Реферат: Ознакомительная практика в ОАО АТБ банк

Содержание

Введение……………………………………………………………………...2

Экономическая характеристика деятельности дополнительного офиса № 3 г. Нерюнгри филиала АТБ (ОАО) г. Якутска. ………3

Организация деятельности «Азиатско-Тихоокеанского банка»(ОАО) г.Благовещенск. Общая характеристика АТБ (ОАО)…….……..6

Цели деятельности Банка…………………………………….……….….....9

Нормативно-правовая база, регламентирующая деятельность Банка..…11

Основные операции филиала…………………………………..……….....12

Анализ результатов деятельности АТБ (ОАО) в 2008 году……………..…16

Заключение………………………………………………………………….…20

Библиографический список………………………………………..………21

Приложения 1

Приложение 2

Введение

Становление рыночной экономики в нашей стране открыло новый этап и поставило новые задачи в развитии банковского дела. В настоящее время в России функционирует огромное количество кредитных организаций, при этом важной особенностью современного банка (равно как и любой другой кредитной организации) является его универсальность, т.е. практически каждый банк стремится оказывать все виды банковских и небанковских операций, поскольку совершаемые им операции – это доходообразующие факторы в его деятельности. Для более подробного изучения деятельности банка я проходила практику в дополнительном офисе № 3 г. Нерюнгри филиала Азиатско-Тихоокеанского банка (ОАО) в г.Якутске в отделе кредитования. Юридический адрес головного офиса: г. Благовещенск, ул. Амурская д. 22 «Б», адрес дополнительного офиса: Республика Саха(Якутия), г. Нерюнгри, ул. Ленина, д.7

Целью прохождения практики явилось исследование в области организации и осуществления деятельности банка. В связи с этим были поставлены следующие задачи:

- изучить общие принципы организации и функционирования банка;

- изучить экономическую и нормативную документацию;

- оценить организационно-экономический уровень деятельности банка;

- ознакомиться с деятельностью структурного подразделения;

- овладеть практическими навыками в области одного из направлений деятельности Банка.

Экономическая характеристика деятельности дополнительного офиса № 3 г. Нерюнгри филиала АТБ (ОАО) в г. Якутске. Общая характеристика филиала, организационная структура филиала.

Дополнительный офис в г.Нерюнгри филиала АТБ (ОАО) в г. Якутске был открыт 06 апреля 2006 года..

Главной целью банка является увеличение клиентской базы и увеличение прибыли от предоставления кредитных услуг.

Рис.1 Организационная структура дополнительного офиса в г.Нерюнгри филиала АТБ (ОАО) в г. Якутске

Дополнительный офис в г.Нерюнгри филиала АТБ (ОАО) в г. Якутске на сегодняшний день предоставляет следующие виды банковских услуг: кредиты юридическим и физическим лицам, овердрафтное кредитование, авто в кредит, потребительские кредиты, ипотечное кредитование, открытие расчетных счетов, прием денег на вклады под проценты, срочные вклады, депозиты, депозитные вклады, выдача наличных денег, денежные переводы различных банковских систем, пластиковые карты.

Остановимся на более подробном изучении операций, которые осуществляет дополнительный офис № 3 г.Нерюнгри филиала АТБ (ОАО) в г.Якутске.

Филиал не имеет отдельного баланса.

Кредитные ресурсы филиала формируются за счет:

- финансовых средств, передаваемых Банком;

- средства юридических и физических лиц, находящихся на счетах и во вкладах;

- других привлеченных ресурсов.

ДО Филиала осуществляет выполнение операций и сделок в соответствии с лимитами устанавливаемыми Банком.

Банк устанавливает тарифы по операциям и сделкам осуществляемых Филиалом.

Управляющий ДО Филиала на основе и в рамках полномочий, определенных доверенностью:

- совершает от имени Банка определенных операций и представляет интерес Банка;

- распоряжается имуществом и средствами ДО Филиала, заключает хозяйственные договоры и контракты;

- осуществляет руководство деятельностью ДО Филиала;

- издает приказы и указания, обязательные для всех работников ДО Филиала;

- имеет право первой подписи;

- принимает и увольняет работников;

ДО Филиала учитывает результаты своей деятельности, ведет бухгалтерскую и статистическую отчетность в порядке, установленным действующим законодательством РФ. ДО Филиала предоставляет финансовую отчетность о результатах своей деятельности Банку, данные для составления ежедневного баланса.

Главный бухгалтер ДО Филиала АТБ несет ответственность и пользуется правами, установленными для главного бухгалтера.

Отношение работников Филиала возникает на основе трудового договора, регулируется трудовым законодательством РФ и положением о персонале Филиала, утвержденным Председателем Правления Банка.

Филиал (Дополнительный офис) закрывается по решению Банка. Закрытие Филиала осуществляет специальная комиссия. С момента назначения специальной комиссии к ней переходят полномочия по управлению делами Филиала. Комиссия оценивает имущество Филиала, принимает меры к оплате долгов Филиала. Филиал считается закрытым с момента исключения сведений о нем из книги Государственной регистрации кредитной организации.

Организация деятельности «Азиатско-Тихоокеанского банка»(ОАО) г.Благовещенск. Общая характеристика АТБ (ОАО)

«Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ОАО) прошел продолжительный путь своего развития от областной конторы «Промбанка СССР» 1922 года до ЗАО «Амурпромстройбанк» в 1992 году. В связи со значительным расширением географии сети филиалов банка на территории Дальнего Востока и Сибири, развитием новых направлений деятельности, было принято решение о переименовании банка. В 2006 году ЗАО «Амурпромстройбанк» был переименован в «Азиатско-Тихоокеанский банк»(ОАО).

«Азиатско-Тихоокеанский банк»(ОАО) входит в банковскую группу Экспобанк, общая сеть которой насчитывает еще 5 финансовых организаций по России (КБ»Экспобанк»ООО, «Национальный Банк Развития», ОАО «КолымаБанк», ООО»Экспо-лизинг», страховая компания «Гелиос-резерв»).

Удельный вес привлеченных Банком юридических лиц на расчетных счетах на рынке только Амурской области составляет более 7% (на всей территории присутствия- 1.15% (в т.ч. 0,6% по Бурятии и Приморскому краю, 0,4% по Республике Саха(Якутия), 0,3% в Хабаровском крае).

Банк занимает 12% доли рынка кредитования потребительского кредитования Амурской области (на всей территории присутствия 3,15%), 5% доли рынка кредитования юридических лиц Амурской области (на всей территории присутствия 0,6%); 2 место по реализации «зарплатных» проектов среди кредитных организаций на территории Амурской области. Объем эмиссии пластиковых карт Банка составляет более 20,5% рынка Амурской области.

Рейтинговое агентство «Эксперт РА» присвоило «Азиатско-Тихоокеанскому банку»(ОАО) рейтинг кредитоспособности А «Высокий уровень кредитоспособности». Быстрое расширение географии деятельности, наряду с продуманной стратегией развития, оказывает положительное влияние на оценку уровня кредитоспособности АТБ. Среди факторов, повышающих инвестиционную привлекательность Банка, выделяются весьма высокие показатели эффективности деятельности. В частности, рентабельность активов АТБ в 2008 году, по оценкам «Эксперт РА», превысила средние для рынка значения и составила 6,53%, рентабельность собственного капитала оказалась на отметке в 49,08%.

Динамичному росту объемов бизнеса АТБ может способствовать и поддержка со стороны собственников. ОАО «Петропавловск ФИНАНС», в 2008 году заключившая сделку с английским Barclay’s о продаже КБ «Экспобанк», в настоящий момент владеет более 70% акций АТБ, а также акциями «Колыма-Банк» и «Камчатпромбанк». В 2006 году в состав акционеров Банка вошла инвестиционная группа EastCapital.

Отрицательное влияние на оценку уровня кредитоспособности Банка оказывают существенный разрыв между активами и пассивами по уровню срочности. А также высокая доля краткосрочных ресурсов в структуре привлеченных средств. По словам того же «Эксперт РА» это объясняется развитием Банком «зарплатных» программ для корпоративных клиентов.

Банк является универсальной кредитной организацией федерального уровня, предлагающей банковские услуги в 8-ми субъектах федерации. В настоящее время Банк активно развивает розничное направление. По состоянию на 01.01.2008 года активы АТБ составили по РСБУ 9,79 млрд.руб.( 155 место в рейтинге российских банков по РСБУ по версии «Эксперт РА»). Собственный капитал – 1,244 млрд.руб. По итогам 2007 года, размер прибыли до налогообложения составил 433,3 млн.руб., по итогам 2008 года-500,9 млн.руб.

Банк имеет в своем распоряжении 7 филиалов в Российской Федерации, дополнительных офисов-83, одну операционную кассу вне кассового узла. Последними открыты подразделения в г. Москве и г. Канске Красноярского края.

Уставный капитал Банка – 387 500 000,08 рублей. Дата изменения величины уставного капитала: 01.11.2008 года.

Таблица1

Лицензии ОАО Азиатско -Тихоокеанского банка

Банк работает на основании Устава (приложение № 1) и разработанных на его основании Положений об общем собрании акционеров и Совета директоров Банк является участником системы обязательного страхования вкладов (Банк включен в реестр банков-участников системы обязательного страхования вкладов 18 ноября 2004 года под номером 204).

Банк также является членом международной платежной системы WesternUnion, ассоциированным членом Международной платежной системы VISAInternational, членом Ассоциации региональных банков «Россия», членом общества Всемирных Межбанковских Финансовых Телекоммуникаций.

Цели деятельности банка.

Целями деятельности Банка являются: извлечение прибыли, расширение рынка банковских услуг, в том числе, осуществление ипотечного кредитования, аккумулирование и эффективное использование финансовых ресурсов в целях финансирования развития и расширения предпринимательской деятельности, содействия насыщению потребительского рынка товарами и услугами, ускорения внедрения в практику новейших технологий и создание новых наукоемких видов продукции.

Банк, на основании соответствующей лицензии Банка России может осуществлять следующие банковские операции:

привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет;

открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

выдача банковских гарантий;

осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов);

выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

лизинговые операции;

оказание консультационных и информационных услуг;

осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Банк имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами. Банк вправе осуществлять другие операции и сделки в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации. Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях и в иностранной валюте в соответствии с лицензией Банка России.

Нормативно-правовая база, регламентирующая деятельность АТБ (ОАО)

Деятельность Банка регламентируется различными законами и инструкциями. Основными документами для осуществления деятельности Банка является ФЗ «О банках и банковской деятельности», ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» и Гражданский Кодекс РФ. Также следует отметить о таких Положениях, как № 205-П «О правилах ведения бухгалтерского учёта в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» от 05.12.2002, и № 2-П «О безналичных расчётах в Российской Федерации» от 03.10.2002г.

Кроме того, это Федеральные законы:

«О Государственной тайне»;

«О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»;

«О реструктуризации кредитных организаций»;

«О валютном регулировании и валютном контроле»;

«О драгоценных металлах и драгоценных камнях»;

«О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём» - этот закон очень важен в настоящее время. В Приложении 2 будут представлены основные направления деятельности Внешторгбанка по выполнению положений данного закона.

А также, Законодательно – нормативные акты:

- Положение Банка России № 255-П «Об обязательных резервах кредитных организаций» от 29 марта 2004г.;

- Положение Банка России № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» от 16 декабря 2003г.;

- Инструкция ЦБ РФ № 110-И «Об обязательных нормативах банков» от 16 января 2004г.;

- Инструкция ЦБ РФ № 17 «О составлении финансовой отчётности» от 1 октября 1997г. и др.

Основные операции филиала:

1. Организация безналичных расчётов. Безналичные расчёты – это денежные расчёты, при которых платежи осуществляются без участия наличных денежных средств путём перечисления денежных средств со счёта плательщика на счёт получателя. При такой форме расчётов используются платёжные поручения, чеки, аккредитивы, инкассо, а также в соответствии с заключёнными договорами банки вправе принимать платёжные требования.

2. Открытие и закрытие счетов юридическим лицамв рублях и во всех основных валютах. Кроме того, производит по счетам клиентов самые различные операции, такие как: безналичные расчёты по платёжным документам, обработка платёжных документов, операции с аккредитивами, операции по ведению валютных счетов, операции по платёжным поручениям-переводам, неторговые операции, приём и выдача наличных денежных средств.

Открытие счёта осуществляется по представлении определённого перечня документов и по истечению срока действия договора банковского счёта счёт закрывается. Расторжение договора банковского счёта возможно также по заявлению клиента, на основании решения суда, в связи с ликвидацией юридического лица, а также в связи со смертью гражданина-предпринимателя.

3. Кассовые операции. Любой коммерческий банк строит свои отношения с клиентами на договорной основе, в том числе и при осуществлении их кассового обслуживания.

Банк АТБ, как и любой другой банк, осуществляет кассовое обслуживание своих клиентов, которое сводится, главным образом, к приёму денежной наличности от предприятий (сверх установленных лимитов остатка наличных денег в кассе предприятия).

Для оприходования всех поступающих в банк наличных денег и выполнения расходных операций филиал имеет оборотную кассу. Все поступившие до окончания операционного дня наличные деньги оприходуются в оборотную кассу и зачисляются на соответствующие счета в тот же рабочий день.

Из оборотной кассы филиала происходит и выдача наличных денег предприятиям и организациям по кассовым заявкам.

Приходные кассы принимают деньги по объявлению на взнос наличными, а расходные кассы выдают деньги по денежным чекам из денежных чековых книжек.

4. Осуществляет кредитные операции, т.е. на основании представления определённого перечня документов предоставляет кредиты.

В Банке установлена четкая процедура принятия решений о предоставлении кредита, оформлении кредита и заведении кредитной сделки, а также пролонгации кредита. Общая процедура выдачи кредитных продуктов регламентируется специальными регламентами и инструкциями.

В общем случае при принятии решения о предоставлении кредита и при его предоставлении проводятся следующие мероприятия:

взаимодействия с Клиентом, запрос и получение документов от Клиента, участие в мониторинге кредитных сделок;

анализ кредитоспособности потенциального/ реального Клиента, достаточности обеспечения и анализ структуры сделки; предоставление материалов должностному лицу Банка на санкционирование предоставления кредитных продуктов, предоставление кредитных продуктов, а также проведениемониторинга предоставленных Банком кредитных продуктов;

проверка достоверности предоставленных им в Банк данных, наличия платежной и кредитной истории, информации негативного характера в отношении Клиента, его учредителей и руководителей, наличия недвижимости и имущества, предлагаемого в залог и условий его хранения;

юридическая экспертиза кредитной сделки и правоспособности Клиента участие в работе с проблемными кредитными сделками;

оценка кредитных рисков по сделке и анализ соотношения риск/ доходность; оценка стоимости ценных бумаг, предоставляемых в залог; оценка операционного риска.

Я проходила практику в отделе кредитования физических лиц. Моим руководителем был кредитный инспектор (эксперт). Кредитный инспектор - это работник, осуществляющий непосредственное кредитование клиентов - физических лиц. Он проводит консультацию клиентов, предварительную оценку кредитоспособности клиентов, формирование пакета документов, заведение кредитных сделок в системе ведения кредитного дня банка, оформление потребительских кредитов, закрытие кредитного дела и сопровождение кредитного договора, составление отчетности по оформленным договорам, работа с просроченными и пролонгированными кредитами. Я участвовала «наблюдателем» в оформлении экспресс кредитования ( это займ без обеспечения залога, оформляется в офисе в кратчайшие сроки ). Для его оформления требуется паспорт и заполнение анкеты (онлайн-формы). Данные клиента передаются в головной офис, там проверяются службой безопасности кредитные истории и в течении нескольких часов сообщают о том, сможет ли банк предоставить кредит данному клиенту.

За пользование кредитом заемщик уплачивает Банку проценты. Уплата процентов производится ежемесячно одновременно с погашением кредита, начиная с 1-го числа месяца, следующего за месяцем заключения кредитного договора.

5. Валютные операции и международные расчёты.

Банк оказывает весь спектр услуг, необходимых для осуществления внешнеэкономической деятельности, как резидентов, так и нерезидентов.

К числу таких услуг относятся:

· исполнение поручений на покупку/продажу иностранной валюты;

· осуществление расчётов в иностранной валюте;

· выдача наличной иностранной валюты в день представления Заявки на получение валюты;

6. Открытие и ведение счетов физических лиц.

Банк принимает вклады от физических лиц, как резидентов, так и нерезидентов. Филиал предлагает на выбор несколько видов банковских вкладов: вклады «До востребования», срочные вклады, вклады в рублях и иностранной валюте, вклады с возможностью пополнения и/или расходования.

Вкладчики имеют право хранить вклады неограниченный срок и иметь любое количество счетов по вкладам.

Приём вкладов от физических лиц в валюте РФ производится на основании устного заявления. Для каждого вкладчика открывается личный лицевой счёт, исходя из сроков привлечения денежных средств. На лицевые счета физических лиц могут быть зачислены суммы на основании платёжных документов. Кроме того, возможно безналичное списание средств со счетов вкладчика на основании письменных поручений клиентов о перечислении с их счетов с указанием реквизитов получателя платежа и назначения платежа.

Проценты по вкладам физических лиц в иностранной валюте начисляются на фактические суммы остатков ежеквартально (в последний рабочий день каждого квартала) по вкладу до востребования; по срочным вкладам – по условиям договора срочного вклада; при досрочном расторжении – на момент расторжения.

Анализ результатов деятельности АТБ (ОАО) в 2008 году

Принципиальное представление о развитии банка в 2008 году отражают значения следующих показателей:

Финансовые показатели:

Активы, млн.руб. - 14 335,55

Собственный капитал, млн. руб. - 2 288 (общий объем средств всех акционеров)

Чистая прибыль, млн.руб. - 114,03

Рентабельность активов (ROA) - 0,9% (отношение чистой прибыли к среднегодовому значению активов банка0

Рентабельность капитала (ROE) - 6,7% (отношение чистой прибыли к среднегодовому значению акционерного капитала)

Клиентские показатели, кол-во клиентов, тыс.ед. -360

Активы на сотрудника, млн. руб. – рост в 1,3 раза

Таблица 2

Основной объем привлеченных средств составляют вклады населения (57%). Безусловное выполнение обязательств перед клиентами в период кризиса, конкурентные процентные ставки, а также накопленный опыт работы с населением позволяют рассматривать вклады как относительно стабильный источник формирования пассивов Банка. Остаток на счетах граждан увеличился за год почти на 50% до 6 482,8 млн.руб.

Средства корпоративных клиентов увеличились на 34% и превысили 4 млрд.рублей. В их структуре на долю расчетных, текущих счетов приходится более 47,7%, на долю депозитов-41,4%, векселей-11%.

Высокие темпы расширения клиентской базы юридических лиц обеспечили удешевление общей ресурсной базы Банка, но привели к сокращению средних сроков привлечения средств.

Приоритетным направлением при размещении средств оставалось вложение в ссудную задолженность. Объем кредитного портфеля составил более 88% работающих активов Банка и превысил 10,4 млрд. рублей, в том числе 7,7 млрд. рублей (74%) кредиты населению, 2,5 млрд. рублей (24%) кредиты корпоративным клиентам и 264,6 млн. рублей (3%) МБК.

В 2008 году кредитование населения было одним из самых динамично развивающихся направлений бизнеса Банка. Частным клиентам было выдано более 93 тысяч кредитов на сумму почти 7 млрд. рублей, что на 15% выше объема 2007 года. Объем кредитов, предоставленных с использованием пластиковых карт, за 2008 год составил 60 млн. рублей.

Акцент в области потребительского кредитования делался на повышение качества и скорости обслуживания клиентов, развитие альтернативных каналов продаж. Также Банк при выдаче кредитов в 2008 году отказался от действовавшей раннее практики взимания ежемесячной комиссий при кредитовании физических лиц.

Среди кредитных продуктов, предлагаемых банком, наибольшим спросом пользовались экспресс кредитование и автокредитование.

Высокая величина собственных средств позволила Банку увеличить размер предоставляемых займов, объемы которых отвечают запросам крупнейших предприятий (на территории присутствия банка), что, несомненно, способствовало появлению в Банке крупных клиентов. В то же время, переход на обслуживание в Банке ряда крупных клиентов привел к значительному увеличению доли крупных кредитов в структуре портфеля, что повышает суммарный риск Банка (размер крупных кредитных рисков (Н7) 86,05%). Объем кредитов, предоставленных корпоративным клиентам, составил более 11 млрд. рублей.

В 2008 году Банк продолжил работу по продвижению и дальнейшему совершенствованию своего продуктового ряда услуг, внедрению новых продуктов и услуг, а также повышению качества обслуживания клиентов.

В 2008 году было исполнено более 259 тыс. поручений клиентов на перевод денежных средств в рублях и иностранной валюте. Доходы от операций по перечислению средств по сравнению с 2007 годом увеличилась в 5,5 раз и составили более 50 млн.рублей.

В 2008 году для зачисления на пластиковые карты в рамках зарплатных проектов в Банк было перечислено 7 млрд.рублей, что почти в 2 раза превышает показатель 2007 года.

Количество эмитированных карт в 2008 году составило почти 15 тыс. штук. Дебетовый оборот по картам превысил 4,5 млрд. рублей, что на 43% выше дебетового оборота 2007 года.

Доходы от валютно-обменных операций составили 54,3 млн. рублей, что связано, в том числе с изменением сберегательных и инвестиционных приоритетов населения.

В 2008 году дальнейшее развитие получили операции с драгоценными металлами, их объем в натуральном выражении превысил 1 008 кг, что почти в 2 раза выше объема 2007 года.

Значительные темпы развития банковских операций позволили Банку за 2008 год получить доходы в сумме 6 280,4 млн. рублей, что на 77,9% выше объема доходов за 2007 год и получить балансовую прибыль в размере 500,9 млн. рублей, что на 21,6% выше аналогичного показателя 2007 года.

Азиатско-Тихоокеанский Банк (ОАО) входит в 100 самых прибыльных банков России. Такие данные приводит всероссийское рейтинговое агенство РБК.

По сравнению с 2007 годом АТБ поднялся на 33 пункта и занял 76 позицию.

Заключение

В результате 4-недельной учебно-ознакомительной практики в ДО Филиала АТБ (ОАО) я ознакомилась с принципами организации и деятельности банка, определила статус предприятия и форму собственности. Рассмотрела существующую модель организации и управления, структуру, функции, направления деятельности банка, технологический и технический уровни банка, изучила законодательную и нормативную документацию, регламентирующую деятельность Банка АТБ (ОАО) и его филиалов, рассмотрела банковские технологии, ознакомилась с работой отдела «Кредитное обслуживание физических лиц», кроме того, была дана оценка основных показателей деятельности ОАО «Внешторгбанк», на базе материалов филиала рассмотрела основные методы оценки платёжеспособности заёмщика, существующие на сегодняшний день.

Необходимо отметить, что развитие кредитных отношений населения с банками – это вопрос не только экономический, но политический и социальный. Помимо необходимой экономической и политической стабильности, разработки коммерческими банками социально – ориентированной кредитной политики во взаимоотношениях с населением, он требует также модернизации форм и методов кредитования, совершенствования кредитов, использования опыта зарубежных стран с рыночной экономикой.

Библиографический список

1. О банках и банковской деятельности: Закон РФ от 03.02.2006 г., № 17 – ФЗ // Деньги и кредит 2006. №3.

2. О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения): Положение ЦБР от 31.08.2008 г., № 54 – П // Вестник Банка России № 9.

3. Балабанова И.Т. – Банки и банковское дело: Учебник для ВУЗов – Издательская корпорация «Питер», СПб., 2001 г.

4. Белоглазова Г.Н., Толоконцева Г.В. Денежное обращение и банки: Учебное пособие – Финансы и статистика, М., 2006 г.

5. Ветрова А.В. Кредитное бюро: проблемы и решения // Банковское дело – 2004 г. - №11

6. Дробозина Л.А. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для ВУЗов – Финансы, ЮНИТИ, М., 2001 г.

7. Крилевский Н.А. Основные пути развития клиентской базы банка. // Деньги и кредит – 2005 г. - №9.

8. Колесников В.И. Банковское дело : Учебное пособие – Финансы и статистика, М., 2007 г.

9. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции:Учебное пособие–банки и биржи, ЮНИТИ, М., 2004 г.

10. Медведев Н.И., Сергин А.М. О кредитной деятельности банков // Деньги и кредит – 2006 г. - № 7.

Источники информации

1. Банковское законодательство)// Консультант плюс: ВерсияПроф: Справочно-правовая система.

2. АТБ (ОАО), Пояснительная записка к годовому отчету, 2008г.

3. www.atb.ru.

4. Другие неофициальные источники.