предполагается, что за каждый квартал будущего 2012 года будет открываться по 2 новые точки. В итоге за год мы получим 8 дополнительных центров кредитования ОАО « Россельхозбанк».

Для определения кредитоспособности клиента предлагается использовать систему «Кредит-скоринг», которая предполагает начисление баллов клиенту при заполнении им анкеты. Суммируя баллы по каждому клиенту, банк выносит своё кредитное решение о предоставлении (свыше 100 баллов) или отказе в кредите (менее 100 баллов). Система представлена в таблице 13.

Также для клиентов, запросивших выдачу кредита, сумма которого не превышает 30 000 руб., предлагается отменить дополнительную проверку, и кредитное решение будет приниматься системой после подсчета его баллов. Таким образом, кредит может быть получен клиентом непосредственно в магазине – при условии, что он прошёл своего рода «facecontrol» и сумма его баллов соответствует профилю идеального заёмщика, разработанному банком. Если же сумма кредита превышает 30 000 руб., анкета клиента передается на рассмотрение в службу экономической безопасности Кировского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк», которая проверяет достоверность информации, указанной клиентом в анкете, а также подлинность предоставленных документов.

Далее после принятия Банком положительного кредитного решения оформляется заявление и кредитный договор между Банком и Заёмщиком. Договор заключается на основании одобрения (акцепта) Банком предложений (оферт) Клиента, адресованных Банку и указанных в тексте Заявления. Оформление Заявления означает, что Клиент обратился в банк с предложением об открытии ему банковского счет (Счёта Клиента), предоставления ему кредита на сумму, указанную в Заявлении и Кредитном Договоре по фиксированной процентной ставке на дату обращения.

Выдача кредита производится в соответствии с условиями Кредитного Договора, как наличными деньгами, так и в безналичном порядке, путем зачисления суммы кредита на Счёт Клиента.

Таблица 13 – Система «Кредит-скоринг»

После зачисления денежных средств на счет Банк может произвести их безналичное перечисление в соответствии с поручением Клиента, указанным в Заявлении: со Счёта Клиента на счет торговой организации в оплату приобретаемого товара. Размер Кредита и первоначального взноса, а также условия кредитного договора, определяются Банком индивидуально для каждого клиента.

Введение данной системы позволит ускорить процесс принятия решения о выдаче кредита и, соответственно, приведет к увеличению количества выданных кредитов.

Далее рассмотрим, каковы будут финансовые показатели открытия новых кредитных точек. Данные представлены в таблице 14.

Таблица 14 – Финансовые показатели открытия новых кредитных точек ОАО «Россельхозбанк» в г. Кирове

На основе данных по всем дополнительным офисам Кировского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» был сделан прогноз, что на текущий момент каждая кредитная точка, действующая в магазинах, сможет выдавать кредитов на сумму 9 602 тыс.руб. в год или 2 400,5 тыс.руб. – в квартал. Таким образом доход от открытия 8 новых точек за год (с учетом, что каждый квартал открывает по 2 точки) составит 48 010 тыс.руб.

Эффективная ставка по предоставляемым кредитам составит 21,6% годовых. Это выше, чем ставка Потребительского кредитования непосредственно в банке, но намного ниже, чем у главных конкурентов в сфере «кредитования на месте» - таких банков, как «Русский стандарт» и «Хоум Кредит». Таким образом, в абсолютном выражении доходность составит 10 370, 2 тыс.руб.

Предполагается заключить договора с 2-мя магазинами г.Кирова в квартал, в каждом их магазинов посадить по 2 кредитных инспектора. В связи с этим будут совершены расходы, представленные в таблице 14 (з/п, покупка мебели и орг.техники, операционные расходы). В связи с упрощением условий кредитования кредитный риск возрастает. Поэтому предлагается увеличить резерв на возможные потери по ссудам до 960 тыс.руб. (это 2% от выданных кредитов). В целом расходы составят 2 140 тыс.руб.

Таким образом, валовой доход получается 8 230 тыс.руб.

В связи с этим можно сделать вывод о целесообразности открытия новых кредитных точек в г.Кирове и облегчения условий получения потребительского кредита.

Заключение

«Россельхозбанк» успешно работает на Российском банковском рынке уже 10 лет. Это банк, со 100-процентным государственным капиталом, который на сегодняшний день занимает в банковской системе России 4 место по активам и собственному капиталу и 2 место по уровню надёжности.

В данной курсовой работе были проанализированы результаты деятельности Кировского регионально филиала ОАО «Россельхозбанк», а также процесс организации в нём потребительского кредитования физических лиц.

Было выяснено, что в настоящее время наблюдается тенденция увеличения количества выдаваемых потребительских кредитов. Это существенно увеличивает кредитный портфель банка, но при этом также наметилась и тенденция снижения доли потребительских кредитов в структуре портфеля.

С целью роста объёмов потребительского кредитования «Россельхозбанка» и популяризации данного кредитного продукта среди горожан (Дело в том, что у многих городских жителей существует стереотип, что данное кредитное учреждение поддерживает основном сельское хозяйство и людей, занятых в АПК) был предложен инвестиционный проект. Это мероприятие совершенствования кредитной политики банка был предложен инвестиционный проект.

На основе данных по всем дополнительным офисам Кировского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» был сделан прогноз, что на текущий момент каждая кредитная точка, действующая в магазинах, сможет выдавать кредитов на сумму 9 602 тыс.руб. в год или 2 400,5 тыс.руб. – в квартал. Таким образом доход от открытия 8 новых точек за год (с учетом, что каждый квартал открывает по 2 точки) составит 48 010 тыс.руб.

Эффективная ставка по предоставляемым кредитам составит 21,6% годовых. Это выше, чем ставка Потребительского кредитования непосредственно в банке, но намного ниже, чем у главных конкурентов в сфере «кредитования на месте» - таких банков, как «Русский стандарт» и «Хоум Кредит». Таким образом, в абсолютном выражении доходность составит 10 370, 2 тыс.руб.

Предполагается заключить договора с 2-мя магазинами г.Кирова в квартал, в каждом их магазинов посадить по 2 кредитных инспектора. В связи с этим будут совершены расходы, представленные в таблице 14 (з/п, покупка мебели и орг.техники, операционные расходы). В связи с упрощением условий кредитования кредитный риск возрастает. Поэтому предлагается увеличить резерв на возможные потери по ссудам до 960 тыс.руб. (это 2% от выданных кредитов). В целом расходы составят 2 140 тыс.руб.

Таким образом, валовой доход получается 8 230 тыс.руб.

В связи с этим можно сделать вывод о целесообразности открытия новых кредитных точек в г.Кирове и облегчения условий получения потребительского кредита.

Список использованной литературы

1. Рейтинговое агентство «Банковское дело». Обзор состояния банковского сектора России в октябре 2010 г. // Банковское дело, 2011. – № 1, С. 20-23.

2. Камалетдинов Р.А. Эра дешевых денег закончилась // Банковское дело, 2008. – № 11, С. 11-14

3. Ефимова Л. Г., Банковское право: Учебник. - М.: Издательство БЕК, 2006.-340с.

4. Тосунян Г. А. Банковское дело и законодательство. - М.: Издательство ТЕИС, 2007.-458с.

5. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1 в редакции от 15.11.2010, с изменениями от 07.02.2011

6. Конституция Российской Федерации. Принята народным голосованием 12. 12. 1993. Действующие поправки в редакции ФКЗ № 6 от 30.12. 2008 и ФКЗ № 7 от 30. 12. 2008

7. Банки и банковское дело : учеб. пособие / Под ред. И. Т. Балабанова. - СПб.: Питер, 2003. – 253 с.

8. Банковское дело: учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 672 с.

9. Банковское законодательство:

http: // www.cbr.ru/analytics/bank_system/print.asp?file=bank_laws.htm.

10. Воронин Б.Б. Становление системы кредитных историй // Деньги и кредит. - 2005. - № 3. - С. 18-21.

11. Колесов А.И. О некоторых вопросах развития потребительского кредитования // Деньги и кредит. - 2009. - № 7. - С. 20-22.

12. Молчанов А.В. Коммерческий банк в современной России: теория и практика. - М.: Финансы и статистика, 2008. - 271 с.

13. Мурычев А.В. Развитие розничного банковского бизнеса в регионах России // Деньги и кредит. - 2007. - № 3. - С. 27-30.

14. Об актуальных проблемах коммерческих банков // Деньги и кредит. - 2009. - № 4. - С. 10-13.

15. Обзор банковского законодательства:

http: // bankir.ru/analytics/subscribe/law/law/260/51382.

16. Панова Г.С. Банковское обслуживание частных лиц. - М.: ДИС, 2004. – 352 с.

17. Попова О.В. Виды кредитных договоров (классификация) // Справочник экономиста. - 2006. - № 1. - С. 80-86.

18. Розенберг Д.М. Словарь банковских терминов / Пер. с англ. А. М. Волкова, А. В. Щедрина; науч. ред. Я. М. Миркин. - М.: ИНФРА-М, 2001. – 360 с.

19. Роуз Питер С. Банковский менеджмент. Пер. с англ. – М.: Дело, 1999. – 768 с.

20. Садвакасов К.К. Коммерческие банки. Управленческий анализ деятельности. Планирование и контроль. - М.: Ось-89, 2000. – 160 с.

21. Справочник банкира / Под ред. Э. А. Уткина . - М.: ЭКМОС, 1999. – 432с.

22. Степанова С.В. Организация продаж банковских продуктов и развитие взаимоотношений с клиентами как основа роста банковского бизнеса // Сибирская финансовая школа: АВАЛЬ. - 2005. - № 4. - С. 106-109.

23. Стрельцова Н.Т. Кредит в российской экономике. - Новосибирск: ЭКОР, 2001. – 207 с.

24. Сухушина Г.В. Бизнес-модель финансового супермаркета как перспективная форма комплексного предоставления населению финансовых услуг // Экономическая наука современной России. - 2005. - № 4. - С. 140-146.

25. Сычев А.В. Финансовые институты на рынке розничного кредитования населения // ЭКО: экономика и организация промышленного производства. - 2005. - № 1. - С. 100-113.

26. Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки : учеб. пособие для экон. спец. вузов. - Минск: Мисанта, 2003. – 512 с.

27. Финансы предприятий: учебник для вузов по экон. спец. / С.-Петерб. гос. ун-т экономики и финансов; под ред. М. В. Романовского. - СПб.: Бизнес-пресса, 2000. – 527 с.

28. Черкасов В.Е. Банковские операции: финансовый анализ. - М.: Консалтбанкир, 2001. – 286 с.

Приложения

Приложение В

Классификация потребительских кредитов

Приложение И

Рис. 1 Динамика выданных кредитов в целом и потребительских кредитов физическим лицам в Росси за 2008-2010 гг.

Рис. 2 Динамика просроченной задолженности по кредитам в целом и по потребительским кредитам физическим лицам в Росси за 2006-2008 гг.

Приложение К

Динамика изменения средних %-ных ставок по потребительским кредитам

Приложение Л

Рейтинг дополнительных офисов Кировского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» по количеству кредитов, предоставленных населению на потребительские цели в 2010 году