| Содержание
Введение…………………………………………………………………………3
Раздел 1: Организационная структура и принципы деятельности
Сберегательного Банка……………………………………………………………5
Раздел 2: Сберегательные сертификаты, особенности их обращения и порядок совершения операций:
- Историческая справка…………………………………………………...10
- Выпуск сберегательных сертификатов Сбербанком России………….11
- Значение выпуска сберегательных сертификатов для Сбербанка
- России………………………………………………………………………..11
- Оценка операций по продаже сертификатов и открытию вкладов с позиции их трудоемкости и себестоимости……………………………12
- Преимущества и недостатки сберегательных сертификатов…………12
- Восстановление прав по утраченным сберегательным
- Сертификатам……………………………………………………………….13
- Преимущества сберегательных сертификатов для клиентов банка….13
- Возможности использования сберегательных сертификатов клиентами банка………………………………………………………………….…..13
Заключение………………………………………………………….……….17
Список использованной литературы……………………………………….18
Приложения……………………………………………………………….19
Введение.
Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации является крупнейшим и старейшим банком в стране и занимает сегодня лидирующую позицию среди отечественных коммерческих банков. Сбербанк России — это лидер банковской системы России, основа ее стабильности и надежности.
Присутствие Банка во всех секторах рынка банковских услуг делают его альтернативой любому другому банку России и обеспечивает функционирование банковской системы страны в любых условиях.
Сбербанк России — это банк общенационального масштаба, лицо банковской системы России на международном рынке. Банк обеспечивает формирование экономической политики и оказывает влияние на макроэкономические процессы в стране, осуществляет реализацию экономически эффективных государственных программ развития. Значительная филиальная сеть Банка и использование передовых технологий призваны обеспечить доступность Банка в любой точке страны.
Сбербанк России — это универсальный коммерческий банк. Банк стремится удовлетворять потребности всех клиентов в широком спектре качественных банковских услуг. Банк призван эффективно размещать привлеченные средства населения и юридических лиц в интересах вкладчиков, клиентов и акционеров.
Сбербанк России — это социально значимый банк. Являясь единственным банковским учреждением, предоставляющим услуги на всей территории России, Банк активно участвует в реализации социальных программ, оказывает поддержку развитию национальной науки и культуры.
Сбербанк России обеспечивает потребность каждого клиента, в том числе частного, корпоративного и государственного, на всей территории России в банковских услугах высокого качества и надёжности, обеспечивая устойчивое функционирование российской банковской системы, сбережение вкладов населения и их инвестирование в реальный сектор, содействуя развитию экономики России.
Прочные позиции Сберегательного банка закономерно привели к международному признанию - имеет самый высокий среди российских коммерческих банков долгосрочный кредитный рейтинг международного рейтингового агентства Fitch IBCA (равнозначный страновому рейтингу). Банку присвоен и кредитный рейтинг агентства Thomson BankWatch.
Моей темой отчета по практике является тема о Сберегательных сертификатах.
Сертификаты являются одним из финансовых продуктов, обеспечивающих привлечение средств населения в пассивы банка. Объем реализации сертификатов только за 2003 год составил 3,1 млрд. руб., остаток средств физических лиц к маю 2004 года определился в сумме 2,6 млрд. руб.
На сегодняшний день у Сбербанка России практически отсутствуют конкуренты при работе с указанным инструментом привлечения денежных средств. Кроме Сбербанка реализацию сертификатов осуществляют Внешторгбанк, Инвестсбербанк, КБ «Павелецкий» и банк «Петрокоммерц».
Вот почему, реализация сертификатов является перспективным направлением деятельности Сбербанка России, и сейчас довольно-таки актуально развитие этого направления деятельности.
Раздел 1
.
Организационная структура и принципы деятельности Сберегательного Банка
.
Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (Сбербанк России) создан в форме акционерного общества открытого типа в соответствии с Законом РСФСР “О банках и банковской деятельности в РСФСР”. Учредителем и основным акционером Сбербанка России является Центральный банк Российской Федерации (свыше 60% акций уставного капитала). Его акционерами являются более 200 тысяч юридических и физических лиц. Сбербанк России зарегистрирован 20 июня 1991 г. в Центральном банке Российской Федерации. Регистрационный номер - 1481. Сберегательный Банк России, выгодно отличается от других российских банков, наличием уникальной сети банковских учреждений, охватывающей практически всю территорию России. По размерам филиальной сети занимает второе место в мире. В целом сеть Сбербанка России на 1 июня 2005г. состояла из 17 территориальных банков, 994 отделений и 19 247 внутренних структурных подразделений. Учреждениями Сберегательного банка являются в республиках, краях, областях, Москве и Санкт-Петербурге региональные банки, а в городах и районах - отделения Сберегательного банка с их филиальной сетью. Региональные банки и отделения Сберегательного банка пользуются правом юридических лиц, имеют баланс, который входит в баланс Сберегательного банка, действуют на основании Положений об учреждениях, утверждаемых Советом директоров банка, имеют печать с изображением эмблемы Сберегательного банка со своим наименованием, а также другие печати и штампы. В соответствии с типовым Положением региональные банки пользуются правами юридического лица, входят в единую организационную структуру Сберегательного банка, осуществляют его функции на территории республики (края, области, города) и имеют баланс, который входит в баланс Сберегательного банка. Региональные банки руководствуются в своей деятельности законодательством, действующим на территории России, нормативными актами Центрального банка РФ и Сберегательного банка.
Что касается финансового состояния, то на 1 июня 2005 года имеются следующие данные:
- капитал – 228,1 млрд. руб.;
- прибыль – 30,5 млрд. руб.;
- чистая прибыль – 25,9 млрд. руб.;
- кредитный портфель – 1 539,1 млрд. руб., в том числе кредитование юридических лиц (без МБК) – 1 202,9 млрд. руб.;
- остаток средств на счетах физических лиц – 1 285,8 млрд. руб.;
- доля Сбербанка в общем остатке вкладов физических лиц во всех коммерческих банках (на 1.03.2005г.):
- рублевых – 63,0 %
- инвалютных – 43,9 %;
- остаток средств юридических лиц – 474,2 млрд. руб.;
Ключевую роль в системе Сберегательного банка Российской Федерации играет основное первичное звено - отделение банка, непосредственно занимающееся предоставлением клиентам банковских услуг и проведением банковских операций.
Органами управления банка являются: общее собрание акционеров, Совет Банка и Совет директоров Банка (рис. 1).
Рис. 1 Структура Сберегательного Банка России
Банк вправе открывать и закрывать на территории Российской Федерации свои филиалы и представительства, создавать дочерние банки с правом юридического лица, собственным капиталом и контрольным пакетом акций, принадлежащим Банку, открывать и закрывать в установленном порядке на территории других государств свои филиалы, представительства и дочерние банки.
Филиалом Банка являются учреждения Сбербанка России в республиках, краях, областях, городах и районах (территориальные банки, отделения).
Филиалы Банка в республиках, краях, областях, в Москве и Санкт-Петербурге возглавляются Председателями, назначенными Президентами Банка, а филиалы в городах и районах - управляющими отделений, назначаемыми Председателями территориальных учреждений Банка.
Территориальные банки с разрешения Правления Банка имеют право открывать и закрывать отделения с последующим утверждением на Наблюдательном Совете Банка.
Основные операции Сбербанка России как универсального коммерческого банка .
Сберегательный банк может осуществлять практически любые операции, разрешенные коммерческим банкам, в соответствии с законодательством РФ, в частности:
- прием, выдачу вкладов и других сбережений;
- прием платежей от клиентов; долгосрочное и краткосрочное кредитование физических и юридических лиц;
- продажу, покупку и управление государственными и другими ценными бумагами;
- выпуск и реализацию лотерейных билетов;
- предоставление индивидуальных сейфов во временное пользование для хранения документов и консультативных услуг;
- осуществление лизинговых операций; приобретение прав требования, вытекающего из поставки товаров, и оказание услуг, принятие риска исполнения таких требований и инкассация требований (форфейтинг);
- представление интересов предприятий, организаций в финансовых и хозяйственных органах;
- осуществление расчетов по поручению клиентов и банков-корреспондентов, их кассовое обслуживание, а также услуги по инкассации;
- ведение счетов клиентов и банков-корреспондентов;
- выпуск, покупку, продажу и хранение платежных документов (облигаций, чеков, аккредитивов, векселей, акций и др.) и иные операции с ними;
- проведение операций по обмену валюты, валютных аукционов и других валютных операций (включая международные расчеты, кредитование в иностранной валюте, размещение иностранной валюты в депозиты на мировом валютном рынке и т.д.) по лицензии Центрального банка РФ;
- выдача поручительств, гарантий и других обязательств за третьих лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме;
- другие операции по банковскому обслуживанию по лицензии Центрального банка РФ.
Важно подчеркнуть, что все названные операции могут проводиться как в рублях, так и в иностранной валюте. Кроме того, Сберегательный банк имеет право принимать участие своими денежными средствами в деятельности других юридических лиц - предприятий и различных финансово-кредитных институтов, деятельность которых способствует выполнению уставных задач банка. Таким образом, Сберегательный банк РФ по роду своей деятельности и видам совершаемых операций все более превращается в универсальный коммерческий банк. Вместе с тем большое значение Сберегательный банк придает выполнению всех видов операций, связанных с организацией сбережений населения (операции по вкладам и с ценными бумагами различных типов, а в перспективе - и с другими, принятыми в мировой практике, формами сбережений).
Раздел 2:
Сберегательные сертификаты, особенности их обращения и порядок совершения операций.
Сберегательный сертификат – ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк физ. лицом, и права вкладчика на получение по истечении установленного времени суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале банка.
Сертификат реализуется за счет взноса наличных денег или средств, находящихся во вкладе.
Сберегательные сертификаты выпускаются в валюте РФ. Они могут быть именными или на предъявителя. Выплата процентов по сертификатам осуществляется одновременно с погашением ценной бумаги. Вместе с тем предусмотрена их досрочная оплата. При этом выплачивается номинал сертификата и проценты, установленные по вкладам до востребования, действующие на момент предъявления.
Историческая справка
Впервые сертификаты Сберегательного банка СССР были выпущены в 1987 году номиналами 250 руб., 500 руб. и 1000 руб. с доходностью из расчета 4% годовых. В дальнейшем доход был изменен на 10%. Сертификаты предназначались для хранения денежных средств в течение 10 лет, с выплатой дохода дифференцированно в зависимости от продолжительности срока хранения средств. К началу 1992 года остаток средств, привлеченных в сертификаты, оставил 3,5 млн. руб., или около 1% от общего остатка средств физ. лиц, привлеченных во вклады.
Ввиду отсутствия нормативного регулирования со стороны государства, а также в связи со сложившейся в начале 90-х годов экономической ситуацией, на основании решения Совета директоров Сбербанка России о досрочном выкупе ценных бумаг, с марта 1993 года осуществлялся выкуп сертификатов, реализованных на территории России.
Оплате подлежали сертификаты, приобретенные только на территории России. Сумма к выплате складывалась из:
- номинальной стоимости сертификата
- дохода на номинальную стоимость за полные годы хранения, исходя из расчета 10% годовых в среднем за десятилетний срок хранения
- компенсации по сертификатам, приобретенным до 1 марта 1991 года, в размере 40% от номинальной стоимости и дохода на компенсацию в размере 3% годовых за каждый полный год, прошедший с 1 марта 1991 года
- дополнительной единовременной компенсации в размере 30% номинальной стоимости сертификата.
Выпуск сберегательных сертификатов Сбербанком России
В целях расширения продуктового ряда Сбербанк России в 1992 году выпустил собственные сберегательные сертификаты на предъявителя. С указанного периода и по настоящее время осуществлено 4 выпуска сертификатов образца: 1992 года, 1994 г., 1997г, и 1999г.
В настоящее время реализуются сертификаты 1999 года с размерами вклада 1000 р., 10000 р., и 50000 р.
Значение выпуска сберегательных сертификатов для Сбербанка России
Выпуск сертификатов удобен для банка по следующим причинам:
- в течение всего срока действия сертификата не производится промежуточных выплат, что не приводит к дополнительным расходам банка. То есть проводится «экономная» политика относительно других видов банковских инструментов, по которым предусмотрена капитализация процентов.
- Осуществляется привлечение средств с фиксированным сроком и твердой процентной ставкой, действующей в течение всего срока обращения сертификата, что является стабильным источником пополнения пассивов банка.
- Сертификаты дополняют действующие виды вкладов, а также в целом продуктовый ряд Сбербанка, т.е. банк предоставляет расширенный перечень инструментов, позволяющий удовлетворить различные потребности потенциальных клиентов.
Оценка операций по продаже сертификатов и открытию вкладов с позиции их трудоемкости и себестоимости
Существенные отличия в трудоемкости и себестоимости совершения операций по реализации сертификатов и открытию вкладов на начало 2004 года практически отсутствуют.
Вместе с тем, операции по выдаче сертификатов имеют позитивные отличия:
- при их выдаче не требуется заключения договора
- упрощенная процедура оформления бланка сертификата за счет использования средств автоматизации минимизирует риск неправильного заполнения ценной бумаги со стороны операционно-кассовых работников.
Преимущества и недостатки сберегательных сертификатов
Важнейшим преимуществом сертификатов является предъявительский характер ценной бумаги, а также:
- отлаженная инфраструктура выдачи и оплаты сертификатов, позволяющая клиенту проводить эти операции в любом подразделении банка
- возможность использования сберегательных сертификатов в качестве предмета залога при получении кредита в Сбербанке
- отсутствие процентного дохода, подлежащего налогообложению при оплате сертификатов, в отличие от финансовых векселей и корпоративных облигаций
- возможность получения дополнительных услуг, сопровождающих операции со сберегательными сертификатами.
Восстановление прав по утраченным сберегательным сертификатам
При утере или хищении сертификатов восстановление прав по ним осуществляется в судебном порядке. Вместе с тем, данные случаи в практике работы банка являются крайне редкими.
Преимущества сберегательных сертификатов для клиентов банка
В основном, клиенты приобретают сертификаты с целью получения доходов, т.е.:
- в качестве сберегательного инструмента,
- предмета залога при получении кредита
- при передаче или дарении средств другому физ. лицу.
Эта возможность практически не используется клиентами банка ввиду их недостаточного информирования.
Привлекательность сертификатов для клиентов заключается в наличии:
- предъявительского характера ценной бумаги
- фиксированного срока действия вклада
- дохода в виде твердой процентной ставки
- возможности их оплаты в любом подразделении Сбербанка
- простоты оформления ценной бумаги.
Возможности использования сберегательных сертификатов клиентами банка
Имея конкретную и правильную информацию о банковских инструментах, сопоставимых со сберегательными сертификатами, можно выделить те случаи, когда клиент предпочитает именно сертификат.
В качестве альтернативы сертификату могут быть рассмотрены:
- срочные вклады
- простой вексель
- расчетные чеки, банковские карты, дорожные чеки
- облигации государственных, муниципальных и корпоративных займов.
В сравнении с простым векселем \ расчетным чеком \ банковской картой \ предъявительскими облигациями государственных и муниципальных займов:
- время проведения операции при выдаче сертификата меньше
- выдача и оплата сертификата осуществляется бесплатно, то есть отсутствуют транзакционные издержки
- оплата осуществляется незамедлительно при обращении клиента
- нет риска потери на колебании рыночного курса.
Сберегательные сертификаты удобнее для клиентов в следующих случаях
:
При выборе между сертификатом и вкладом, когда:
- клиент желает вложить рублевые денежные средства на срок от 1 года до 2 лет с целью получения дохода
- клиенты могут использовать сертификаты как удобный инструмент для семейных сбережений.
- Клиенты-пенсионеры уезжают на длительный летний отдых, и у них нет уверенности в том, что, взяв с собой денежные средства, они их полностью израсходуют. В этом случае можно предложить им вложить средства в сертификаты количеством дней начисления процентов, например, либо 90 либо 180, что принесет им дополнительный доход.
- У клиента имеется вклад на значительную сумму, и возникла необходимость срочно его закрыть, но в кассе банка недостаточно наличных денежных средств. В этом случае клиент может получить часть средств в качестве сертификатов.
При выборе между сертификатом и простым векселем, когда:
- клиент направляется в небольшой населенный пункт, где ему потребуется значительная сумма денежных средств, но в целях безопасности ему желательно избежать перевозки наличных денег (процедура оплаты векселя физ. лицу осуществляется после получения подтверждения по ИС «Вексель\АС «Инфобанк», затем вексельная сумма зачисляется на счет, и только после этого выдается со счета)
- клиенту требуется получить наличные денежные средства в другом городе, где в непосредственной близости нет подразделения банка, уполномоченного на совершение операций с векселями
При выборе между сертификатом и расчетным чеком в том случае, когда:
- клиенту необходим надежный инструмент для передачи денег другому физ. лицу. При этом сам клиент и получатель не желают нести какие-либо дополнительные затраты.
-
При выборе между сертификатом и банковской картой в том случае, когда:
- у клиента есть банковская карта, но нет уверенности в том, что там, куда он едет, гарантированно обслуживание этой карты.
При выборе между сертификатом и денежным переводом, когда:
- клиенту необходимо передать в короткие сроки деньги другому физ. лицу, проживающему в отдаленном населенном пункте, но перевозка наличных денег для него является рискованной операцией (т.к. перевод занимает время и кроме того, клиент не знает адрес и реквизиты филиала).
К приобретению крупных пакетов сертификатов можно привлечь фирмы и организации, проводящие масштабные рекламные кампании, направленные на продвижение различных видов продукции и услуг населению, предложив им данные ценные бумаги для использования в качестве призов при проведении акций.
При активизации размещения сберегательных сертификатов банка большое внимание следует уделять наличию рекламной продукции по указанному инструменту. При этом целесообразно размещать ее вместе с рекламной продукцией по вкладам, учитывая единую природу данных продуктов.
Заключение.
В ходе прохождения практики система Сберегательного Банка России очень заинтересовала меня. В процессе производственной практики я смогла ознакомиться с различными инструкциями, положениями и регламентами Сбербанка. Была возможность применить полученные в ходе обучения в институте знания на практике. Кроме того, я непосредственно попробовала себя в роли банковского работника.
Обстановка в филиале была ненапряжённая, коллектив очень дружелюбный, отзывчивый. Я получала консультации по интересующим вопросам, мне оказывали поддержку во всех заданиях. В ходе подготовки отчёта по производственной практике я проконсультировалась с работниками филиала, изучила соответствующие инструкции, пополнила кругозор знаний по структуре Сбербанка и проводимым им операциям.
Работа мне очень понравилась. Я почувствовала в себе силы и желание как можно быстрее и лучше совершенствоваться в банковской сфере, получать и углублять свои знания и умения. Я поняла, что выбрала правильную и желаемую профессию.
|
