Федеральное агентство по образованию

Сибирская государственная автомобильно-дорожная академия

Факультет Экономика и управление

Кафедра Экономика и управление

Курсовая работа

по теме Текущий план грузового автотранспортного предприятия

по дисциплине «Планирование на предприятии»

Студентка Петроченко Л

4ЭУТ(з)

Руководитель

Богданова Светлана Анатольевна

Омск - 2009

Реферат

Целью курсовой работы является закрепление знаний и получение практических навыков ведения плановых расчетов показателей ряда разделов текущего плана грузового автотранспортного предприятия (ГАТП).

В данной курсовой работе произведены расчеты показателей следующих разделов текущего плана ГАТП:

1. План по эксплуатации подвижного состава,

2. План по техническому обслуживанию и ремонту подвижного состава,

3. План материально-технического обеспечения производственно-хозяйственной деятельности предприятия,

4. План по труду и кадрам,

5. План по себестоимости, доходам, прибыли и рентабельности.

Введение

Планирование – средство обоснования любого дела. Любое хозяйственное решение, принимаемое в условиях риска, требует тщательного технико-экономического обоснования, прогнозирования, как будущего результата, так и условий его реализации, что можно осуществить только с помощью средств и методов планирования. Объектом планирования на предприятии является его деятельность. Существует множество различных видов планов, в зависимости от деятельности предприятия.

Для предприятия, осуществляющего грузовые перевозки необходимо составление следующих видов планов: 1. План по эксплуатации подвижного состава, 2. План по техническому обслуживанию и ремонту подвижного состава, 3. План материально-технического обеспечения производственно-хозяйственной деятельности предприятия, 4. План по труду и кадрам, 5. Стоимость и амортизационные отчисления по фондам предприятия, 6. Смета накладных расходов, 7. План по себестоимости, доходам, прибыли и рентабельности.

Каждый план является важным для прогнозирования деятельности предприятия, постановки целей предприятия, нахождения методов реализации этих целей.

Исходные данные

Показатель	Условное обозначение	ЗИЛ-ММЗ-555	КамАЗ-54112
Объем перевозок в сутки по заявке, т		1600	3600
Выпуск автомобиля на линию		0,82	0,86
Время в наряде, ч		8,8	9,6
Среднетехническая скорость, км/ч		24,8	36,8
Длина маршрута, км		14	50
Коэффициент использования грузоподъемности		0,94	0,88
Грузоподъемность, т		3,2	8
Техническое состояние парка	0,3 Асп → 0,3 Lкр 0,5 Асп → 0,65 Lкр 0,2 Асп → 0,2 Lкр

На автомобиле ЗИЛ-ММЗ-555 перевозится груз 1-го класса – песок, земля. Автомобиль КамАЗ-54112 перевозит груз 2-го класса – двери деревянные, доски паркетные. Предприятие находится в Омской области, являющейся холодным климатическим районом.

Краткая характеристика автомобиля ЗИЛ-ММЗ-555 [3]

Автомобиль ЗИЛ-ММЗ-555 выпускался Горьковским автомобильным заводом с 1966 по 1978 год.

Двигатель: карбюраторный

Грузоподъемность, кг 3200

Максимальная мощность, л.с. 115 при 3200 об/мин

Колеса и шины 240-508

Число колес: 6+1

Марка топлива бензин А-80

Линейная норма расхода топлива на 100 км пробега, л 28

Краткая характеристика автомобиля КамАЗ-54112 [3]

Бортовые автомобили-тягачи, выпускаются Камским автозаводом: КамАЗ-54112 с 1976 г.

Грузоподъемность, кг 8000

Снаряженная масса, кг 8000

Максимальная мощность, л.с. 210 при 2600 об/мин

Колеса и шины 260-508Р

Число колес 10+1

Линейная норма расхода топлива на 100 км пробега, л. 25,5

1. План перевозок грузов

Таблица 1. Показатели плана перевозок грузов [2]

2. План по эксплуатации подвижного состава

Таблица 2. Показатели плана по эксплуатации подвижного состава

Показатель		ЗИЛ-ММЗ-555	КамАЗ-54112
1		2	3
1. Технико-эксплуатационные показатели
1.1 Грузоподъемность,		3,2	8
1.2. Коэффициент выпуска автомобиля на линию,		0,82	0,86
1.3. Коэффициент использования грузоподъемности,		0,94	0,88
1.4. Среднетехническая скорость, , км/ч		24,8	36,8
1.5. Время в наряде, , ч		8,8	9,6
1.6. Время погрузки-разгрузки 1т груза, , ч /1/
1.7. Время оборота,
1.8. Суточное количество ездок,
1.9. Возможный суточный объем перевозок,
1.10. Среднесуточный пробег автомобиля,
2. Производственная база
2.1. Списочное количество автомобилей,
2.2. Автомобиле-дни в хозяйстве,
2.3. Автомобиле-дни в работе,
2.4. Автомобиле-часы в работе,
2.5. Средняя грузоподъемность автомобилей по парку
2.6. Общая грузоподъемность автомобилей по парку
2.7 Автомобиле-тонно дни в хозяйстве
2.8. Автомобиле-тонно дни в работе
3. Производственная программа
3.1. Общее количество ездок,
3.2. Общий пробег автомобиля по парку,
3.3. Объем перевезенного груза,
3.4. Грузооборот,
3.5. Выработка:
– объем груза на одну списочную тонну,
– грузооборот на одну списочную тонну,

3. План по техническому обслуживанию и ремонту подвижного состава

Таблица 3. Показатели плана по техническому обслуживанию и ремонту автомобилей

Показатель	ЗИЛ-ММЗ-555	КамАЗ 54112
1. Количество технических воздействий
1.1. Нормативный пробег (км) до: /4/
–капитального ремонта, Lкр,
–ТО-2, Lто-2
–ТО-1, Lто-1
1.2. Количество, ед.:
–капитальных ремонтов, Nкр
–ТО-2, Nто-2
–ТО-1, Nто-1
–ЕО, Nео
2. Трудоемкость
2.1. Нормативная трудоемкость, чел-ч: /4/
–текущего ремонта, tтр
–ТО-2, tто-2
–ТО-1, tто-1
–ЕО, tео
2.2. Трудоемкость технических воздействий, чел-ч:
–текущего ремонта, Ттр
–ТО-2, Тто-2
–ТО-1, Тто-1
–ЕО, Тео
2.3 Суммарная трудоёмкость Тобщ чел-ч	Тобщ=13057+3454+2700+13618= =32829	Тобщ=110889+20858+15218+12525= =159490

4. План материально технического обеспечения производственной деятельности предприятия

4.1 Эксплуатационные материалы

Таблица 4. Расход и стоимость эксплуатируемых материалов

Показатель		ЗИЛ-ММЗ-555		КамАЗ 54112
1		2		3
1. Общий расход и стоимость топлива
1.1. Расход топлива на перевозки, Рn л /3/
1.1.1. Расход топлива на пробег автомобиля, PL, л
1.1.2. Расход топлива на транспортную работу, Pр, л
1.1.3. Расход топлива на ездки, Рz, л
1.2. Расход топлива на работу в зимних условиях, Рдоп, л
1.3. Расход топлива на внутригаражные нужды, Рвн г, л
1.4. Общий расход топлива, Робщ, л
1.5. Затраты на топливо, Зт, руб.
2. Расход и стоимость смазочных, обтирочных и прочих материалов
2.1. Моторные масла /3/
2.1.1. Расход моторных масел, Рмм, л
2.1.2. Затраты на моторные масла, Змм, руб.
2.2. Трансмиссионные масла /3/
2.2.1. Расход трансмиссионных масел, Ртрм, л
2.2.2 Затраты на трансмиссионные масла, Зтрм, руб.
2.3 Пластичные смазки /3/
2.3.1 Расход пластичных смазок, Рпс, кг.
2.3.2 Затраты на пластичные смазки, Зпс, руб.
2.4 Керосин
2.4.1 Расход керосина, Ркер, кг.
2.4.2 Затраты на керосин, Зкер, руб.
2.5 Обтирочные материалы
2.5.1 Расход обтирочных материалов, Робт. м, кг.
2.5.2 Затраты на обтирочные материалы, Зобт. м,
2.6 Затраты на прочие материалы, Зпроч.,
2.7 Итого по разделу 2
3. Ремонтный фонд
3.1. Нормы на запасные части и материалы, Нзч,м, руб. /4/
3.2. Затраты на зап. части и материалы, Ззч,м,
3.3. Затраты на капитальный ремонт, Зкап.р., руб.
4. Общий расход и стоимость шин
4.1. Количество шин, Nш, ед /4/
4.2. Затраты на шины, Зш. руб.

4.2 Производственные запасы

Таблица 5. Стоимость производственных запасов

Наименование производственных запасов	Стоимость материалов, руб		Норма запаса, дни	Стоимость производствен- ных запасов, руб
ЗИЛ-ММЗ-555	КамАЗ 54112	ЗИЛ-ММЗ-555	КамАЗ 54112
1. Топливо:
- А-80		-	5	16750080/365*5=229453	-
- дизельное топливо	-		10	-	69083500/365* 10=1892699
2. Смазочные, обтирочные, прочие эксплуатационные материалы	1630046		30	1630046/365**30=133976	4287299/365*30=352381
3. Автомобильные шины	271500	2656500	35	271500/365* 35=26034	2656500/365*35=254733
4. Запасные части, материалы			50	515446/365* 50=70609	5161110/365*50=707001
5. Фонд оборотных агрегатов	-	-	0,7*70609= =49426	0,7*707001= =494901
6. МБИ	1500*50= =75000	1500*148= =222000	150	75000/365* *150=30822	222000/365* *150=91233
7. Топливо для хозяйственных нужд	1300*50= =65000	1300*148= =192400	60	65000/365*60=10685	192400/365*60= =31627
8. Спецодежда	(360*70)+ +(480*18)== 33840	(360*238)+ (480*88)= =127920	180	33840/365* *180=16688	127920/365*180==63084
9. Прочие	50*800= 40000	148*800= 118400	100	40000/365* *100=10959	118400/365*100=32438
Итого	19380912	81849129	578652	3920097

Спз = З/Дк · Дз

5. План по труду и кадрам

Таблица 6. Показатели плана по труду и кадрам

Показатель		ЗИЛ-ММЗ-555			КамАЗ 54112
1. Численность работников
1.1. Фонд рабочего времени одного работающего, ч
1.2. Численность водителей (чел.), в том числе:
-1-го класса
-2-го класса
1.3. Ремонтные рабочие, чел. /7/
1.4. Вспомогательные рабочие, чел. /7
1.5. Руководители, специалисты и служащие/8/		Nрсс=18 (Приложение А)		Nрсс=40 (Приложение Б)
2. Расчет фонда оплаты труда
2.1. Водители: /1/
-по тарифу
-доплаты, надбавки
-премии
-основная
-дополнительная
-фонд заработной платы
-среднемесячная заработная плата
2.2. Ремонтные рабочие: /7/
-по тарифу
-доплаты, надбавки
-премии
-основная
-дополнительная
-фонд заработной платы
-среднемесячная заработная плата
2.3. Вспомогательные рабочие: /7/
-по тарифу
-премии
-основная
-дополнительная
-фонд заработной платы
-среднемесячная заработная плата
2.4. Руководители, специалисты и служащие /8/	Nрсс=19						Nрсс=19
-фонд заработной платы
2.5. Фонд оплаты труда

6. Стоимость и амортизационные отчисления по фондам предприятия

перевозка груз план автотранспортный

6.1 Основные производственные фонд ы

Таблица 7. Стоимость и амортизационные отчисления по основным производственным фондам

6.2 Нормируемые оборотные средства

Таблица 8. Стоимость нормируемых оборотных средств

Снос =Спз/96*100

7. Смета накладных расходов

Для расчёта сумм накладных расходов необходимо рассчитать контрольную сумму расходов предприятия (Сконтр), руб., она вычисляется по следующей формуле:

Сконтр = 0,15 * ( ФОТ - ФЗПрсс)*1,26 + Зт + Зсм + Ззч,м + Зкр + Зврш + Апс ), (1)

ЗИЛ-ММЗ-555

Сконтр= 0,15*((-)*1,26++++ +++) =

КамАз-54112

Сконтр=0,15*((-)*1,26++++

+++) =

Таблица 9. Показатели сметы накладных расходов

8. План по себестоимости, доходам и рентабельности

8.1 План по себестоимости

Таблица 10. Себестоимость автомобильных перевозок

Статьи себестоимости	Сумма затрат, руб.		Структура себестоимости, %
	ЗИЛ-ММЗ-555	КамАЗ-54112	ЗИЛ-ММЗ-555	КамАЗ-54112
1. Фонд оплаты труда	8555083	25553597	25	20
2. Единый социальный налог	2224322	6643935	6	5
3. Топливо	16750080	69083500	50	54
4. Смазочные, обтирочные и прочие материалы	1630046	4287299	5	3
5. Ремонтный фонд	1154032	8255146	4	6
6. Затраты на восстановление износа и ремонт шин	143682	1541861	1	1
7. Амортизация подвижного состава	1181385	6410391	4	5
8. Накладные расходы	1806377	7166766	5	6
Итого (S)	33445007	128942495	100	100

8.2 План по доходам

8.2.1 Плановый доход

Дпл =S*1,3 (3)

где S – себестоимость автомобильных перевозок

ЗИЛ-ММЗ-555 Дпл= 33445007*1,3=43478509 руб.

КамАЗ-54112 Дпл= 128942495*1,3=167625244руб.

8.2.2 Доход по прейскуранту

Для автомобиля ЗИЛ-ММЗ-555

Дпрейск =m**К (4), где – тариф за 1 т /5/, К – поясной коэффициент к тарифам. =1,65 руб., К = 1,1

Дпрейск= 194545*1,42*1,15=317692 руб.

Для автомобиля КамАЗ-54112

=3,44 руб., К = 1,15

Дпрейск= 1314000*3,44*1,15=5198184 руб.

Коэффициент удорожания:

, (6)

ЗИЛ-ММЗ-555 Куд=43478509/317692=137

КамАЗ 54112 Куд=167625244/5198184=32

8.3 Планирование прибыли

Таблица 11. Налоги и отчисления

Налогооблагаемая прибыль:

(руб.) (7)

где – прибыль для налогообложения;

– плановый доход;

– себестоимость;

– налоги отчисления.

ЗИЛ-ММЗ-555 Пн/о =43478509-33445007-312000=9721502 руб

КамАЗ-54112 Пн/о = 167625244-128942495-1784880=36897869 руб.

Прибыль, остающаяся в распоряжении предприятия:

(руб.) (8)

где – налог на прибыль, руб.

Патп(ЗИЛ-ММЗ-555)= 9721502-(9721502*0,24)=7388342 руб.

Патп(КамАЗ-54112 )= 36897869 -(36897869*0,24)=28042380 руб.

П = 7388342 + 28042380 =35430722 руб.

Таблица 12. Распределение прибыли

8.4 План по рентабельности

Рентабельность затрат

R = П / S · 100.

R(ЗИЛ-ММЗ-555)=( 7388342/33445007)*100=22,1%

R(КамАЗ-54112)=( 28042380/128942495)*100=21,8%

Рентабельность фондов

Rф = П / (Сопф + Снос),

где Сопф – стоимость основных производственных фондов;

Снос – стоимость нормируемых оборотных средств.

Rф(ЗИЛ-ММЗ-555)= (7388342 /(10000000+602762))*100=70%

Rф(КамАЗ-54112)= (28042380/(44400000+4083435))*100= 57,8%

9. План технического развития и организации производства

Таблица 13. Мероприятия по техническому развитию и организации производства

10. План экономической эффективности производства

Таблица 14. Показатели плана эффективности производства

Заключение

При выполнении данной курсовой работы произведены расчеты показателей разделов текущего плана, ГАТП на котором, работает 2 марки автомобилей –ЗИЛ-ММЗ-555 и КамАЗ-54112

1. При расчёте показателей плана по эксплуатации подвижного состава определили, что для ЗИЛ-ММЗ-555Lобщ = 2660777км, Q =584000 т., Р =4088000ткм., КамАЗ-54112 для Lобщ = 8594545 км., Q = 1314000 т., Р=32850000 ткм.

2. План по техническому обслуживанию и ремонту подвижного состава выявил трудоемкость выполнения работ по ТО и Р для автомобиля

ЗИЛ-ММЗ-555Тобщ =32829 чел.-ч., для КамАЗ-54112 Тобщ = 159490 чел.-ч. высокие показатели трудоемкости можно объяснить тем, что подвижной состав не новый, имеет высокую степень износа.

3. План материально-технического обеспечения производственно-хозяйственной деятельности предприятия показал необходимые затраты на топливо, смазочные, обтирочные и прочие материалы, на ремонтный фонд, на шины.

4. План по себестоимости, доходам, прибыли и рентабельности показал, что для автомобиляЗИЛ-ММЗ-555прибыль составляет 7388342 руб., рентабельность по затратам 22,1%, рентабельность по фондам 70%; для автомобиля КамАЗ-54112 –28042380руб.,21,8 % и 57,8%.

Из полученных показателей можно сделать вывод о том, что предприятие работает равномерно. Но так же важно отметить, что высокий показатель рентабельности показывает, что у нас на предприятии работает старый подвижной состав. И поэтому происходит снижение стоимости фондов.

Анализируя доходы, прибыль и рентабельность можно сделать вывод о том, что предприятие и в дальнейшем будет работать.

Список использованных источников

1. Единые нормы времени на перевозку грузов автомобильным транспортом и сдельные расценки для оплаты труда водителей. – М.: Экономика, 1990. – 50 с.

2. Краткий автомобильный справочник. АТ – М.: Транспорт, 1984. –220с.

3. Нормы расхода топлива и смазочных материалов на автомобильном транспорте. – Омск, 1997. – 60 с.

4. Положение о техническом обслуживании и ремонте подвижного состава автомобильного транспорта. – М.: Транспорт, 1988. – 78 с.

5. Прейскурант 13-01-01. Тарифы на перевозку грузов и другие услуги, выполняемые автомобильным транспортом.

6. Справочные и нормативные материалы по автомобильному транспорту. – Курган, 1987. – 388 с.

7. Нормативы численности рабочих, занятых техническим обслуживанием и текущим ремонтом подвижного состава автомобильного транспорта – М., Экономика, 1988 – 208 с.

8. Нормативы численности руководителей, специалистов и служащих автотранспортных объединений и предприятий. М., Экономика, 1990 – 34 с.

9. О составе затрат и единых нормах амортизационных отчислений. – М. Финансы и статистика, 1994 – 224 с.

10. Постановление Госкомтруда СССР и Секретариата ВЦСПС от 13 ноября 1986 г. № 481/26-130 «Об утверждении показателей для отнесения управлений, производственных объединений, предприятий и организаций автомобильного транспорта, транспортно-экспедиционного обслуживания, погрузочно-разгрузочных работ и их подразделений к группам по оплате труда руководителей».